市場管理

一、市場檢查的準備（一）市場檢查的工作流程1.市場檢查主體市場檢查是煙草專賣行政執法的一種具體體現。所謂行政執法主體，是指享有國家行政權力，能以自己名義從事行政管理活動，并能獨立地承擔由此所產生的法律責任的組織。煙草專賣行政執法主體是各級煙草專賣局，由各級煙草專賣局的專賣管理人員代表煙草專賣局履行行政執法職能，而市場檢查是煙草專賣行政執法的具體體現。市場檢查的實施主體是具有煙草專賣執法主體資格的專賣管理人員，即市場監管員。根據國家煙草專賣局的有關規定，從事市場檢查活動的專賣管理人員，必須通過全國煙草行業專賣執法人員的統一考試，并取得省級以上（含省級）煙草專賣行政管理機關核發的檢查證件。根據《中華人民共和國煙草專賣法實施條例》的規定：煙草專賣行政主管部門的專賣管理檢查人員執行公務時，應當佩戴國務院煙草專賣行政主管部門制發的徽章，出示省級以上煙草專賣行政主管部門簽發的檢查證件。《中華人民共和國行政處罰法》第三十七條第一款規定：行政機關在調查或者進行檢查時，執法人員不得少于兩人，并應當向當事人或者有關人員出示證件。《煙草專賣行政處罰程序規定》第二十二條規定：煙草專賣行政主管部門進行調查或者檢查時，執法人員不得少于兩人。專賣管理人員開展市場檢查或查處違法行為時，應當佩戴國務院煙草專賣行政主管部門制發的徽章，出示省級以上煙草專賣行政主管部門簽發的檢查證件。據此，煙草專賣行政執法人員開展市場檢查時需符合以下兩個條件：①佩戴徽章并出示檢查證件。②由兩名以上(含兩名)執法人員共同進行。A縣煙草專賣局經領導批準，從當地招聘了幾名素質較高的復員軍人，經過集中培訓后，參加了A縣人民政府法制辦公室組織的執法資格考試，并全部取得了法制部門頒發的執法證件。由于人手緊張，該縣局安排招聘的這幾名復員軍人每人單獨負責進行市場檢查。請問：該縣局的這些做法是否合法？有哪些錯誤？就本案來看，A縣煙草專賣局的做法存在兩個方面的問題:一是執法主體不合法。這些剛招聘的復員軍人在通過當地政府法制辦公室組織的執法資格考試，并取得當地法制部門頒發的執法證件后，并不能當然取得煙草專賣行政執法的資格，還必須要通過全國煙草行業專賣執法人員的統一考試，并取得省級以上（含省級）煙草專賣行政管理機關核發的檢查證件，只有這樣，才具有煙草專賣行政執法主體資格，才能進行市場檢查。二是市場檢查的程序不合法。按照有關規定，進行市場檢查的時候，必須是兩名以上（含兩名）有執法資格的執法人員共同進行，一人不能單獨進行執法。因此，該縣局讓每名復員軍人單獨負責進行市場檢查的做法不符合規定。1、市場檢查工作模塊

檢查的內容主要包括煙草專賣品經營者的名稱或者字號、法定代表人（負責人）、經營地址、經營方式、經營范圍、經營期限等事項，是否與煙草專賣許可證登記的內容相符合。（1）監督檢查本轄區煙草專賣許可證的使用情況。二、市場檢查實施（2）監督檢查轄區內的卷煙零售戶守法經營情況。

檢查卷煙經營者是否存在無證經營煙草制品零售業務，未在當地煙草批發企業進貨，無證生產煙草制品，無證批發煙草制品，銷售非法生產的煙草專賣品，銷售無標志外國卷煙、專供出口卷煙，沒收的非法進口卷煙等非法經營行為。

（3）對卷煙營銷部門的訪銷、配送活動進行監督，著重檢查落地與落戶銷售的情況。（4）了解卷煙零售戶的經營情況，收集本轄區零售市場涉煙違法案件的情報信息，并及時進行反饋。（5）宣傳煙草專賣法律、法規。（6）其他需要檢查的事項。2、工作銜接

煙草專賣零售許可證問題重大違法經營問題訪送不到位的問題經營者經營異常問題專賣監督管理科（股）稽查隊內部專賣管理監督科（股）營銷部門變更查處調查調查市場監管員（向客戶反饋處理結果）（按規定從供貨方面進行相應處理）檢查卷煙零售戶一般違法經營問題3、市場檢查的實施

