S公司資金運營管理優(yōu)化方案設計目錄TOC\o"1-2"\h\u13643S公司資金運營管理優(yōu)化方案設計 112403第一章緒論 1250451.1方案設計背景 1150561.2研究目的及意義 110086第二章S公司的現(xiàn)狀 3323212.1S公司簡介 3231192.2S企業(yè)外部大環(huán)境 4166292.3S科技公司的業(yè)務介紹 41663第三章S公司資金運營管理現(xiàn)狀以及出現(xiàn)的問題 5193613.1資金運營管理的效率低 5298043.2內(nèi)部貨幣不嚴導致收賬不實 695123.3公司管控制度不完善 75774第四章S公司資金運營優(yōu)化方案 9268124.1增強企業(yè)資金管理的效率 9111364.2新內(nèi)部貨幣的管理與控制 9291754.3內(nèi)部控制制度優(yōu)化 10568結(jié)論 1214003參考文獻 13第一章緒論1.1方案設計背景1992年，我國黨的十四大開始從集體經(jīng)濟向市場經(jīng)濟轉(zhuǎn)型，美國從“新政”時期開始完善市場經(jīng)濟，所以我們比他們起步晚了很多年。目前，隨著我國體制的進一步加強，社會經(jīng)濟的快速發(fā)展，各方面的情況都發(fā)生了質(zhì)的變化，許多企業(yè)如雨后春筍般出現(xiàn)，其發(fā)展勢頭及其迅猛。在國民經(jīng)濟中占據(jù)重要地位，發(fā)展往往伴隨著缺陷，這種快速發(fā)展很可能導致許多我們無法意識到的缺陷。我國中小企業(yè)的資本運營管理大多還停留在個別公司的運營管理層面，如應收賬款、應付賬款、企業(yè)融資等。，這在一定程度上降低了資本運營管理的效率，從而導致資金流中斷出現(xiàn)企業(yè)危機或倒閉。1.2研究目的及意義什么是基金運營管理？它是公司生產(chǎn)活動的日常運作，能夠合理組合和分配資金，并能保證資金能夠進行正確的經(jīng)營循環(huán)。本文主要講述企業(yè)如何結(jié)合貨幣控制的特點，巧妙地找出貨幣控制過程中的關鍵點，如何根據(jù)企業(yè)的特點和需求進行貨幣管理和控制，提出相應的系統(tǒng)設計方案。如何根據(jù)企業(yè)的背景信息完成公司的控制系統(tǒng)設計，如何加強貨幣資金的監(jiān)管體系。本文通過分析公司的現(xiàn)金流量、債務、收入和支出的現(xiàn)狀，分析未來是否會出現(xiàn)重大的資金問題，并從各種問題中尋找答案，以彌補當前公司的各種漏洞，從而更形成更好的營運資金管理能力，讓公司能夠更有序地管理生產(chǎn)活動。

第二章S公司的現(xiàn)狀2.1S公司簡介深圳市S科技有限公司于2015年成立，是負責算機軟件、信息技術、電子技術的研究開發(fā);經(jīng)濟信息咨詢;貨物及技術進出口;國內(nèi)貿(mào)易;從事信息技術、電子產(chǎn)品、生物技術、化工產(chǎn)品、建筑建材、機械設備等領域內(nèi)的技術開發(fā)、技術咨詢、技術服務、技術轉(zhuǎn)讓;一類醫(yī)療器械銷售;物聯(lián)網(wǎng)設備、物聯(lián)網(wǎng)硬件、物聯(lián)網(wǎng)軟件平臺的研發(fā)與銷售;電單車阻車系統(tǒng)、小區(qū)高空拋物系統(tǒng)、廣告運營分發(fā)軟件系統(tǒng)、智能電單車充電樁研發(fā);從事廣告業(yè)務,企業(yè)形象策劃,展覽展示服務;視頻播放相關的軟硬件技術的自主研發(fā)、設計、應用、轉(zhuǎn)讓,自有視頻播放技術成果的轉(zhuǎn)讓,提供視頻播放相關的技術咨詢和技術服務;共享自動售貨機、電商系統(tǒng)軟件平臺開發(fā)。