2024年高等教育經濟類自考-00073銀行信貸管理學筆試考試歷年高頻考點試題摘選含答案第1卷一.參考題庫(共75題)1.銀行開展信貸營銷的必要性在于？2.如何優化銀行的存款結構？3.存款總量與存款成本間的關系可以歸納為哪四種不同的組合模式？4.一般情況下，各類抵押物中風險最小的是（）。A、存貨B、有價證券C、設備D、不動產5.如果借款人因客觀原因不能按期歸還短期貸款，則應提前（）天向銀行提出展期申請。A、3天B、5天C、10天D、20天6.票據貼現的貼現期限最長不得超過一年。7.簡述同業拆借市場的分類。8.簡述我過中小企業貸款發展現狀。9.統一授信的原則有哪些？10.銀行的貸款成本包括（）。A、負債利息B、管理費用C、存貸款利差減去各項費用的余額D、風險成本11.金融債券沒有明確的償還期，到期之前可以提前還本付息。12.銀行貸款的安全性、流動性、盈利性原則之間的關系是（）。A、安全性與流動性成反比，與盈利性成正比B、安全性與流動性成正比，與盈利性成反比C、安全性與流動性成反比，與盈利性成反比D、安全性與流動性成正比，與盈利性成正比13.簡述回購協議的基本特點。14.關于盈虧平衡分析說法，正確的是（）A、是對項目不確定性進行分析的方法B、是在假定生產量等于銷售量和產品銷售價格在各個時期相同的前提條件下進行的C、既可用于企業財務評估也可用于國民經濟效益評估D、保本點越高，項目投產后盈利越大E、保本點越高，項目投產后風險越大15.簡述商業銀行降低貸款成本的途徑。16.政策性銀行的貸款原則有（）。A、償還性原則B、定向性原則C、物資保證性原則D、保本性原則17.簡述出口信貸的概念和特點。18.擔保貸款方式有哪些特點。19.對客戶進行信用分析的內容包括（）。A、企業的資金信用狀況B、借款人的資金需要是否合理C、企業的經營管理能力D、企業的經濟效益水平20.如何理解“雙重支付、雙重歸流”？21.銀行貸款原則是（）。A、約束貸款人的行為準則B、約束借款人的行為準則C、約束中央銀行的行為準則D、約束貸款人和借款人的行為準則22.科學確定抵押率應考慮的因素有哪些？23.授信對象分為（）A、金融機構B、非金融機構法人C、自然人D、法人24.試述逃廢銀行債務的方式和特征，以及如何加強對銀行債權的管理。25.根據《貸款通則》和《銀行業監督管理法》的有關規定，自營貸款期限最長一般不得超過五年。26.下列不是中長期貸款的是（）A、科技開發貸款B、結算貸款C、技術改造貸款D、基本建設貸款27.簡述貸款擔保管理制度的內容。28.簡述銀行信貸資金的運動形式。29.確定信貸管理目標的基本要求是（）。A、合理控制信貸資金的供應數量B、合理確定貸款投向C、提高信貸資金使用效率D、充分發揮信貸的經濟杠桿作用30.如何對貸款擔保進行檢查和管理？31.我國的儲蓄原則是（）A、存款自愿B、取款自由C、存款有息D、為儲戶保密32.簡述信貸管理的任務。33.下面財產中不允許設定抵押權的有（）。A、機器設備B、允許轉讓的土地使用權C、金銀及其制品D、表示財產所有權和債權的各種有價證券34.信貸管理的任務是什么？35.申請基本建設貸款的條件？36.簡述我國個人信用制度的現狀。37.制定貸款政策的依據有哪些？38.抵押貸款有哪些特點？39.為了降低或避免外匯貸款的風險，銀行可（）。A、合理選擇幣種，盡量選擇“硬貨幣”作為還款幣種B、實行浮動利率的貸款方式C、采取幣種分散策略，避免風險過于集中D、實行固定利率的貸款方式40.簡述貸款擔保的概念、作用和局限性。41.簡述效益性原則的概念、堅持效益性原則的意義和提高貸款效益性的途徑？42.按照國際慣例，企業信用等級劃分為幾個檔次（）A、5個B、10個C、15個D、20個43.