風險防控關鍵點、風險描述、主責部門及防控操作規則風險防控關鍵點風險描述主責部門防控操作規則投標對項目情況和業主不深入了解，盲目投標。市場投資部（1）合同談判前，要深入了解業主的資信度、履行能力和是否辦理相應建設手續等簽訂合同應具備的相應條件，又要對自身行為是否存在違法作相應分析，謹防承包人因自己的經營失誤而造成合同主體的不合法；（2）對招標文件中所附合同認真研讀，對問題條款在標前答疑會上提交業主澄清。談判、簽訂合同因簽約不規范、不合法而導致的承發包合同、分包合同的無效所帶來的風險；因合同條款約定的不嚴密、不完善而使企業在合同履行過程中造成被動和對其自身合法利益的維護帶來的不利影響的風險，如工程款拖欠等。市場投資部（1）在企業內部建立和完善合同評審體系。制訂和健全企業內部合同管理制度，有針對性地加強合同談判、審批、批準和合同效力審查；（2）盡可能地采用建設工程合同《示范文本》，以減少合同簽訂過程中的漏洞；（3）適度掌握談判策略和技巧，使風險條款合同化，力爭對責權利不平衡條款、單方面約束性條款作修改或限定，防止獨立承擔風險；（4）向第三方轉移風險，包括推行擔保制度和工程保險；（5）把握施工合同無效情形及法律后果，正確應對相應風險；（6）合同簽約時，應根據工程標的物的不同性質、狀況，采用不同的進度款結算與支付方式；（7）為防范結算糾紛與決算欠款，簽約階段應同發包人協商既要明確約定工程造價和計價方式，又要約定在工程竣工后的結算程序中出現爭議的解決方式，還應約定發包人在限定期限內委托雙方簽約時事先指定的工程造價咨詢機構及時審核。履行履約過程中，承包人面對的風險主要來自于自身履約管理的不規范、不完善。工程部（1）在整個施工合同履行過程中，加大監督和執行力度，對每一項工作責任到人、管理到位、措施得力、手續完備，對風險大的工程，在技術力量、機械裝備、材料供應、資金供應等方面予以特殊對待，全力保證合同的實施；（2）在合同履行過程中，各單位應不斷提高項目管理水平，及時提交結算資料，依照法律和合同約定及時對中間結算款、分部分項結算等款項向發包人主張權利，或及時確認工程欠款的債權事實，為采取法律措施奠定基礎和提供依據。（3）強化過程履約管理的法律風險防范。在合同履行過程中，如發現在簽約時存在法律風險，應及時采取措施加以解決。如在合同簽訂時發包人未取得有關證照，在合同履行過程中各單位應及時督促，協助發包人及時補辦，以免以后發生爭議因相關手續欠缺導致合同無效。對履行中的合同或相關條款違反法律法規強制性規定的，應及時向發包人提出交涉，并固定相應證據，防止以后一旦發生爭議或合同被確認無效時以此作為抗辯，以免除或減輕自身過錯責任。（4）有針對性地加強分包工程合同的管理。既要杜絕轉包行為，又要對分包行為依法規范，分包合同不規范所導致的合同無效應是各單位防范的重點。變更、索賠索賠不及時、不到位，使企業和利益受損市場投資部加強簽證管理，重視工程索賠（工程簽證是指工程承發包雙方在施工過程中按合同約定對支付各種費用、順延工期、賠償損失所達成的雙方意思表示一致的補充協議，互相書面確認的簽證即成為工程結算或最終結算增減工程造價的憑據。）（1）明確甲方代表和乙方項目經理的量化管理責任，杜絕該簽未簽、該賠不賠的情況；（2）建立嚴格的文檔記錄和資料保管制度，加強專業的和有針對性的簽證和索賠管理；（3）注意提出簽證和索賠的期限和程序，嚴格執行示范合同文本中約定的簽證和索賠程序、時限，凡是應該在施工過程中提出的均應及時提出、及時清結；（4）隨時進行簽證、索賠咨詢，聘請法律專業人員或專業咨詢服務機構進行有效的簽證、索賠。