公司的日常運作由總經(jīng)理監(jiān)督目前SG公司設立了倉儲部，人力資源管理部，銷售部，財務部，行政部，運營部，維保部七大部門圖2-1S企業(yè)組織結(jié)構2.2S企業(yè)外部大環(huán)境近幾年，由于西方資本主義對我國科技的打壓，使得我國的各方面都舉步維艱，因此國家對于科技方面的政策給予了優(yōu)厚的待遇，同時也提供了大量的研究經(jīng)費，這使得我國的科研人員躍躍欲試。數(shù)據(jù)來源：國家統(tǒng)計局圖2-2為全國研究與實驗發(fā)展經(jīng)費支出2.3S科技公司的業(yè)務介紹由于獨特的眼光和與眾不同的經(jīng)營方法及多年不懈努力的發(fā)展，SG公司已經(jīng)在本地獲得了較好的結(jié)果，目前已經(jīng)在萍鄉(xiāng)，上海建立了兩家分公司以及鷹潭的一家子公司。公司計劃創(chuàng)建一個“電梯一體化智能管家平臺”將維保作為一站式服務，為小區(qū)物業(yè)和業(yè)務提供更加優(yōu)質(zhì)化的服務，一家整頓目前電梯維保行業(yè)混亂的現(xiàn)狀。公司目前更是和移動部門合作，通過街道辦與各個小區(qū)物業(yè)合作，為各個小區(qū)提供電單車車阻系統(tǒng)以杜絕電單車電車入戶充電而發(fā)生爆炸的危險情況。同時S科技公司在廣告招商上也有所涉獵，以電梯廣告屏為載體，打造一個社區(qū)共享信息屏，為小區(qū)業(yè)主和物業(yè)提供便利的服務。第三章S公司資金運營管理現(xiàn)狀以及出現(xiàn)的問題3.1資金運營管理的效率低3.1.1企業(yè)融資比較困難外因銀行等金融機構的缺陷。目前金融機構的主導力量就是銀行，他在貸款方面占的比重足足有70%-80%，這又使得很多金融機構無法獲得金融資源導致無力幫助中小企業(yè)獲得融資機會。而銀行對于中小企業(yè)的貸款限額非常嚴重，這也就造成了很多中小企業(yè)連大量貸款的機會都沒有，而對于中小企業(yè)來說，金融機構的貸款是在企業(yè)融資中占有非常大的比重的，限額讓中小企業(yè)更加困窘政府政策的完善度不夠。到現(xiàn)在為止，政府還沒有為各個中小企業(yè)的利益出臺一項完善的，這使得各方面的情況都會對中小企業(yè)的不平等。在美國，德國等發(fā)達國家他們都為各個中小企業(yè)建立了相關的，完善的融資政策。而我國現(xiàn)在還是優(yōu)秀的企業(yè)更加受到政府政策的重視。融資市場的不足，在我國，融資渠道有主要有金融債券融資和股票融資兩種，但是國家對于金融債卷地把控非常嚴格，這使得只有很少一部分經(jīng)營效果好，信譽優(yōu)秀，的企業(yè)能夠通過股債券進行融資。而股票融資這個方法在國內(nèi)的數(shù)量微乎其微，中小企業(yè)大部分融資還是都靠銀行。內(nèi)因中小企業(yè)在擔保的資產(chǎn)中可以擔保的很少，而銀行貸款一般都是固定資產(chǎn)優(yōu)先，不會輕易接受流動資產(chǎn)。所以中小企業(yè)會找擔保機構，但是擔保機構一般期限是6個月，都是短期流動資產(chǎn)擔保，長期固定資產(chǎn)不擔保。另外一些擔保公司增加了昂貴的擔保費和復雜的手續(xù)。