主要內容1.導入變革是公司發展的持續動力2.動因為什么要進行IFS變革3.走入IFS打開財務走向業務的大門4.結束語持續進行管理變革，構筑世界級管理實踐貼近客戶的組織貼近客戶的組織面向解決方案的組織公司治理架構集成產品開發（IPD）集成供應鏈（ISC）集成產品開發（IPD）集成供應鏈（ISC）人力資源變革質量管理集成財經服務（IFS）領導力開發全球大客戶管理公司對變革的總體指導思想反對完美主義，反對繁瑣哲學，反對盲目的創新，反對沒有全局效益提升的局部優化，反對沒有全局觀的干部主導變革，反對沒有業務實踐經驗的人參加變革，反對沒有充分論證的流程進行實用。變革是永遠不停止的，我們不主張大起大落的變革，我們的變革都是緩慢的、改良式的變革，變革不能大起大落，變革都是緩慢的、改良式的變革，變革不能大起大落，不是產生一大堆英雄人物叱咤風云就算變革。任何一個變革最重要的問題是一定要落地。不能落地也不能上天，浮在中間，那是什么用也沒有。因此我們認為，任何一個變革，不在于它的開工，不在于它的研討與推行，而在于這個項目能否落地，能否真正地起到切實的作用。如果機械地推行改革，而每個人對流程制度的理解又不一致，就會把公司改得七竅八孔，亂成一團。任何時候，做任何事情必須有端到端的視野。主要內容1.導入變革是公司發展的持續動力2.動因為什么要進行IFS變革3.走入IFS打開財務走向業務的大門4.結束語從業界看我們的問題變革前主要問題?數據總是被挑戰?缺乏深入洞察業務問題?沒有有效驅動業務績效?財務原則沒有有效融入業務流程?沒有清晰定義向各個業務單元提供的職責財經流程成熟度與業界差距7業務運作中迫切需要解決的問題PO處理效率低，合同上載周期平均PO處理效率低，合同上載周期平均長達16天影響合同履行準備及交付及時性，造成空運比例加大及成本增加報—開始說虧損5000萬，后來又說虧損3000萬，最后告訴我不虧損了，到底哪句不知道。這說明在我們的財經管理上還有極大的空間。”------任總對供應商付款速度慢，大量驗收、付款信息依靠臺賬，錯誤及舞弊信息多造成供應商投訴多，工程交付壓力大，財務成本不準確玩了）PO信息未打通，開票回款問題多，觸發+開票周期長達30天造成內部運營效率低，DSO長，利潤及現金流影響很大期未開票）內外部對財務表現和能力提出了更高要求?在日趨激烈、復雜的競爭和運營環境下，客戶希望華為能提供更多的專業財經解決方案和流程協同解決方案，助力其商業成功。?越來越多的客戶已經或希望與華為結為戰略合作伙伴關系，希望看到華為透明的財務信息、穩健的財務表現，對財經體系的能力提出了更高的要求。?銀行、政府等“客戶”對公司財務狀況和遵從提出要求。?向業界標桿看齊，業界財經怎么做，我們就怎么做，發揮財經影響力。?以財務為粘合劑，端到端審視業務結果，實現經營管理的制度化、規范化和精細化，支撐公司有效決策。?希望財務有效與業務相結合，能聽懂業務語言，并能以業務語言描述財務主要內容1.導入變革是公司發展的持續動力2.動因為什么要進行IFS變革3.走入IFS打開財務走向業務的大門1.我們的追求：擴張與控制的和諧統一2.IFS總體概述3.交易層面4.項目層面5.責任中心層面4.結束語以客戶為中心，追求擴張與控制的和諧統一效率與效益及時、準確、優質、低成本交付計劃預算核算體系建設拉通項目四算;利潤中心建設正的利潤、正的現金流、正的人客戶/持續????機會大于成本人力資本增值優于財務資本增值加大平臺投入；搭大船，過大海壓強原則、反周期成長????