簡述技術改造概念。44.商業銀行的貸款原則是（）。A、安全性原則、政策性原則、盈利性原則B、安全性原則、流動性原則、盈利性原則C、安全性原則、償還性原則、盈利性原則D、安全性原則、周轉性原則、償還性原則45.金融債券的利率一般會低于同期存款利率，因此對投資者的吸引力較弱，籌資效率低。46.銀行利用政府債券進行回購業務的意義在于？47.簡述流動性原則的概念、堅持流動性原則的意義和提高貸款流動性的途徑？48.審查擔保貸款的擔保人（保證人）的承保能力，主要應看其（）的大小。A、資產總額B、負債總額C、凈資產額D、凈負債額49.同業拆借通常是在會員銀行之間，通過銀行間的資金拆借系統完成的。50.簡述企業存款的基本特征。51.我國商業銀行貸款風險最突出的表現是（）A、盈利水平低B、不良貸款率偏高C、周轉速度慢D、產權不明晰52.我國銀行按國際慣例從國際上籌集外匯資金的渠道是（）。A、發行債券B、國際金融機構貸款C、外國銀行貸款D、出口信貸53.簡述銀行確定抵押率考慮的因素。54.政策性貸款與商業性貸款的根本*區別點在于貸款的（）。A、定向性B、保本性C、盈利性D、償還性55.簡答中長期貸款的作用。56.影響儲蓄存款數量變動的因素有哪些？57.信貸資金的特點有哪些？58.簡述票據貼現的概念與性質。59.論述我國商業銀行體系中實行統一授信制度的必要性。60.以下關于浮動利率的正確說法是（）。A、浮動利率是在統一利率的基礎上給予一定浮動幅度的利率B、浮動利率是可以在貸款期間內隨意調整的利率C、浮動利率是根據市場利率變化而定期調整的利率D、浮動利率可以便利借貸雙方成本或收益的計算61.影響企業存款變動因素有哪些？62.組織存款的策略有哪些？（）A、品種創新策略B、優質服務C、安全保障策略D、利率浮動策略63.簡述逃廢銀行債務現象分析。64.按現行規定，銀行短期貸款與中長期貸款的分界線是（）。A、6個月B、1年C、2年D、3年65.從國民經濟和整個社會再生產角度來考察固定資產貸款的特點是（）。A、固定資產貸款的使用直接影響經濟建設規模、速度和結構比例關系B、固定資產貸款的使用會推動流動資金的擴張C、固定資產貸款對市場供應和貨幣流量狀況影響很大D、固定資產貸款產生的影響是局部的、暫時的、對積累和消費的比例關系影響不大66.簡述非財務因素分析中應注意的事項。67.銀行信貸風險的概念和特征？68.銀行的信貸關系主要包括（）。A、銀行與公共利益的關系B、銀行與客戶的關系C、銀行與同業的關系D、銀行與金融市場的關系69.簡述轉貸款的概念和分類。70.若由于客觀原因造成借款單位不能如期歸還技術改造貸款，經銀行同意可以辦理一次不超過（）的展期。A、2年B、2.5年C、原期限的一半D、1年71.簡述制定貸款政策的依據。72.簡述出口押匯與打包貸款的區別。73.同業拆借對于商業銀行業來講（）。A、是一項資產業務B、是一項負債業務C、既是負債業務，又是資產業務D、既非負債業務，又非資產業務74.簡述貸款第一責任人制的意義和目的。75.按照單利計算，如果月息為一分五，則年利率為（）A、15％B、18％C、20％D、30％第2卷一.參考題庫(共75題)1.簡述現金流量分析可得出的主要結論？2.商業銀行存款的作用有哪些？3.試述企業財務分析的內容、步驟與方法。4.從微觀層次上考察信貸資金運用主要由哪幾項構成（）A、各項貸款B、證券投資C、繳存準備金D、存放同業和同業拆出5.本息還款法與等額本金還款法有何不同？6.銀行信貸資金由哪些部分構成？7.簡述信貸產品開發的方法。8.簡述銀行信貸管理的作用。9.無論是拆出行向拆入行撥付資金，還是拆入行還本付息，都通過（）來進行。