公司內(nèi)部掌控制度第一章總則第一條目的與依據(jù)1.1本制度旨在建立健全公司的內(nèi)部掌控制度，有效管理公司的風(fēng)險(xiǎn)，確保公司的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)合規(guī)、高效、可連續(xù)。1.2本制度依據(jù)《公司法》《證券法》等相關(guān)法律法規(guī)，以及公司的章程、規(guī)章制度等文件。本制度具有法律效力，適用于公司內(nèi)全部員工。第二條內(nèi)部掌控的概念2.1內(nèi)部掌控是指公司依據(jù)法律法規(guī)和內(nèi)部管理要求，通過(guò)訂立和實(shí)施各種制度和措施，有效管理和掌控公司的風(fēng)險(xiǎn)，確保公司的資源安全、業(yè)務(wù)信用和財(cái)務(wù)可靠性。2.2公司的內(nèi)部掌控包含風(fēng)險(xiǎn)管理與掌控、信息披露與內(nèi)部管理、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)與內(nèi)部審計(jì)、合規(guī)與誠(chéng)信防范等方面。第二章內(nèi)部掌控的基本原則第三條全面性原則3.1公司對(duì)全部業(yè)務(wù)和管理環(huán)節(jié)實(shí)施內(nèi)部掌控，確保全面掩蓋，不遺漏任何環(huán)節(jié)。3.2公司訂立的內(nèi)部掌控制度和措施要全面考慮各種風(fēng)險(xiǎn)和可能顯現(xiàn)的問(wèn)題，實(shí)現(xiàn)全面掌控的目的。第四條合理性原則4.1公司內(nèi)部掌控應(yīng)依據(jù)實(shí)際情況和發(fā)展階段合理布置，不過(guò)度或不足地設(shè)定和實(shí)施。4.2公司應(yīng)結(jié)合自身特點(diǎn)和經(jīng)營(yíng)環(huán)境，合理規(guī)劃和使用掌控資源，確保內(nèi)部掌控的本錢與效益相符。第五條真實(shí)性原則5.1公司內(nèi)部掌控的信息披露和內(nèi)部管理應(yīng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，不得隱瞞和歪曲事實(shí)。5.2公司應(yīng)建立健全內(nèi)部信息披露和管理制度，確保內(nèi)部掌控的真實(shí)性和可靠性。第六條獨(dú)立性原則6.1公司內(nèi)部掌控應(yīng)獨(dú)立于業(yè)務(wù)和管理部門，保持獨(dú)立的決策和執(zhí)行權(quán)力。6.2公司應(yīng)建立獨(dú)立的內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)，對(duì)內(nèi)部掌控進(jìn)行獨(dú)立評(píng)估和監(jiān)督，確保內(nèi)部掌控的有效性和連續(xù)性。第七條風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向原則7.1公司內(nèi)部掌控以風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估和管理為基礎(chǔ)，建立風(fēng)險(xiǎn)防控體系。7.2公司應(yīng)及時(shí)調(diào)整和完善內(nèi)部掌控措施，應(yīng)對(duì)不同的風(fēng)險(xiǎn)和威逼，確保公司的連續(xù)穩(wěn)健發(fā)展。第三章內(nèi)部掌控的組織與實(shí)施第八條內(nèi)部掌控的組織8.1公司設(shè)立內(nèi)部掌控部門，負(fù)責(zé)內(nèi)部掌控的組織、協(xié)調(diào)和監(jiān)督。8.2內(nèi)部掌控部門的重要職責(zé)包含：—訂立公司的內(nèi)部掌控制度和規(guī)范；—監(jiān)督內(nèi)部掌控的執(zhí)行情況和效果；—供應(yīng)內(nèi)部掌控相關(guān)的培訓(xùn)和咨詢；—審查和評(píng)估內(nèi)部掌控的有效性。第九條內(nèi)部掌控的實(shí)施9.1公司各部門應(yīng)依照公司的內(nèi)部掌控制度和規(guī)范，落實(shí)內(nèi)部掌控的責(zé)任和義務(wù)。9.2公司應(yīng)加強(qiáng)對(duì)內(nèi)部掌控的監(jiān)督和管理，建立定期檢查和評(píng)估制度，發(fā)現(xiàn)和矯正內(nèi)部掌控的問(wèn)題和漏洞。9.3公司應(yīng)加強(qiáng)內(nèi)部掌控意識(shí)培養(yǎng)，提高員工對(duì)內(nèi)部掌控的緊要性和有效性的認(rèn)得。第四章內(nèi)部掌控的監(jiān)督與評(píng)估第十條內(nèi)部掌控的監(jiān)督10.1公司設(shè)立獨(dú)立的內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)對(duì)公司內(nèi)部掌控的布置和實(shí)施進(jìn)行監(jiān)督和評(píng)估。10.2內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)應(yīng)獨(dú)立行使內(nèi)部審計(jì)職權(quán)，直接向董事會(huì)報(bào)告，并對(duì)內(nèi)部掌控的有效性進(jìn)行定期評(píng)估。第十一條內(nèi)部掌控的評(píng)估11.1公司每年至少進(jìn)行一次內(nèi)部掌控的評(píng)估，發(fā)現(xiàn)和解決內(nèi)部掌控的問(wèn)題和風(fēng)險(xiǎn)。11.2內(nèi)部掌控的評(píng)估應(yīng)包含但不限于對(duì)以下方面的評(píng)估：—公司的風(fēng)險(xiǎn)管理與掌控機(jī)制；—公司的信息披露與內(nèi)部管理制度；—公司的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)與內(nèi)部審計(jì)體系；—公司的合規(guī)與誠(chéng)信防范機(jī)制。第五章懲罰與挽救第十二條違反內(nèi)部掌控制度的行為12.1對(duì)于違反公司內(nèi)部掌控制度的行為，公司將采取相應(yīng)的懲罰措施，包含但不限于警告、扣減績(jī)效、調(diào)崗、降職、開(kāi)除等。12.2對(duì)于違法違紀(jì)行為，公司將依法報(bào)警、追究法律責(zé)任。第十三條內(nèi)部掌控的挽救措施13.1發(fā)現(xiàn)內(nèi)部掌控的問(wèn)題和風(fēng)險(xiǎn)后，公司將及時(shí)采取相應(yīng)的矯正和改進(jìn)措施，避開(kāi)連續(xù)和擴(kuò)大風(fēng)險(xiǎn)。13.2公司將訂立內(nèi)部掌控的挽救計(jì)劃，修訂相應(yīng)的內(nèi)部掌控制度，改進(jìn)和強(qiáng)化相關(guān)的內(nèi)部掌控措施。第六章附則第十四條本制度的解釋和修訂14.1本制度的解釋權(quán)和修訂權(quán)屬于公司董事會(huì)，任何修改和解釋都應(yīng)經(jīng)董事會(huì)審議和批準(zhǔn)。14.2本制度的修訂應(yīng)依據(jù)公司的實(shí)際情況和業(yè)務(wù)需要進(jìn)行，確保內(nèi)部掌控的有效性和適用性。第十五條本制度的執(zhí)行與追溯15.1公司各級(jí)管理人員應(yīng)嚴(yán)格依照本制度進(jìn)行管理，確保內(nèi)部掌控制度的落實(shí)和執(zhí)行。15.2違反本制度的行為將會(huì)受到相應(yīng)的懲罰和追究法律責(zé)任。第十六條本制度的生效16.1本制度自董事會(huì)批準(zhǔn)之日起生效。16.2公司全體員工應(yīng)在本制度生效后即刻