業務為主導，會計為監督以規則的確定來對付結果的不確定分權制衡、有效審計、監控體系流程化、職業化3年基本建成CFO體系，支撐公司戰略和業務發展聚焦財務結果，抓關鍵指標改善，提升競爭力3年時間基本建成CFO聚焦財務結果，抓關鍵指標改善，提升競爭力人參與戰略規劃，拉通PB&F,實現資源有效配置管理財務風險，平衡業務風險與回報提供集成財經方案提升財務數據質量，提供及時、準確、合規的會計核算和報告財經與業務共同面向客戶，創造并實現價值，向公司交付“經營成果” 財經Level2流程架構分析機構政府銀行控財經分析機構政府銀行控財經層審計師通過作戰能力協同，支撐能力專業化，成為值得信賴的伙伴與價值整合者CenterofExpertise提供專業ShareService提供高效、優質、低成本構建與業務相匹配的財經組織，成為業務合作伙伴財經體系財經能力中心（財經能力中心（COE）與業務匹配的財經（Partner）財經共享中心（SSC）l標準化的執行IFS作為財經體系的能力建設中心，抓落實，出效果FMM作為業務改進晴雨表，持續牽引改進FMMFMM(FinancialMaturityMetrics,財經成熟度指標)：定義華為需要的財經能力，測評IFS整體變革發展，確定變革路標，驅動財經能力提升。析被動管控1200712007年集型交易為導向的5財務與業務緊密融合/戰略分析45財務與業務緊密融合/戰略分析4向的報告，更好的管控321高效、自動領先級優先級2.982.7""---2.44""---.有意識2008年2009年2010年2011年2012年2013年2014年2015年主要內容1.導入變革是公司發展的持續動力2.動因為什么要進行IFS變革3.走入IFS打開財務走向業務的大門1.我們的追求：擴張與控制的和諧統一2.IFS總體概述3.交易層面4.項目層面5.責任中心層面4.結束語面向客戶、面向業務，促進有效增長，助力公司面向客戶、面向業務，促進有效增長，助力公司成為有長久生命力的公司?構建信息平臺，數據產生價值，支撐有效決策?落實經營責任，預算核算閉環，促進目標達成6月18日正式啟動IFS是公司的變革，不是財務系統的變革2007年2010年2010年組織、CSO組織、審計委員會建立2009年入、項目預核算，方案時點及全球2008年2012年巴西、俄羅斯推行三大搭建變革大平臺，建立財經變革優化長效機制四算，支撐項目層面經營管理加強系統部和項目財經隊伍的建設IFS變革：按項目化運作，有節奏、有步驟的實施Wave1聚焦數據準確Wave2聚焦經營管理計劃預算與預測（計劃預算與預測（PB&F）稅務遵從（Tax）資本運作（CIP）成本與存貨（C&I）關聯交易（IC）資金（Treasury）報告與分析（R&A）政策與流程（P&P）授權（Delegation）業務控制與內部審計（BCIA）薪酬（Payroll）共享服務（SS）資產管理（AM）總賬（GL）項目四算（PFM）采購到付款（PTP）機會點到回款（OTC）數據（Data）IFS總體框架實現從預算到核算的閉環管實現從預算到核算的閉環管理，服務與控制并行公司可持續、可盈利增長公司戰略與財經戰略平衡風險收益，項目經平衡風險收益，項目經營可視外外部遵從有效控制系統性降低經驗風險存貨資金有效控制系統性降低經驗風險存貨資金稅務數據源透明可視，融控制于業務之中3年基本建成CFO體系降低項目稅務成本打通資金流程，規降低項目稅務成本打通資金流程，規范作業，提升效率加速存貨周轉，準確核算成本，拉通成本管理，支撐盈利改進IFS要建立規則，促進公司可持續可盈利的增長★★呼喚炮火的同時必須承擔成本，實現資源優化配置★商業行為必須以盈利為目標，全流程都要對回款和盈利負責★均衡服務與監控，建立有效的風險控制機制主要內容1.導入變革是公司發展的持續動力2.