（1）到戶檢查的基本程序①、用語要求在日常的專賣執法檢查中，專賣執法人員必須使用文明執法用語，避免簡單、粗暴的檢查方式。

進入零售戶店面

“您好，我們是×××煙草專賣局的執法人員，今天我們對您進行例行檢查，這是我們的執法證件，請您配合”

檢查零售許可證時檢查完零售許可證“請出示一下你的煙草專賣零售許可證”

“謝謝，請收好你的許可證”

檢查零售戶的卷煙時需要檢查店內帶鎖的抽屜、柜子時檢查卷煙倉儲場所時“對不起，我們要檢查一下你的卷煙，請給予配合”。“請您自己打開抽屜（柜子），保管好自己的錢物，讓我們看一下”。“請您打開倉庫，陪我們查看一下”檢查完畢后經檢查發現違法行為，需要對卷煙進行先行登記保存時如遇阻撓“麻煩您了，謝謝。”

“您的這些卷煙涉嫌（假冒或非法渠道購進、走私等）卷煙，涉嫌違法，我們依法將這些卷煙作為證據進行先行登記保存，請你在先行登記保存通知書上簽字，并于××日內到×××煙草專賣局接受處理”。“請配合我們的執法檢查，抗拒、阻礙執行公務，將會被追究法律責任”

經檢查如無違法行為檢查結束與零售戶告別時“打擾您了，祝你生意興隆！”

“謝謝合作，再見。”

②、行為規范（X知識）

進行檢查前

須出示執法證件，說明來意，并有當事人或見證人在場。

執法檢查時

1、不得對非經營性場所進行檢查；如該場所涉嫌違法，確須檢查的，應及時向有執法權限的執法機關報告，并配合其進行檢查。2、應告知當事人權利，并認真、耐心聽取當事人的陳述和申辯。3、應盡量避免翻動與執法活動無關的財物。4、如果沒有發現被檢查主體存在違法行為，應對其配合檢查的行為表達謝意。5、如果發現其確有違法行為，要嚴格按照法律、法規規定的程序進行處理。6、在抽樣取證時，要嚴格按照有關規定進行，告知當事人或見證人抽樣的理由和依據，如實填寫《抽樣取證物品清單》，現場封存，并提請當事人或見證人核對無誤后，簽字確認。

執法檢查后

要對檢查所涉及的其他物品盡可能的復位。

③、工作手續A、檢查零售戶違法行為時的工作手續對卷煙經營者違法經營行為，要嚴格按照以下程序進行處理：

a進行現場檢查的，需要現場制作《檢查（勘驗）筆錄》，并提請當事人簽字確認。

b煙草專賣執法人員應向當事人說明其涉嫌違法情況，告知當事人初步認定違法行為的性質。

c需要對違法物品進行登記保存的，要現場開具《先行登記保存通知書》，請當事人核對先行登記保存物品的品種、數量等，核對無誤后，在《先行登記保存通知書》上簽字確認。

d將先行登記保存的可以裝箱封存的煙草專賣品及其他涉案物品現場裝箱、封存。

e告知當事人應于何時、帶何材料、到何地、找何部門接受案件調查、處理。B許可證管理方面的工作手續

a零售戶申請新辦零售許可證的，應填寫《煙草專賣零售許可證新辦申請表》。

b零售戶遺失或損毀煙草專賣零售許可證正本、副本后，需要補辦許可證，應填寫《煙草專賣零售許可證補辦申請表》。

c零售戶的許可證即將到期而需要繼續從事煙草專賣零售業務經營的，應填寫《煙草專賣零售許可證延續申請表》。d零售戶的店鋪名稱或字號、負責人發生變化需要變更煙草專賣許可證的，應填寫《煙草專賣零售許可證變更申請表》。e零售戶需要暫停營業的，應填寫《煙草專賣零售許可證停業申請表》。

f零售戶停業期滿或者提前恢復營業的，應填寫《煙草專賣零售許可證恢復營業申請表》。

g零售戶因經營不善或其他原因需終止經營的，應填寫《煙草專賣零售許可證歇業申請表》。C內部管理監督方面的工作手續

a詢問有關送貨員卷煙配送情況，如有異常情況要及時進行記錄。b查看零售戶的購貨小票，看是否有送貨員或客戶經理的簽字，是否存在購貨異常情況，如有異常情況要填寫入戶核查單，記錄有關情況。