A、貨幣市場B、資本*市場C、直接交易方式D、在中央銀行的存款賬戶10.銀行短期貸款與中長期貸款的分界線是（）。A、6個月B、1年C、2年D、3年11.商業銀行的信用分析主要包括（）。A、借款人信用的評價B、企業的財務分析C、貸款用途的分析D、企業的非財務因素分析12.簡述信貸的基本特征。13.信貸資金的運動過程14.信用卡貸款的特點？15.簡述出口押匯的概念和操作程序。16.我國《貸款通則》規定，貸款的發放應遵循的原則是（）。A、安全性原則、流動性原則、盈利性原則B、效益性原則、安全性原則、流動性原則C、計劃性原則、物資保證性原則、償還性原則D、計劃性原則、償還性原則、安全性原則17.銀行貸款風險補償的方式有（）A、科學確定貸款價格B、變賣抵押物C、破產還債D、減少貸款總量E、提取呆賬準備金核銷呆賬18.從宏觀層次上考察信貸資金運用主要由哪幾項構成（）A、各項貸款B、證券投資C、黃金、外匯占款D、在國際金融機構的資金19.試述個人貸款的操作程序？20.商業企業的流動資金周轉特點是（）。A、資金循環周期短，周轉快B、資金占用變化大，季節性強C、商品流動資金周轉與貨幣流量關系密切D、資金占用變化不大，季節性不明顯21.為什么要對銀行的存款規模進行適度控制？22.銀行在信貸產品定價中可以采取哪些策略？23.論述我國消費貸款產生的現實基礎以及發展的現狀和前景。24.中國商業銀行貸款風險有哪些？如何減少和避免風險？25.我國實行貸款風險分類的必要性？26.從1959年到1983年間，曾在我國商業企業廣泛使用（）帳戶。A、存貸分戶賬戶B、存貸合一賬戶C、活期存款賬戶D、定期存款賬戶27.簡述借款企業信用風險預警信號。28.在商業銀行貸款業務中如何使貸款“三性”原則協調一致？29.簡述抵押物選擇的原則。30.外匯流動資金貸款期限一般不超過（）。A、1年B、3年C、2年D、5年31.簡述項目評估與可行性研究的聯系和區別。32.簡述金融債券的概念。33.貸款定價指的是對貸款（）的確定。A、利率水平B、歸還期限C、月還本息總和D、貸款形式34.簡述銀行存款的性質，構成要素。35.貸款風險從成因來劃分可分為（）A、系統貸款風險和非系統貸款風險B、顯性貸款風險和隱性貸款風險C、直接貸款風險和間接貸款風險D、中高低度貸款風險36.同業拆借必須遵循的三項原則是（）。A、政策性原則B、短期性原則C、按期償還性原則D、協商自愿、平等互利原則37.提高貸款盈利性的具體途徑有（）。A、擴大貸款規模B、調整貸款利率結構C、降低貸款成本D、提高貸款質量38.中央銀行貸款的原則是什么？39.簡述抵押貸款的特點。40.簡答中小企業信用風險評估主要包括哪個幾個方面？41.簡述貸款擔保的作用和局限性。42.如何運用信用評分法評估消費貸款借款人的還款意愿和還款能力？43.銀行存款按存款人的存款動機分類（）A、保本增殖型存款B、計劃消費型存款C、安全保密型存款D、方便支付型存款44.關于短期貸款，以下各種表述中錯誤的是（）。A、期限短B、流動性強C、風險性小D、收益性高45.計算企業資產周轉率的公式是（）。A、銷售凈額/資產總額B、資產總額/銷售凈額C、銷售總額/資產總額D、資產總額/銷售總額46.簡述貸款第一責任人制與行長負責制的關系。47.銀行借入非存款資金的意義在于？48.金融債券有明確的償還期，到期之前不可以提前還本付息。49.簡述影響儲蓄存款數量變動的因素。50.從宏觀層次上考察信貸資金來源主要由下列哪幾項構成（）A、各項存款B、債券（約為4%）C、對國際金融機構的負債D、流通中的貨幣、銀行自有資金51.銀行信貸管理的內容包括哪些？52.論述銀行貸款有哪些風險及防范風險的措施。53.