近年來，隨著市場經濟體制改革的不斷發展和進步，越來越多的私營企業層出不窮。作為市場經濟的主要立足地，國有企業面臨的競爭壓力逐漸突出。因此，提高國有企業的資金管理水平，對提高國有企業的市場競爭力，促進國有企業的長期發展具有重要意義。一、國有企業資金管理的作用中國在改革之初，公共產業普遍由傳統事業單位轉型，因此，這些上市公司仍從管理的角度適用傳統的征稅管理模式。但是，近年來，在國有企業規模擴大的情況下，國有企業的分店數量增加，資金管理網絡越來越復雜。傳統的均勻和應稅貨幣管理模式不足以滿足國有企業目前的資金管理要求，大型國有企業急需更多的轉移和改變貨幣管理。而管理主要是為了國有企業資金的基本分配和監督。國有企業有若干資金，第一是財政部分配的專項資金，第二是利用貸款債券金融等手段籌集的資金，第三是基于國有企業經營利潤的浮動資金。集中管理這些資金，首先保證了國有企業的正常運營，其次，對提高國有企業的管理水平提出了合理的要求。因此，加強國有企業的資金管理，在所有國有企業經營中的重要位置不言而喻，將大大提高資金的使用效率，使國有企業的經濟有效性最大化。二、國有企業資金管理現狀及問題（一）缺少預算制度，資金使用是免費的在資金管理的工作中，整個預算管理是資金管理的一個非常常用的手段。實施全面預算控制，可以對國有企業財務收支提供比較客觀的預測功能，為業務管理提供重要的參考和指導。但是，很多國有企業的經營哲學被延遲，對總預算控制的認識和理解不夠，財政部沒有完整的預算控制系統。一些國有企業的財務部門有豐富的預算管理體系，但實際上預算工作取消，很多財務部門沒有注意到該制度的建立，實際資金使用存在很大的任意性，目前的總預算控制體系已經建立，資金管理所需的預測分析功能尚未得到證明，很多情況下國營企業的財務狀況很困難。這對公司的經營目標有負面影響。（二）企業的資金管理的低利潤在當下國內企業發展的情況下，很多人認為國家企業的福利很好，其主要原因是，首先，國有企業的大部分資金都從財政部流入，資金能力充足；其次，國有企業內部的一些職員不受市場經濟發展帶來的危機概念的影響，有保守的管理原則。財政部通常按照“追求穩定勝利”的原則處理財務工作，追求整體資金的安全質量。雖然資金相對實際，但很多國有企業有保守的管理原則，即使這些資金在銀行，也不想開發投資活動，也不能充分顯示這些休假基金的適用優勢。特別是很多國有企業的責任制度非常嚴格，投資風險是這些國有企業不能增加資金的投資利潤。（三）國有企業資金管理不足和頻繁的金融安全事故傳統的國有企業決定分行公司的數量，因此分行公司的數量太大，獨立銀行賬戶的數量也很大，傳統的資金管理模式已經不能滿足對現有分行、法人、銀行賬戶管理的需求。對許多國有企業的分支公司的資金管理通常是年度的，會制作年度報告，沒有必要的監督和管理機制，很有可能出現偽造等金融安全事故。另外，部分國有企業各級利益關系非常復雜，沒有明確的管理機制，整體資金管理太松，國有企業財務管理缺乏必要的嚴格性，有可能發生財務安全事故。（四）融資手段不足和驚人的財政壓力許多國有企業擁有相對強大的財政實力，但個別國有企業仍然需要利用資金手段來獲取資源。國有企業通常使用銀行貸款作為主要融資手段，這是因為其特點和管理者的傳統哲學。銀行貸款比較方便，其他手段（如發行債券）對國有企業有相對嚴格的要求，同時程序非常復雜，國有企業對為債券募集資金的手段不感興趣。銀行貸款是對很多國有企業方便快捷的融資手段。但是近年來，由于一些國有企業的金融危機，信用利率也增加，銀行貸款金額也增加，對國有企業的信用等級產生了一定的影響。另外，下半年出現金融鏈風險，貸款能力減弱，國有企業的財務風險增大。三、加強國有企業資金管理的對策（一）充分具備預算管理系統，提高預算執行力國有企業要引進積極的預算管理系統，重視預算管理的積極作用。提高實施全面預算管理的能力，在資金管理中發揮最基本的管理、審計和評價作用。