c實行電子結算的，要查看零售戶的銀行交款憑證，看其是否和訂貨情況一致，發現異常情況要在入戶核查單上進行記錄。

④、實施步驟在進行日常專賣檢查的過程中要做到“一亮證，二檢查，三告知，四整改，五道別”。4、職能管轄對于涉煙違法行為，擁有行政管轄權的主要有四個部門，即煙草專賣行政主管部門、工商行政管理部門、海關和公安機關。

①由煙草專賣行政管理部門管轄的涉煙

違法行為

擅自收購煙葉；無證運輸煙草專賣品；無證生產煙草制品；無證生產其他煙草專賣品（卷煙紙、濾嘴棒、煙用絲束、煙草專用機械）；無證批發煙草制品；無證經營煙葉、卷煙紙、濾嘴棒、煙用絲束和煙草專用機械；無證經營煙草專賣品進出口業務；無證經營外國煙草制品購銷業務；銷售無標志外國卷煙、專供出口卷煙、沒收的非法進口卷煙；未在當地煙草批發企業進貨；銷售非法生產的煙草專賣品；免稅店經營未加貼專門標志的卷煙、雪茄煙；擅自拍賣煙草專賣品；使用過期、失效許可證或者轉讓許可證；不及時辦理許可證年檢、變更、注銷手續；非法取得煙草專賣品準運證等違法行為。

②由工商行政管理部門負責管轄的涉煙違法行為

無煙草專賣零售許可證經營煙草制品零售業務；生產、銷售沒有注冊商標的卷煙、雪茄煙、有包裝的煙絲；生產、銷售假冒他人注冊商標的煙草制品；非法印制煙草制品商標標識等違法行為。

③由海關負責管轄的涉煙違法行為走私煙草專賣品行為④由公安機關負責管轄的涉煙違法行為拒絕、阻礙煙草專賣檢查人員依法執行職務未使用暴力、威脅方法的行為。5、違法行為識別違法行為，是指達到法定的責任年齡（年滿14周歲），具有責任能力的人實施的違反法律規范規定的，有過錯的、對社會有危險性或有害的行為。

（1）監管要求①煙草專賣品零售環節監管要求要求卷煙零售戶憑煙草專賣零售許可證依法經營。要求領有煙草專賣零售許可證的單位和個人到當地煙草專賣批發企業進貨。要求煙草制品零售商不得銷售非法生產的煙草制品、霉壞變質的煙草制品。②煙草專賣品批發環節監管要求（卷煙、雪茄煙）憑煙草專賣批發企業許可證從事卷煙、雪茄煙批發業務。在許可證規定的經營范圍、地域范圍內從事批發業務。不得購進和銷售假冒商標卷煙。

③煙草專賣品運輸環節的監管要求郵寄煙草制品實行限量和郵寄證明制度。異地攜帶煙草制品實行限量制度。個人入境免稅攜帶煙草制品實行限量規定。托運、自運煙草專賣品實行煙草專賣品準運證制度。

（2）零售戶違法行為的種類、識別方法及處罰①無證經營煙草制品零售業務的違法行為。

A、無煙草專賣零售許可證

B、有卷煙零售行為法律責任：依據《煙草專賣法實施條例》第六十條規定，由工商行政管理部門或者由工商行政管理部門根據煙草專賣行政主管部門的意見，責令停止經營煙草制品零售業務，沒收違法所得，處以違法經營總額20%以上50%以下的罰款。A市王某開了一個綜合商店，以經營日用品為主，但效益一直不是很好。有一次他到別的生意紅火的商店去調查原因，發現很多消費者去該商店買東西的時候都會順便買盒卷煙，也有很多專門去買卷煙的消費者也會順便買些其他的東西，同時他也發現很多消費者來他的商店看到沒有卷煙，就遺憾地去了別的商店。他明白了這是因為沒有經營卷煙而帶來的損失。于是他就從別的地方買了一些卷煙放到自己的柜臺上，以招攬消費者來購買他的商品。因王某沒有辦理煙草專賣零售許可證，故王某的這種行為構成了無煙草專賣零售許可證經營煙草制品零售業務的違法行為。②未在當地煙草批發企業進貨的違法行為。