我國商業銀行向中央銀行借款的種類包括（）。A、信用貸款B、抵押貸款C、回購貸款D、再貼現54.回購協議的交易對象多為（）。A、政府債券B、股票C、大額定期存單D、企業債券55.風險管理部門未經信貸業務部門報送項目而點貸或直接批準貸款，則貸款第一責任人是（）A、信貸業務人員B、信貸管理部門負責人C、風險管理部門負責人D、主管信貸業務副行長56.我國改革開放以來信貸資金來源的最主要支柱是（）。A、企業存款B、財政存款C、儲蓄存款D、外匯存款57.以存貨作為抵押品向銀行申請的貸款，稱為（）。A、證券抵押B、不動產抵押C、設備抵押D、動產抵押58.企業的銷售能力和資金周轉能力可以通過以下（）比率反映出來。A、資產周轉率B、速動比率C、存貨周轉率D、應收賬款周轉率59.銀行信貸管理目標的要求是什么？60.企業把應收賬款作為抵押品向銀行申請的貸款稱為（）。A、存貨抵押B、客賬抵押C、動產抵押D、證券抵押61.改善信貸資產質量的具體措施有哪些？62.貸款審批工作的各項制度，最基本的有哪三項（）A、審貸分離制B、分級審批制C、集體審批制D、團體審批制63.國家助學貸款不能用于學生的（）A、生活費B、學費C、伙食費D、學雜費64.在審批一筆貸款時，過渡系數應視為（）A、10%B、20%C、50%D、100%65.世界上大多數國家的同業拆借是通過（）來進行的。A、有形市場B、無形市場C、國債市場D、證券市場66.簡述短期貸款有哪些種類及其含義。67.簡述銀行存款的作用。68.根據抵押品的不同，抵押貸款可分為（）。A、動產抵押B、不動產抵押C、證券抵押D、人壽保險單抵押69.銀行貸款的種類及各類貸款在貸款總額中的比重，稱為（）。A、貸款規模B、貸款結構C、貸款價格D、貸款總量70.試述短期貸款的操作流程。71.簡述發行金融債券的功能。72.對同意展期的外匯貸款利率，如展期后的貸款期限超過原貸款期限的利率檔次，則按照（）執行。A、原貸款利率B、高的年限檔次利率C、原貸款利率與高的年限檔次利率的算術平均利率D、原貸款利率與高的年限檔次利率的加權平均利率73.簡述個人客戶信貸市場細分的依據。74.分析企業的行業風險，可以從（）方面著手。A、成本結構B、成熟期C、行業的經濟周期D、行業盈利性75.簡述銀行加強存款管理應實現的目標。第1卷參考答案一.參考題庫1.參考答案： 1、開展信貸營銷是市場競爭的必然選擇 2、開展信貸營銷是適應客戶需求變化的客觀需要 3、開展信貸營銷是提高銀行經營效益的內在要求2.參考答案： 存款結構是指銀行存款的構成及其相互聯系、相互制約的比例關系。銀行存款結構是否合理，對銀行貸款結構的安排，進而對整個銀行信貸管理都具有重要的影響。因此，銀行在存款管理中不僅要適度控制貸款規模，而且要合理配置存款結構。 銀行的存款結構包括存款的期限結構、利率結構和種類結構。 （1）存款期限結構的合理配置 短期存款利率低，流動性強，穩定性弱；長期存款則利率高，流動性弱，穩定性強。因此，在銀行的存款結構中，短期存款與長期存款要保持一個合理的比例，使銀行的存款期限結構既能保持足夠的流動性，能夠保證滿足客戶隨時提取存款的需要，又與銀行貸款的期限結構相對應，使銀行有更多的贏利機會。所以既不能為降低利息成本而片面擴大短期存款，也不能為籌集長期貸款資金而片面擴大長期存款。 （2）存款利率結構的合理配置 存款利率結構的合理配置主要是指利率高低不同的存款要保持合理的比例，以降低銀行的存款成本，實現信貸資金的贏利性。在高息存款的占比不能降低甚至還要提高的情況下，一方面可以通過提供優質高效的服務來提高活期存款的穩定性，適當擴大低息存款的規模；另一方面，在條件成熟時，還可以考慮將一部分活期存款（如企業活期存款）從低息存款轉為無息存款，從而可以抵消一部分高息存款的利息支出，以稀釋并降低銀行存款的總成本。 （3）存款種類的合理配置 銀行存款種類結構的合理配置，應從以下兩個方面來理解：其一，要實現銀行存款結構的多樣化，這既是銀行存款結構合理配置的前提，同時也是存款結構合理配置的必然結果。其二，銀行存款種類結構合理配置的實質是如何適應客戶的需要，只有適應客戶需要的存款種類，才能為客戶所接受，從而才能最大限度地吸收存款。3.參考答案： 1、同向組合模式。即存款總量增加，存款成本也增加。這是可以接受的一種組合模式，但需進一步分析。 2、逆向組合模式。即存款總量增加，存款成本下降。這是最佳的一種組合模式。 3、存款單向變化模式。即存款總量增加，存款成本保持不變。這是比較理想的一種組合模式。 4、成本單向變化組合模式。即存款總量不變，存款成本反而增加。這是應最大限度避免的一種組合模式。4.參考答案：B5.參考答案：C6.參考答案：正確7.參考答案： 1.按市場組織形式分為：有形市場和無形市場。 2.按拆借交易方式分類為：直接交易方式間接交易方式。 3.按有無擔保分類為：無擔保分類有擔保分類。 4.按拆借期限分類為：半日期拆借、日期拆借指定日期拆借。8.參考答案： 1、中小企業貸款規模逐年擴大。 2、大、中、小銀行的中小企業貸款競爭分化。 3、中小企業貸款產品創新活躍。 4、中小企業貸款的綜合化和品牌化漸成趨勢。9.參考答案： （1）授信主體的統一：對同一法人客戶，銀行系統內只能由一個機構按審批程序和授權權限對其核定最高綜合授信額度。 （2）授信形式的統一：向同一法人客戶提供的各種融資業務都應納入統一授信管理范圍，即把貸款、貼現等表內融資業務和銀行承兌匯票、保函、信用證等表外融資業務均納入最高綜合授信額度之內。10.參考答案：A,B11.參考答案：錯誤12.參考答案：B13.參考答案：期限長短不一；交易對象多為政府債券；風險較小，利率稍低于同業拆借市場利率；交易金額一般較大。14.參考答案：A,B,E15.參考答案： 貸款成本是銀行為獲取貸款收益而付出的代價，包括負債利息和管理費用兩部分。因此：首先，降低貸款成本，必須降低負債利率水平。一是在不提高存款利率的條件下，通過改善服務態度，提高服務質量吸收更多的存款；二是以提供特需服務為前提，開辦低息中長期存款業務；三是在多種負債方式之間進行比較，選擇比貸款利率低的方式。 其次，要降低貸款管理費用，基本途徑是通過加強銀行內部管理，提高工作效率，擴大經營規模。16.參考答案：A,B,D17.參考答案： 出口信貸是一種國際信貸方式，它是一國政府為支持和擴大本國大型設備等產品的出口，增強國際競爭力，對出口產品給予利息補貼、提供出口信用保險及信貸擔保，鼓勵本國的銀行或非銀行金融機構對本國的出口商或外國的進口商（或其銀行）提供利率較低的貸款，以解決本國出口商資金周轉的困難，或滿足國外進口商對本國出口商支付貨款需要的一種國際信貸方式。 出口信貸的特點： 1、出口信貸的金額大、期限長、風險大。 2、出口信貸與信貸保險相結合。 3、政府設立專門的出口信貸機構，對出口信貸給予資金支持。 4、出口信貸的利率一般低于相同條件下的市場利率。 5、附有采購限制，只能用于購買貸款國的產品，而且都與具體的出口項目相聯系。 6、出口信貸的費用通常并不僅僅限于合同中所規定的利息一項，還包括出口信貸保險費和辦理信貸的各種手續費用、管理費用等。 出口信貸根據貸款對象的不同可分為：1、出口買方信貸。出口買方信貸是出口國政府支持出口方銀行直接向進口商或進口商銀行提供信貸支持，以供進口商購買技術和設備，并支付有關費用。 2、出口賣方信貸。