這使得中小企業(yè)融資更加困難，甚至看不到融資效率的影響。中小企業(yè)的聲譽和規(guī)模影響其籌集資金的能力，5C原則在西方已經(jīng)公布，至今仍在使用。銀行也是以提供貸款服務為基礎的，而我國大多數(shù)中小企業(yè)都是合資企業(yè)，規(guī)模小，沒有健全的經(jīng)濟管理體系，資本賬戶混亂3.1.2企業(yè)資金運營結(jié)構不合理資金周轉(zhuǎn)緩慢和商品庫存過多導致大量流動性無法使用。雖然公司目前現(xiàn)金充裕，但長期后果是可以預見的。而且銀行給企業(yè)貸款的過程非常繁瑣，浪費了很多時間。長期付款不到賬，甚至開始有壞賬的苗頭3.1.3企業(yè)資金運營周轉(zhuǎn)速度效率低企業(yè)應收賬款不能及時收回，導致資金短缺，影響企業(yè)債務。同時，企業(yè)忽視材料管理，造成高額損失，也由于部門職責分工不能及時上報，造成廢品率越來越高，導致企業(yè)資金運作效率下降3.2內(nèi)部貨幣不嚴導致收賬不實3.2.1財務管理模式陳舊S公司現(xiàn)在有兩個分支機構和一個子公司，但公司經(jīng)理仍然使用“集中式”的財務管理，這使得分支機構和子公司的繁瑣的會計程序，匯款緩慢。而公司往往考慮整體利益，難以保護公司員工的利益，導致公司與公司員工之間的沖突，造成企業(yè)效率低下。3.2.2財務控制力薄弱對于任何企業(yè)來說，必須有大量的資金用于各種事務的正常運作，因此這可能導致S公司的內(nèi)部員工侵吞公司財產(chǎn)，使公司的財務比他們的價值更昂貴。接下來通常是:1。多列總計2。憑證金額變更，日期3。張冠李戴。5錦上添花6重復報銷6。虛構項目，挪用現(xiàn)金。7偷梁換柱等等。圖2-3為2020年S公司費用情況表3.3公司管控制度不完善3.3.1基層管理人員素質(zhì)較底公司的基層經(jīng)理一般都是高中以下的文憑，文化素質(zhì)低，責任心不強，對自己的員工很少關心，上級下達的命令總是傳達不明確，新員工入職后沒人關心，也沒人關心部門的情況，讓部門陷入了困境，環(huán)境一潭死水。3.3.2采購項目不明確，導致倉儲部貨物堆積過多此時S公司正在努力推廣和優(yōu)先考慮市場資源，所以大量的貨物訂單會被太多的方下，導致信息重復，導致大量采購，導致一些貨物供過于求，從而導致倉庫的積累，使物資無法在短時間內(nèi)實現(xiàn)。材料采購情況如圖2-3單位：萬元項目/日期20212020201920182017監(jiān)控器11.1223.1222.1118.3218；22感應器11.2324.3223.9820．2319.78顯示屏15.1229.3229.1028.2126.21PVP板5.2311，1210.5610.1010.00語音提示控制面板.10.2326.1224.2123.2021.22-4圖為近五年SG企業(yè)采購項目的名單3.3.3部門人員身兼數(shù)職有些部門沒有明確的人事分工，導致其他部門有多重角色，如財務部做采購或倉庫工作，行政人員做前臺工作。技術人員不得不做售后工作，這使得公司的效率大大降低。而且員工容易產(chǎn)生厭倦心理，從而離職，導致公司停滯不前3.3.4部門規(guī)則制度不清晰一個好的員工管理系統(tǒng)是公司成功的一半。中文里“制”就是克制，“度”就是標準。這兩個詞的組合表明制度是衡量人們行為是否適度的標準。公司沒有認真制定針對每個環(huán)節(jié)、步驟、方面的管理制度，這早已成為一些部門尾巴不能掉的局面3.3.5銷售人員不能及時回款據(jù)調(diào)查，銷售人員對客戶承諾進行沒有進行及時跟蹤或者未和客戶做出回款承諾。有些銷售對客戶的推辭和要求直接回應，導致客戶有理由延遲或拒絕還款。不久前，公司招聘了一批管培生進入公司實習，他們或多或少缺乏一些相關的商業(yè)信息、勇氣、技能。所以在和客戶談生意的時候，他們往往會因為各種原因被迫壓低價格，但又無法反抗。