6風險預警2.1預警等級按照合同風險對公司的影響程度的高低把風險分為紅色、橙色、黃色、藍色四個預警等級，其中藍色等級表示對外投資處于相對安全情形，紅色、橙色、黃色三個預警等級按下列情形發布相應警示：序號預警指標紅色預警指標值橙色預警指標值黃色預警指標值1外界環境風險國際、國內經濟形勢根本性變化，材料大幅上漲、惡性通貨膨脹，簽訂閉口合同，對合同價格的調整沒有規定。國際、國內經濟形勢變化，材料大幅上漲、通貨膨脹，簽訂閉口合同，對合同價格的調整沒有規定；或雖然簽訂開口合同，但調價的比例值偏低或計算原則含糊不清，使履約成本大幅增加。國際、國內經濟形勢變化，材料上漲、通貨膨脹，簽訂閉口合同，對合同價格的調整沒有規定；或雖然簽訂開口合同，但調價的比例值偏低或計算原則含糊不清，使履約成本增加。2法律風險簽訂合同違反或規避法律法規強制性規定，導致被追究法律責任，承擔法律后果（如在未中標和簽訂施工合同前為業主墊資、出現陰陽合同，或提前進場施工等）。簽訂合同違反或規避法律法規強制性規定，導致存在較大法律風險。簽訂合同違反或規避法律法規強制性規定，導致存在法律風險。3業主資信風險發包人的經濟情況變化，無力支付工程款，工程被迫中止。業主為了達到不支付、或少支付工程款的目的，在工程中苛刻刁難企業，施行罰款或扣款。有跡象表明業主有不支付或少支付工程款的企圖，或在工程中苛刻刁難企業。4合同條文風險合同重要條款在會簽過程中發生重要審核疏漏，造成履約存在嚴重風險或重大損失難以求得補償。（1）簽訂的是風險抵押金合同（中標額低于業主限價，需交納差額部分）；（2）合同內業主對任何潛在的問題，如工期拖延、施工缺陷、付款不及時等所引發的損失不負責；（3）合同內業主對實施中發生的不可預見風險不負責；（1）合同中沒有預付款或預付款的還款期過短，進度付款率低于60%；（2）簽訂合同拖期罰款比例過高且沒有最高封頂線；（3）合同中對業主和工程師在設計、施工、材料供應的認可權和各種檢查權上沒有一定的限制和條件；（4）合同內業主對投標文件中所提供的地質資料、試驗數據、工程環境資料的準確性不負責；（5）業主對由于第三方干擾造成的工程拖延不負責；（6）合同內沒有風險轉移的擔保、索賠、保險等相應條款，或者有此類條款但不完善；（7）在國際工程合同中遺漏工程價款的外匯額度條款；2.2預警報告與預警反映預警等級報告人報告時間報告內容報告路線紅色預警市場投資部情況發生或獲取信息的2小時內問題發生的原因、既成的事實或可能會發生的事實、可預見的經濟損失。向風險管理委員會(辦公室)報告，由其向董事會報告。橙色預警情況發生或獲取信息的2小時內向風險管理委員會(辦公室)報告，由其視情況向董事會報告。黃色預警情況發生或獲取信息的一個工作日內向風險管理委員會(辦公室)報告。2.3預警反應（1）出現預警后，市場投資部與相關方溝通后，啟動相應風險防控預案。（2）合同管理人員及時對預警信息分析整理，并出具預警風險初步調查報告。（3）在初步調查過程中，發現新情況需上升預警等級的，與相關部門建議，啟動相應預警應急預案，并及時進行報告。（4）相關調查、評估或檢查完成后，市場投資部出具預警處理報告，相關預警排除或進入相關處理環節。預警處理報告應包含預警信息出現的成因、相關調查、評估或檢查的過程、發現的問題、處理措施、處理結果、對本次預警有效性的評價等內容。2.4預警后期處置及日常管理（1）合同風險或其預警中暴露出來的問題，及時處理，及時總結，避免可控風險的再次發生，減少不可控風險的損失。（2）對出現紅色、橙色、黃色預警所列示的各種情況有意隱瞞或拖延上報的，一經發現，將對負責人進行處罰。（3）公司內部風險預警報告內容要嚴格保密，任何人不得隨意對外泄露。如有泄露，對公司產生不