出口賣方信貸是出口方銀行向本國出口商提供的商業貸款。出口商以此貸款為墊付資金，允許進口商賒購資金的產品和設備。出口商一般將利息等資金成本費用計入出口貨價中，將貸款成本轉移給進口商。18.參考答案： 擔保貸款是指銀行憑第三者的擔保而對借款人發放的貸款。與其他貸款方式相比，擔保貸款具有以下兩個顯著特點： （1）雙重的還款保證。信用貸款是以借款人本身的良好信用作為還款的保證，而擔保貸款除了作為第一債務人的借款人信用保證外，還獲得了負有貸款連帶責任的第三者（即擔保人）的信用和財產保證，這樣，銀行貸款的安全就獲得了雙重的保證。 （2）體現多邊信用關系。一般貸款涉及到貸款人和借款人，體現的是一種雙邊的信用關系，而擔保貸款牽涉到借貸雙方及充當擔保人的第三者，這里既有貸款人與借款人的關系，又有借款人與擔保人、貸款人與擔保人之間的關系，是一種多邊的信用關系。銀行在發放貸款時，不僅要審查借款人的信用狀況，而且要審查擔保人的資信狀況和擔保能力，以避免出現“空頭擔保”的現象。19.參考答案：A,C,D20.參考答案： 第一重支付：g→G，信貸資金由銀行貸給使用者。 第二重支付：G→W（Pm，A.，信貸資金由使用者作為生產經營資金，用于購買材料和支付生產費用。 第一重歸流：W’→G’，使用者（企業）取得銷貨收入。 第二重歸流：G’→g’，使用者將貸款本金和利息歸還給銀行。21.參考答案：D22.參考答案： ①貸款項目的風險 ②抵押人資信狀況 ③抵押物的品種 ④貸款期限23.參考答案：A,B,C24.參考答案： （一）逃廢銀行債務的方式： 1、分立重組 2、對外投資 3、強行租賃 4、擅自處理抵押財產 （二）逃廢銀行債務的特征： 1、逃廢銀行債務的現象范圍廣、程度深。 2、逃廢債務現象危害極大。 3、政府行為嚴重，個別地方政府參與企業逃廢債務，逃廢債務行為得到地方政府的支持或默許，這類不正當的政府行為危害性極大。 （三）銀行加強債權管理的對策 1、大力宣傳逃廢銀行債務的危害性，提高人們的思想覺悟。 2、加強資產保全隊伍建設。 3、銀行要轉變觀念，主動幫助企業合理減輕財務負擔。 4、采取信貸制裁措施。 5、運用法律手段。 6、積極向上級行反映。25.參考答案：正確26.參考答案：B27.參考答案： 1、根據貸款風險程度嚴格設定貸款擔保 2、建立貸款擔保法律審查制度 3、建立貸款擔保審批制度 4、建立貸款擔保監管制度28.參考答案： 我們用二重支付和二重歸流來描述信貸資金在存、貸款過程中的形態變化。 第一重支付是銀行將籌集到的信貸資金貸放給資金的使用者。 第二重支付是資金的使用者通過各種途徑和方式，將借入的資金進行投資或消費。 第一重歸流是投資者收回投資或消費者取得預期收入。 第二重歸流是資金使用者按照借款合同約定歸還銀行貸款本金和利息。29.參考答案：A,B,C,D30.參考答案： 對貸款擔保的檢查和管理 借款合同履行期間，貸款行應對貸款資產和設定的擔保同時進行檢查和管理。 （一）對貸款擔保的就、進行檢查的主要內容 1、保證人的合法資格、信用等級和償還能力是否發生變化。 2、抵押物的權屬、價值是否發生變化。 3、抵押物是否被有關機關依法查封、凍結、扣押。 4、質物和質押權利的權屬、價值是否發生變化。 5、抵押物和質物的財產保險是否到期等情況。 6、擔保人的經營機制和組織結構是否發生變化，如承包租賃、股份制改造、聯營、合并（兼并）合資（合作）、分立、分散等可能影響到擔保人履行責任的情況。 （二）貸款行對貸款擔保進行管理的主要內容： 1、已設定貸款擔保因發生變化可能影響擔保人履行擔保責任的，貸款行應及時對貸款及其擔保實行專門監管，并依據借款合同、擔保合同和有關的法律法規盡快采取保全措施。 