為了提高國有企業的整體預算控制執行力，制定預算方案，一經批準，必須嚴格遵守，嚴禁未經許可變更。同時，其他部門的預算管理要嚴格管理，基本控制跟蹤要在預算管理中進行，同時，基本管理調整要在情況下進行，事實上要提高反饋工作、預算管理的質量。（二）加強投資風險分析，增加資金適用利潤為了充分證明部分資金充足的國有企業對資金支持的現有利益，必須加強投資風險分析。在大規模投資資產管理活動中，部分國有企業要控制投資風險，分析投資前景，進行合理投資，在項目審查階段獲得對投資項目的科學和專業評價結果，最大限度地提高投資風險。國有企業的長期發展非常重要，使各投資活動取得經濟效益，充分提高現有基金的應用效果。（三）整合資金集中管理，建立金融監管機制為了保證不同分支機構的賬戶得到統一管理，首先，國有企業上下部門的管理人員應明確海關的概念，確保資金賬戶的海關得到良好管理。建立賬戶海關制度，建立相應的管理制度，確保海關秩序。其次，它減少了一些沒有顯著利潤或存在的分行的銀行賬戶數量，并維持最基本的賬戶。最后，要建立資金監管機制，對各分行的資金去向進行基本監管，各重大經濟支出要通過內部審計進行審計工作，全面提高分行銀行賬戶資金管理質量，最大限度地減少金融安全事件。同時，國有企業還需要實行資金的集中管理。尤其重要的是要建立一個差異化的管理體系和規范的運營體系，有許多國有企業和管理任務，業務管理范圍相對較廣，實現資金消耗管理。公司有效創新財務結算中心，有效創新公司資金管理模式，以信息技術為核心，使用統一的資金賬戶、統一的會計結構、統一的非支付程序和統一的管理平臺。金融支付中心應具備兩條“雙線數據”作為管理原則。換句話說，資金支出由總行集中分配，從專用賬戶轉入子公司賬戶。子公司的營業利潤全額上繳銷售處收入賬戶，用于加強資金管理。事業單位可以與銀行等第三方機構協商，開立結算賬戶，用電腦支票統一辦理支票、翻譯、銀行卡等支付操作，提高財務處理效率。國有企業定期發揮賬戶結算資金清查清理功能，確保資金停滯不影響使用利潤，銀行賬戶的一體化管理必須通過三個月內小余額或無交易的賬戶沖抵實現。國有企業可以加強資金管理的信息技術支持，構建資金管理信息系統，在業務模塊和信息模塊之間對接資金管理模塊，實現各種信息的內部共享。客觀反映與基金數據相關的數據，為融資監管和企業決策提供依據。（四）優化國有企業融資，加強金融風險管理隨著國有企業持續擴張和經營變化的規模，為滿足企業經營管理的籌資要求積極探索新的籌資方法，擴大企業貸款渠道，是國有企業在后續開發中的必備。因此，有必要在商業銀行融資的基礎上，充分利用國有的國有優勢，充分利用國家利益驅動的政策，獲得低成本的中央專項建設融資等，提供一些主要項目的建設資金。另外，部分經濟體有政府專用的債務類別政策，公共部門積極聯系地方政府，通過金融對接提出專項債務申報，可以降低企業籌資壓力。另外，國有企業通過充分考慮融資成功經驗，可以通過發行公司債券、IPO出品、PPP項目融資來籌集民間資本，從而填補企業融資的缺口。當然，公共產業應加強與商業銀行和部分金融機構的合作，持續提高信用評級，與金融市場進行良好對接，有效降低企業融資門檻。各種融資方式不僅滿足國有企業的融資需求，也降低了經營企業的風險。由于當今經濟發展，一些國有企業的融資能力持續下降，管理難度突出。要提高這些國有企業的融資能力，最大限度地提高其融資技能，必須優化現有的融資措施，包括使用債券發行和融資租賃，根據其他融資方式優化融資渠道，減少格式化過程，提高融資效率。同時，要提高金融風險管理能力，降低融資成本，優化國有企業資金整體布局，為國有企業發展注入新的活力。四、結束語隨著國有體制改革的落地和市場經濟結構的升級，國有企業管理呈現出管理規模化和管理集中化的特征。加強資金管理對國有企業非常重要，因為任何公司的投資決策都無法獲得資金的支持。同時，面對巨大的競爭壓力和經營風險，在外部市場條件的影響下，加強資金管理工作是