第四章S公司資金運營優(yōu)化方案4.1增強企業(yè)資金管理的效率4.1.1對資金進行合理管控資本是企業(yè)的命脈，所以如何管理資本也是每個企業(yè)都要考慮的問題。企業(yè)應加強對財務報表的管理。公司的資產(chǎn)都可以從財務報表中以及留存收益和流動報表中看到。公司的收入主要由主營業(yè)務和其他業(yè)務組成，但對于公司的主營業(yè)務收入來說，一般以銷售收入為主，所以我們也需要有合適的營銷策略來幫助企業(yè)增加收入。盡可能幫助精簡公司開支。公司還應該學會合理的財務管理，合理地投資，從而增加公司的非經(jīng)營性收入。4.1.2優(yōu)化企業(yè)運營結(jié)構優(yōu)化一個企業(yè)的結(jié)構，首先要優(yōu)化企業(yè)的崗位開始，對公司崗位進行分析，根據(jù)企業(yè)的實際情況，從崗位的特點和崗位體系入手。崗位優(yōu)化設計是優(yōu)化企業(yè)結(jié)構的基礎環(huán)節(jié)，根據(jù)工作的實際情況和員工的工作來劃分崗位。結(jié)合企業(yè)未來的發(fā)展方向，充分考慮管理水平、企業(yè)員工以及崗位。確定優(yōu)化后的權責方向，遵循優(yōu)化的基本要素。在組織優(yōu)化的時候，注重精簡和效率，保證組織結(jié)構優(yōu)化的有效運行，保證相關崗位的利益4.1.3化繁為簡，提升效率企業(yè)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率=銷售收入/企業(yè)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率，S公司的營運資金具有周轉(zhuǎn)率高、流動性強、形態(tài)不穩(wěn)定的特點，目前企業(yè)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率管理存在問題，主要集中在資金短缺、管理意識、管理模式等方面。因此，應增加營運資金，完善管理機制，加強風險控制，重視貨幣資金管理，以提升營運成本管理水平，促進企業(yè)長遠發(fā)展。4.2新內(nèi)部貨幣的管理與控制4.2.1創(chuàng)新新的財務管理方式企業(yè)財務管理的最終目標是各方利益最大化和各自的支出最小化問題。為了防范財務風險，提高資本效率，企業(yè)除了傳統(tǒng)的資金管理和財產(chǎn)管理、財務風險管理、稅務管理、保險管理甚至科技資本(技術、人才、信息等)之外，還必須全面提高財務管理水平。管理還應該擴展和更新財務管理方法。4.2.2健全財務監(jiān)督制度1在核實成本的基礎上準確匹配收入和支出，以充分補償成本；。2.準確核定各項業(yè)務的利潤，嚴格遵守利潤分配的規(guī)則和程序，合法、及時、準確地分配利潤，合理分配各項業(yè)務的利潤。3妥善處理國家、企業(yè)、投資者、管理者、員工乃至公眾之間的利益關系，保護各方利益；4企業(yè)需要建立嚴格的收款制度和程序，嚴格控制資金收入，減少和避免錯誤收款等風險，從而保證貨幣資金收入的安全和完整。