2、貸款行對抵押或質押的物品、票據、權利憑證和有關文件應實行專門管理。31.參考答案：A,B,C,D32.參考答案： 信貸管理的任務，就是通過購買和出售信貸資金的信貸活動，實現市場價值最大化目標。 其基本要點包括：正確決策，適時調節，完善服務，評估效益。 決策是關鍵，調節和服務是手段，風險管理是核心，效益是目標。33.參考答案：C34.參考答案： 就是通過購買和出售信貸資金的信貸活動，實現市場價值最大化目標。其基本要點包括：正確決策，適時調節，完善服務，評估效益。 決策是關鍵，調節和服務是手段，風險管理是核心，效益是目標。35.參考答案： 條件1：3個文件： 基建貸款屬于擴大再生產，為控制固定資產投資規模，借款單位申請貸款必須具備3個文件：經批準的貸款項目計劃書；初步設計文件；項目已納入基本建設計劃。 條件2：4個可行性： 技術設計的可行性——生產工藝過關。 建設條件的可行性——用地、拆遷、設備、材料、施工力量已落實。 生產的可行性——原材料、水源、燃料、動力、“三廢”治理有可靠方案。 經濟效益的可行性——項目能按期投產，產品有銷路，能夠按期還本付息。36.參考答案： 1、信用管理缺乏社會基礎。 2、落后的征信數據庫。 3、個人信用中介機構的運作不夠規范，執業整體水平低。 4、缺乏法律、法規和相關的配套措施。37.參考答案： 1、有關法律、法規和國家的財政、貨幣政策 2、銀行的資本金狀況 3、銀行的負債結構及其穩定性 4、服務地區的經濟條件和經濟周期 5、銀行信貸人員的素質 6、商業銀行競爭的發展戰略和內控原則38.參考答案： 抵押貸款是指債務人在法律上把財產所有權轉讓給債權人，以取得貸款的一種貸款方式。與其他貸款方式相比，抵押貸款具有以下三個特點： （1）依據貸款項目風險的大小及抵押物價值的多少發放貸款。發放抵押貸款時，貸款項目風險越大，債權人對抵押物的要求越嚴格，要求抵押物的價值越高，甚至要求抵押物價值大大地超出貸款額。 （2）貸款抵押責任的現實性。抵押貸款要求借款人提供一定的財產作為貸款的抵押物，這種抵押行為是在貸款時所發生的現實行為。 （3）還款保證的憑物性。抵押貸款的還款保證是作為貸款抵押物的實物和票據以及其他有形或無形的財產，各種抵押物都要按法定登記方式進行登記，形成抵押物的處分效力條件。 上述三個特點，歸結到一點就是貸款安全的保障性。39.參考答案：A,B,C40.參考答案： 貸款擔保是指為提高貸款償還的可能性，降低銀行貸款的損失風險，由借款人或第三方對貸款本息的償還提供的一種保障手段，它是保障銀行債權實現的法律措施。 貸款擔保的作用： 1、為銀行貸款提供額外保障 2、作為貸款分類時的重要參考 3、能在一定程度上減少資本金要求 貸款擔保的局限性：1、擔保不會改變借款人的經營和財務狀況 2、擔保財產具有價值風險和變現風險 3、擔保權的實現依賴于法律體系的完整 4、擔保權的實現具有很高的成本41.參考答案： 效益性原則的概念：廣義的貸款效益包括貸款的社會效益、借款人的效益、貸款銀行的自身效益三個層次，這里所說的貸款效益主要是指貸款銀行的自身效益。所謂貸款銀行的自身效益，是指商業銀行通過發放貸款而獲取利息收入、增加銀行利潤的能力。 堅持效益性原則的意義： 1.充實資本 2.擴大經營規模 3.增強信譽 4.提高競爭能力 提高貸款效益性的途徑： 1.從銀行自身經濟效益的角度出發，實現利息收入的最大化 2.努力降低信貸業務經營成本 3.優化貸款投向 4.提高經營管理水平42.參考答案：B43.參考答案： 是指銀行對符合貸款條件的企事業單位，因技術改造，設備更新和與之相關聯的少量土建工程所需資金不足而發放的貸款。性質：具有墊支性和投資性雙重性質。44.