A、有零售許可證

B、非當地煙草批發企業供貨法律責任：依據《煙草專賣法實施條例》第五十九條規定由煙草專賣行政主管部門沒收違法所得，可處以進貨總額5%以上10以下的罰款。2014年1月11日，A市煙草專賣局執法人員在進行執法檢查中，在本市卷煙零售戶趙某的經營場所發現50條“龍泉”、5條“紅山茶”卷煙上的激光噴碼不屬于本市煙草公司，且趙某不能提供在本市煙草公司購貨的憑證。因零售戶趙某涉嫌“未在當地煙草專賣批發企業進貨”，專賣執法人員當場開具了《先行登記保存通知書》將涉案卷煙登記保存。后即對此案立案調查，經過調查認定：該批卷煙是趙某從一位叫“勝子”的煙販手中購進的，卷煙總價值1175元。2014年1月13日，A市煙草專賣局認為趙某的行為構成了“未在當地煙草專賣批發企業進貨”的違法行為，依法對其進行了行政處罰。③無證批發煙草制品的違法行為。

A、無煙草專賣批發企業許可證

B、一次銷售卷煙50條以上第五十六條

依照《煙草專賣法》第三十三條規定，無煙草專賣批發企業許可證經營煙草制品批發業務的，由煙草專賣行政主管部門責令關閉或者停止經營煙草制品批發業務，沒收違法所得，處以違法批發的煙草制品價值50%以上一倍以下的罰款。2014年6月3日上午10點左右，B市煙草專賣局稽查隊對市場進行檢查，當執法人員行至市區交叉路口時，發現管某正在從一輛人力三輪車上向一門市部搬送紙箱，執法人員當場查獲正在交易的“金裝芒果”10件（150條）。后經過調查認定：行為人管某是本市卷煙零售戶，領取了煙草專賣零售許可證，現場查獲的150條卷煙是管某一個朋友在外地購買后轉賣給管某的，進價每條105元，管某正在以105.50元/條的價格向某門市部出售。B市煙草專賣局認為，當事人管某雖有煙草專賣零售許可證，但沒有煙草專賣批發企業許可證，一次性銷售卷煙50條以上，屬無煙草專賣批發企業許可證從事煙草制品批發業務的違法行為。④銷售非法生產的煙草專賣品的違法行為。

非法生產的煙草專賣品在實踐中常見的有以下四種：

A、假冒卷煙

B、計劃內卷煙廠超計劃生產的卷煙

C、非法煙廠生產的卷煙（未取得煙草專賣生產企業許可證的企業生產的卷煙）

D、無注冊商標卷煙識別方法：第一，查看零售戶銷售的卷煙是否是假冒商標卷煙。第二，查看零售戶銷售的卷煙有無注冊商標。法律責任：依據《煙草專賣法實施條例》第六十一條規定由煙草專賣行政主管部門責令停止銷售，沒收違法所得，處以違法銷售總額20%以上50%以下的罰款，并將非法銷售的煙草專賣品公開銷毀。李某在市區繁華地段開了一個“光明”商店，經營各種小商品，同時也申辦了煙草專賣零售許可證，經營卷煙。一天，有人來到他的店內，拿出10條硬“中華”牌卷煙讓李某銷售，并說可以先銷售再給錢，每條“中華”只收50元，其他的賺多賺少都歸李某。李某知道這是假冒注冊商標卷煙，但為了多掙錢，就收下并擺在店里公開銷售。專賣管理人員進行市場檢查時發現這一問題。李某的行為構成了銷售非法生產的煙草專賣品的違法行為。⑤無證運輸煙草專賣品的違法行為。