動因為什么要進行IFS變革3.走入IFS打開財務走向業務的大門1.我們的追求：擴張與控制的和諧統一2.IFS總體概述3.交易層面4.項目層面5.責任中心層面4.結束語交易層面業務問題核心：“回款、收入、項目預核算業務流”沒有打通合同數據源不統一，無責任主體；交付履行環節，未按客戶合同數據源不統一，無責任主體；交付履行環節，未按客戶PO維度管理項目損益預測、預算、核算結果差異大目立項機會點管理客戶X目立項機會點管理客戶X合同談判合同評審合同簽訂合同處理工程實施收入確認合同關閉我司OTC流程沒我司OTC流程沒有與客戶PTP流程實現對接交付條款與付款條款未關聯，PO打包導致客戶PO信息缺失交付計劃與開盤計劃未匹配，不能按照開票要求及時主動提供交付驗收文檔圍繞PO打通支撐回款、收入、項目預核算機會點管理項目立項機會點管理項目立項回款/AR管理收入確認PO打通提升合同付款條款質量付款條款指引付款單元管理交付條款與付款條款關聯?PO打通提升合同付款條款質量付款條款指引付款單元管理交付條款與付款條款關聯??應收賬款管理應收賬款回顧應收賬款預測爭議管理???PO不打包，合同注冊，訂單驗證?PO在訂單履行（ISC）環節的貫通PO在工程交付（GTS）環節的貫通?交付觸發開票和收入?計算開票金額信用管理收入確認：收入確認：與合同條款匹配與交付實質匹配與現金流入匹配利潤導向的項目預核算管理IT集成/合同履行信息可視iSee加速現金流入：對準開票實現PO打通合同交接與訂單履行環工程交付環觸發開票與收發貨條件驗證預付款驗證工勘驗證發貨條件驗證預付款驗證工勘驗證合同基本信息驗證iSeeiSee助力經營過程管理，業務透明可視準確確認收入：與合同條款、交付實質、現金流入匹配TKTK項目：EIR（工程完工報告）非TK項目：PAC（初驗證明）服務項目：收入的確認規則不變，由具體合同條款確定有明確的權利義務的約定，即合同是有法律約束有明確的權利義務的約定，即合同是有法律約束力的合同金額是明確的實質的合同主要義務履行已經完成，風險已經轉移要素:“采購到付款”領域存在的關鍵問題供應商資源不能及時到位重復采購、虛假驗收采購成本過程控制困難采購到付款全流程數據不可視拉通采購到付款，支持一線項目支付采購:采購認證、履行、付款集成運作財經:財經介入采購,管理成本核心,一業務,實現Sourcing-核心,一業務,實現環管理,支撐履行,驗成本收付款,提意度,確保交付進度可視,支持管理改進主要內容1.導入變革是公司發展的持續動力2.動因為什么要進行IFS變革3.走入IFS打開財務走向業務的大門1.我們的追求：擴張與控制的和諧統一2.IFS總體概述3.交易層面4.項目層面5.責任中心層面4.結束語通過面向客戶合同層面的一站式服務，支撐交易層面的全流程打通對外：提供客戶合同層面一站式信息服務對外：提供客戶合同層面一站式信息服務打通售前售后，全面提高合同履行效率打通售前售后，全面提高合同履行效率支撐“鐵三角”運作，實現低成本、有盈支撐“鐵三角”運作，實現低成本、有盈利、契約化交付差一頁iSee：實時展現交易層面過程數據，發現業務短木板并主動持續改進核算數據數據視(客戶核算數據數據視(客戶成本存貨ARAP產生數據產生數據視項目損可視(交易層)運營資產可視(存貨貨運營資產可視(存貨貨/AR)項目預算/預預測可視項目預算/預預測可視(E-planning)建立原始交易數據的展示及驗證平臺，助力經營過程管理22個系統運營效22個系統運營效率分析從開票回款視角集成展示合同簽訂到回款的6個關鍵周期，可及時預警、展示異常，詳細展開17段關鍵業務周期，支撐深潛分析流程作業質量流程作業質量合同履行狀態可視財務產財務產展示合同金額、交付金額、開票金額、收入觸發金額、回款金額5類數據，按實際和計劃兩個維度展示各關鍵數據的累計值和當期值圍繞合同注冊、交付觸發開票、收入觸發、項目預算、回款共5類16個作業質量類數據分析（及時率、準確率等）合同簽訂、訂單處理與物資、交付實施（收入）、開票與回款四個階段共26個關鍵狀態集成可視項目是經營管理最重要的細胞如果你是國家代表代表處目前虧損1000萬美金，你會如何分配？