5企業(yè)需要建立內(nèi)部財務監(jiān)督部門進行財務監(jiān)督，以避免企業(yè)資產(chǎn)的不必要損失4.3內(nèi)部控制制度優(yōu)化4.3.1加強公司培訓和激勵制度首先進行員工檢查，根據(jù)員工的實際情況加強內(nèi)部培訓制度，定期對員工進行定期培訓，讓員工獲取專業(yè)知識。以及在合適的日子里可以帶領員工進行團隊建設，讓員工獲得對企業(yè)的歸屬感，增加企業(yè)的凝聚力。4.3.2采購和各部門及時進行信息溝通與反饋銷售人員及時反饋客戶訂單信息，倉庫管理人員及時反映庫存信息，幫助采購部門更新和修改采購信息，各部門消耗品缺多少報多少，避免倉庫積壓，生產(chǎn)中產(chǎn)生的廢料及時回收避免浪費，采購人員可以用經(jīng)濟批量的方法幫助企業(yè)節(jié)約資金。經(jīng)濟批量法公式推導：Q=訂單數(shù)量q*=最優(yōu)訂單數(shù)量d=年度產(chǎn)品需求P=單位采購成本c=單位訂單固定成本(不是單位成本而是附加成本)H=單位年度倉儲成本(倉儲空間、冷藏、保險等。，一般不與單位采購成本相關)總成本=采購成本+訂單成本+倉儲成本投入成本是商品的可變成本:單位采購成本的年產(chǎn)品需求。PD訂單成本是下單的成本:每個訂單都有一個固定的成本C，每年必須d/q次下單。Q是cd/qStorage的成本:平均庫存(滿庫存和清倉之間)為q/2，總成本因此為Q/2:TC=c=c*Frac+D{Q{Q}}}2TC=c+D*D=c+Q某物確定總曲線的最低點，導數(shù)設為DTC(Q)/dq=D/D(Q)*(PD+CD/Q+HQ/2)=0。這個導數(shù)的結(jié)果是:-cd/q*Q+h/2=0q到Getq*(最優(yōu)訂貨量):h/2=cd/q*Qq=2cd/h已此得出Q為最優(yōu)訂單量4.3.3健全公司崗位完整性明確公司各部門的責任，完善內(nèi)部制度，優(yōu)化公司內(nèi)部規(guī)章制度，可以找到合適的組織來幫助糾正公司的情況4.3.4及時更新部門規(guī)章制度行政人員應根據(jù)公司的實際情況和國家的有關規(guī)定進行合理地分配，以確保各種規(guī)章制度健全和完善，從而形成部門和企業(yè)之間的密切合作，促進公司管理實現(xiàn)制度化、流程化、規(guī)范化，提高工作效率，保證工作質(zhì)量，使整個公司在運營過程中成為一個高速穩(wěn)定運行的整體；保持合理性、適用性、有效性和執(zhí)行力，以合理的成本換取最高的工作熱情，提高工作效率，完成公司的目標發(fā)展任務。4.3.5銷售人員提升自我能力和修養(yǎng)銷售人員要與客戶簽訂詳細的回款合同，并及時跟蹤和反饋客戶信息。提高客對戶質(zhì)量的要求，這是業(yè)務人員必須做的，同時也成就了企業(yè)發(fā)展前途。對于管培生學生，企業(yè)應加強業(yè)務培訓，做好心理建設，尋找優(yōu)秀的老員工，幫助領導管培生學習業(yè)務技能。

結(jié)論總的來說，S科技公司還有很長的路要走，本文對S科技公司有一定的幫助，也可以給讀者對于資金運營有了一定的了解。通過本文，我們可以看到，對于S科技公司來說，資本運營管理仍然是一個非常嚴重的問題，公司仍然有很多缺陷，公司要預測各種風險，及時規(guī)避。學會控制企業(yè)成本，增加企業(yè)利潤，企業(yè)價值自然會上升，提高各部門的職業(yè)，準確劃分各部門內(nèi)部的責任。嚴格檢查公司內(nèi)部