A、無準運證托運、自運煙草專賣品

B、郵寄、異地攜帶超限量一倍以上

法律責任：一般情形：罰款20%到50%，可強制收購。情節嚴重的情形：沒收違法運輸的煙草專賣品和違法所得。郵寄煙草制品實行限量和郵寄證明制度。依據《中華人民共和國煙草專賣法》第二十二條的規定，郵寄、異地攜帶煙葉、煙草制品的，不得超過國務院有關主管部門規定的限量。我國對郵寄煙草制品實行限量和郵寄證明制度。根據國家煙草專賣局規定，郵寄卷煙的限量為每人次2條（400支）；煙葉、煙絲每件以5公斤為限，兩者合寄不得超過10公斤。異地攜帶煙草制品實行限量制度。我國對異地攜帶煙草制品實行限量制度。《中華人民共和國煙草專賣法》授權國務院煙草專賣行政主管部門，對公民個人攜帶煙草制品的限量標準做出管理決定。根據國家煙草專賣局規定，個人攜帶卷煙的最高限量為1萬支，即50條。個人入境免稅攜帶煙草制品實行限量規定。依據《中華人民共和國煙草專賣法》第二十三條的規定，個人進入中國境內攜帶煙草制品的，不得超過國務院有關主管部門規定的限量。按照海關總署的規定，個人入境攜帶卷煙、雪茄煙的數量為400支。托運、自運煙草專賣品實行煙草專賣品準運證制度。依據《中華人民共和國煙草專賣法》第二十一條的規定，托運或者自運煙草專賣品必須持有煙草專賣行政主管部門或者煙草專賣行政主管部門授權的機構簽發的準運證；無準運證的，承運人不得承運。超限量郵寄、攜帶煙草制品或無證運輸的，依據《中華人民共和國煙草專賣法實施條例》的規定處罰。市場檢查的實施市場檢查工作模塊工作銜接行為規范工作手續違法行為識別用語要求實施步驟職能管轄（1）監督檢查本轄區煙草專賣許可證的使用情況。（2）監督檢查轄區內的卷煙零售戶守法經營情況。（3）對卷煙營銷部門的訪銷、配送活動進行監督，著重檢查落地與落戶銷售的情況。（4）了解卷煙零售戶的經營情況，收集本轄區零售市場涉煙違法案件的情報信息，并及時進行反饋。（5）宣傳煙草專賣法律、法規。（6）其他需要檢查的事項。煙草專賣零售許可證問題重大違法經營問題訪送不到位的問題經營者經營異常問題需要檢查店內帶鎖的抽屜、柜子時:“請您自己打開抽屜（柜子），保管好自己的錢物，讓我們看一下”經檢查發現違法行為，需要對卷煙進行先行登記保存時

:“您的這些卷煙涉嫌（假冒或非法渠道購進、走私等）卷煙，涉嫌違法，我們依法將這些卷煙作為證據進行先行登記保存，請你在先行登記保存通知書上簽字，并于××日內到×××煙草專賣局接受處理”。如遇阻撓:“請配合我們的執法檢查，抗拒、阻礙執行公務，將會被追究法律責任”

執法檢查時:1、不得對非經營性場所進行檢查；如該場所涉嫌違法，確須檢查的，應及時向有執法權限的執法機關報告，并配合其進行檢查。2、應告知當事人權利，并認真、耐心聽取當事人的陳述和申辯。3、應盡量避免翻動與執法活動無關的財物。4、如果沒有發現被檢查主體存在違法行為，應對其配合檢查的行為表達謝意。5、如果發現其確有違法行為，要嚴格按照法律、法規規定的程序進行處理。6、在抽樣取證時，要嚴格按照有關規定進行，告知當事人或見證人抽樣的理由和依據，如實填寫《抽樣取證物品清單》，現場封存，并提請當事人或見證人核對無誤后，簽字確認。檢查零售戶違法行為時的工作手續

a進行現場檢查的，需要現場制作《檢查（勘驗）筆錄》，并提請當事人簽字確認。

b煙草專賣執法人員應向當事人說明其涉嫌違法情況，告知當事人初步認定違法行為的性質。c需要對違法物品進行登記保存的，要現場開具《先行登記保存通知書》，請當事人核對先行登記保存物品的品種、數量等，核對無誤后，在《先行登記保存通知書》上簽字確認。

d將先行登記保存的可以裝箱封存的煙草專賣品及其他涉案物品現場裝箱、封存。

e告知當事人應于何時、帶何材料、到何地、找何部門接受案件調查、處理。一亮證，二檢查，三告知，四整改，五道別二、APCD工作法介紹

1、APCD工作法概述

處

理Dealwith分

析Analysis計

劃Plan檢

查Check煙草零售市場檢查工作指引（試行）

國煙辦綜〔2013〕217號

為認真履行煙草零售市場（以下簡稱零售市場）監管職能，規范市場檢查行為，提高市場檢查工作水平和效率，建立和完善“打擊嚴厲、管理到位、疏導及時、服務周到”的市場監管體系，制訂本工作指引。