如果你是項目經理項目預算盈利100萬美金，但過了3個月，卻虧損了50萬美金，你覺得有哪些原因？如果你是項目財務你覺得項目過程中你需要在哪些時點，做哪些工作，促進項目經營改進？如果你是客戶經理在合同談判期間，你需要項目財務提供你哪些項目四算與“機會點-回款流程”融合度與業界差距大機會點管理項目立項機會點管理項目立項回款/AR管理收入確認業界1通過項目概算制定完整、清晰的財務目標（包括風險與非標條款的財經管理）業界1通過項目概算制定完整、清晰的財務目標（包括風險與非標條款的財經管理）、支撐售前決策及項目經營3通過項目決算進行項目評價、更新基線、傳承經驗教訓編制商務測算支撐售前商務決策少量項目實施了項目2合同形成中，基于概算形成項目基準預算；預算不允許超過概算；預算、核算、預算閉環管理華為合同簽訂后華為合同簽訂后，基于項目交付計劃編制預算，合同交付管理團隊（CDMAT）批準預算，交付項目組執行項目四算是項目經營管理中的關鍵活動概算是設計項目利潤的過程，預算和核算是管理增收節支的過程，決算是傳承經驗的過程決算：最后一次項目核算，決算：最后一次項目核算，項目關閉時的“秋后算賬”，通過經驗教訓總結改善后續運作，刷新基線決策概算：基于設備、服務成本和相關成本費用測算項目損益和現金流，80%的項目成本在這個階段已經確定決策決策核算核算：建立項目核算規則，成為項目管理的溫度計（準確的記錄歷史、說清現在，通過預測來管理未來）預算預算：基于概算，根據合同確定的交付承諾，結合交付計劃和基線對項目執行周期內的收入、成本、現金流設定財務基準拉通四算，提升一線作戰能力、贏利能力、呼喚炮火3245系統部“鐵三角”做厚客戶3245系統部“鐵三角”做厚客戶項目層面的經營管理依賴于項目概、預、核、決四算的拉通，依賴于項目財經流程融入主業務流程以毛利、現金流、對基層作戰單元授權。基層作戰單元在授權范圍內，有權力直接呼喚炮火拉通項目四算，實現項目經營可預見，支撐一線呼項目是細胞，細胞最重要，項目是經營管理的基礎單通過管理項目經營，促進及時、準確、優質、低成本交付客戶客戶/項目提供滿足客戶需求有競爭力的解決方案提供滿足客戶需求有競爭力的解決方案促進及時、準確、優質、低成本交付與業務相匹配的財經組織財經組織協調端到端項目經營項目經營PMO主要內容1.導入變革是公司發展的持續動力2.動因為什么要進行IFS變革3.走入IFS打開財務走向業務的大門1.我們的追求：擴張與控制的和諧統一2.IFS總體概述3.交易層面4.項目層面5.責任中心層面4.結束語責任中心體系是計劃預算預測和績效管理的基石股東會監事會人力資源委員會財經委員會審計委員會監事會人力資源委員會財經委員會審計委員會董事會（常務委員會）戰略與發展委員會公司主平臺公司主平臺人力資源一人力資源一片聯公司品牌消費者業務BG運營商業務BGBG(SBG)40計劃、預算、預測（PB&F）領域關鍵問題41沒有有效集成和平衡完備的監控體系和強大上人財物計劃預測集成X二級計委財務預算預測X地區部XX區域完備的監控體系和強大上人財物計劃預測集成X二級計委財務預算預測X地區部XX區域CFO人力資源計劃S&OP代表處三級計委財務部門