零售市場檢查是指煙草專賣管理檢查人員依據《中華人民共和國煙草專賣法》及相關法律法規的規定，對煙草零售戶（以下簡稱零售戶）進行監督檢查，發現零售市場中的違法違規問題，查處有關案件，維護零售市場秩序。第三條

零售市場檢查的主要任務包括：（一）監督檢查零售戶守法經營情況，及時發現和查處違法違規行為，維護市場秩序；（二）核查零售市場涉及的行業內部違法違規經營線索；（三）收集零售市場各類有價值的信息，及時匯總建檔，挖掘重大案件線索；

（四）開展零售市場中的許可管理，發現無證經營行為并協助有關部門予以糾正；（五）宣傳煙草專賣法律法規，及時受理投訴舉報，為零售戶及社會公眾提供良好服務。

零售市場檢查應當按照以下步驟實施，分別包括分析（Analysis）、計劃（Plan）、檢查（Check）、處理（Dealwith）（簡稱“APCD”）四個環節（表1）。

各基層煙草專賣管理部門應當完善機構設置，為專賣管理檢查人員配備計算機等設備，加強業務技能培訓和法律法規培訓，加快建立、擴展零售市場信息數據庫，積極研發信息化工作平臺，為零售市場檢查工作創造必要條件。

本工作指引是對各地煙草專賣管理部門開展零售市場檢查工作的總體要求。各地煙草專賣管理部門應當依據本工作指引，因地制宜地制訂實施方案，不斷創新市場檢查的具體方法，拓展信息來源渠道，優化監管資源配置，提高檢查工作水平和效率。2．卷煙零售市場檢查“APCD”工作法主要內容

處

理Dealwith分

析Analysis計

劃Plan檢

查Check煙草零售市場檢查工作指引（試行）

國煙辦綜〔2013〕217號3．卷煙零售市場檢查“APCD”工作法的運用（1）分析（Analysis）

獲取信息分析信息發現異常問題分析1）信息獲取渠道系統數據提取巡查走訪采集投訴舉報受理其他信息來源2）信息獲取的內容零售戶基礎信息零售戶訂單信息

案件信息

零售戶基礎信息

零售戶的基礎管理數據和相關擴展信息，主要包括零售戶的許可證相關信息、業態、供應類別、所處商圈或地段、主要業務關系、停歇業狀態及變更時間,零售店經營者的籍貫等。

基本信息異常要點分析經營者籍貫查找歷史案例分析歷史案例與案件高發業態比對零售戶業態供應類別所處商圈綜合供煙的類別商圈和地段分析零售戶主要業務關系收集客戶與政府、機關、團體的關系，綜合判斷經營能力是否正常零售戶訂單信息

零售戶在日常經營中形成的動態信息，主要包括訂單總量、訂單總價、訂單結構等。

概念單次、月、季訂貨總量單次、月、季訂單總價單次、月、季訂單結構訂單信息分析緊俏品牌訂貨情況滯銷品牌訂貨情況

案件信息

零售戶守法經營的情況，主要包括案件發生頻率、案件情節、涉案卷煙數量及金額、處理情況等。案件信息分析包括案件情節案件發生頻率檢查結果類別舉報投訴性質2）信息獲取的內容零售戶基礎信息零售戶訂單信息零售戶的基礎管理數據和相關擴展信息，主要包括零售戶的許可證相關信息、業態、供應類別、所處商圈或地段、主要業務關系、停歇業狀態及變更時間,零售店經營者的籍貫等。零售戶在日常經營中形成的動態信息，主要包括訂單總量、訂單總價、訂單結構等。案件信息零售戶守法經營的情況，主要包括案件發生頻率、案件情節、涉案卷煙數量及金額、處理情況等。3）信息分析方法方法客觀分析方法對比法排序法篩選法關聯法主觀分析法客觀分析法：主要用于分析訂單數據等定量信息，一般需要使用軟件分析。對比法：選定一定時間區間，與市場或特定范圍零售戶群體的平均水平對比，發現波動較大的異常情況；排序法：按數值大小排序，把處在最外延的異常零售戶呈現出來；篩選法：選定某一標準，根據標準發現特定的異常零售戶；關聯法：將零售戶之間分散的信息進行關聯，發現隱藏的線索。

主觀分析法：主要用于分析定性信息，以專賣管理檢查人員主動分析為主，輔助應用軟件。根據對零售戶的日常檢查交流，對其形成整體認識，進行感性分析，作出綜合判斷。分析作業流程節點責任人節點關鍵控制要求記錄/表單相關文件1市場監管員1．1通過營銷系統、市場巡查、舉報投訴、交辦任務、外部移送、內部移送、信息反饋、崗位傳遞、網絡獲取、服務需求等途徑獲取問題信息。問題信息采集表《卷煙零售市場檢查APCD工作法》2市場監管員2．1將獲取的信息梳理分類為“顯性問題信息、隱性問題信息、備案問題信息”。問題信息分類表3市場監管員3．1顯性問題：直接介入目標3．2隱性問題：采用價值性分析方法3．3備案問題：作為隱性問題分析時的關聯性參考因素隱性問題信息價值性評分表顯性問題信息上級關于調查核實轄區監管對象違法違規行為的指令信息實名投訴舉報信息同級煙草專賣部門移交的涉及轄區監管對象的違法違規信息稽查部門、內管部門查處案件時發現并牽連出的違法違規信息信息網絡領域獲取的涉及區域監管對象的違法違規信息信息反饋人直接發現的違法違規信息反映證件管理類的違法違規信息對象明確表達出來的服務需求信息或因主客觀原因未能表達出來的服務需求信息隱形問題信息零售戶訂貨總量、訂貨結構、敏感品牌銷量明顯異常的信息間接了解的違法違規信息（除證件管理類）匿名舉報投訴（除證件管理類）備案問題信息無明確的被舉報投訴對象和具體行為的舉報投訴信息經調查核實未發現違法違規行為但仍存在疑問的問題信息一般戶守法戶重點戶（2）計劃（Plan）

要求專賣管理檢查人員根據分析環節發現的異常問題、其他渠道反饋的情況、上級交辦的任務等，確定檢查對象，選擇適當的檢查方式，安排檢查時間，制訂周詳的檢查計劃。1）檢查對象信息分析過程中發現的異常零售戶舉報投訴涉及的零售戶專賣內管部門或上級提出的需要進行核查的零售戶2）檢查方法檢查方法常規檢查暗訪檢查聯合檢查交叉檢查3）實施檢查

專賣管理檢查人員制訂市場檢查計劃后，應當根據程序要求，由有關部門領導對檢查計劃進行審核。

檢查計劃應包含檢查對象、異常問題、檢查方式、檢查時間、檢查人員等內容。計劃作業流程節點責任人節點關鍵控制要求記錄/表單相關文件1市場監管員1．1根據信息分析的結果，確定日常監管的目標、數量、方法；專項監管需擬定相關方案。

《卷煙零售市場檢查APCD工作法》2市場監管員日常監管方式：常規檢查、蹲守檢查、回頭式檢查、上門服務。專項監管方式：集中整治、交叉檢查、聯合檢查、特定性管理。

3市場監管員中隊長專賣辦主任3．1市管員選擇日常監管策略。3．2專賣辦或市管中隊選擇專項監管策略。監管策略表4市場監管員中隊長專賣辦主任4．1市管員自主時間安排：常態時間、特殊時間。4．2專賣辦或市管中隊指令時間安排：定時時間、錯時時間。

5市場監管員中隊長5．1市管員擬定計劃后提報中隊長審批。檢查計劃表（3）檢查（Check）

1）檢查準備

2）檢查實施

3）檢查結果判斷

4）檢查痕跡記錄

熟悉檢查計劃，準備好執法證件、記錄文書、攝錄工具等物品資料。①告知煙草專賣相關法律法規；②調查零售戶異常問題，分析原因；③發現違法違規行為，做好證據保全工作；④收集記錄涉及內部違法違規經營的信息和重大案件相關線索信息，記錄待排查的問題；⑤依法處置可以當場處理的問題。

根據檢查發現問題的性質對檢查結果進行判斷，得出初步結論。違法行為輕微且屬初次違法的

符合簡易程序案件立案標準的不符合立案標準但具有經營價值的提出警告，責令整改，進行法律法規宣傳。現場做出行政處罰將線索移交稽查隊處理符合一般程序案件立案標準的視情況現場立案查處，或通知稽查隊現場直接進行立案查處。

及時準