參考答案：B45.參考答案：錯誤46.參考答案： 1.可以增進政府債券的流動性，有利于貨幣市場和資本*市場的溝通。 2.有利于滿足證券持有者以較低成本融進短期資金的需要。 3.有利于提高商業銀行的資產質量。47.參考答案： 流動性原則的概念：銀行資金的流動性包括負債的流動性和資產的流動性。負債的流動性是指銀行以合理的成本隨時舉借新債，以滿足資金需求的能力。資產的流動性是指銀行資產在無損狀態下迅速轉換為現金的能力。 堅持流動性原則的意義： 1.堅持流動性原則的意義； 2.滿足借款客戶的貸款需要； 提高貸款流動性的途徑： 1.正確選擇貸款的投向； 2.優化貸款期限結構； 3.合理確定貸款期限； 4.加強貸款質量管理，保證到期足額收回貸款。48.參考答案：C49.參考答案：正確50.參考答案： 1.企業存款是各類存款運動的核心 2.企業存款具有一定的強制性 3.企業存款的波動性大 4.企業存款與銀行貸款的關聯性強 5.企業存款的成本低，效益好51.參考答案：D52.參考答案：A,B,C,D53.參考答案： 抵押率就是抵押款本息之和與抵押物作價之比。抵押率的高低主要取決于借款人的資信程度，貸款期限，抵押物的品種和抵押物估價的準確程度等因素。為了科學合理的確定抵押率，銀行需要本著防范風險、公正，經濟的原則對下面問題做出分析： （1）貸款項目的風險。 （2）抵押人資信狀況。 （3）抵押物的品種。 （4）貸款期限。54.參考答案：A55.參考答案： 1、調整經濟結構，促進經濟發展 2、改善技術裝備，推動技術進步 3、擴大生產能力，提高勞動生產率 4、提高經濟效益，增加社會積累 5、促進科學技術進步 6、促進房地產業發展56.參考答案： （一）居民貨幣收入水平 （二）居民消費水平和消費結構與消費習慣 （三）市場供求狀況與物價水平 （四）社會福利保障制度 （五）金融市場發達程度與金融資產種類 （六）存款利率水平與存款服務質量57.參考答案： 信貸資金具有資金所擁有的基本屬性：預付、周轉和增殖。但是，信貸資金又不同于一般的社會資金，其具有一些明顯的特點“兩權分離、到期歸還本金與利息”，具體表現在： 1、是一種所有權和使用權相分離的資金 2、是一種有價格的資金 3、是一種有期限約定的資金 4、是一種具有特殊運動形式的資金58.參考答案： 票據貼現是指持票人將未到期的票據轉讓給銀行，銀行按票面金額扣除貼現利息后，將余額付給持票人的一種行為。 上述定義表明：票據貼現是一種票據行為，在承兌票據到期被拒絕付款時，銀行作為持票人，可以對承兌匯票的任何債務人行使追索權；2.票據貼現是一種以票據所有權的有償轉讓為前提的約期性資金融通。因此，票據貼現不僅僅是一種票據買賣行為，它實際上還是一種債權債務關系的轉移，是銀行通過貼現而間接地把款項貸方給票據的付款人，是銀行貸款的一種特殊方式。59.參考答案： 統一授信是指銀行作為一個整體，集中統一地識別、管理客戶的整體信用風險，統一地向客戶提供具體授信支持，并集中管理、控制具體授信業務風險。 在銀行內部，由于授信的各個部門是相互獨立的，不存在相互制約的關系，彼此的信息也很少溝通，這就形成了各部門分頭向客戶授信，分散管理信用風險的局面。由于銀行和企業規模的不斷擴大，銀行經營領域的不斷發展，銀行在管理客戶信用風險方面的難度越來越大。雖然有現代計算機手段的輔助，但由于銀行內部沒有一個部門全面掌握、管理客戶信用風險，各部門各自為政，造成了對同一客戶授信失控的情況不斷發生，一些客戶惡意騙取銀行授信屢獲成功。這無疑給銀行的經營帶來了巨大的不良影響，由此帶來的損失甚至危及到了銀行的生存。 同時，這種分別授信的機制也給客戶帶來了很多不便。同一銀行的各部門重復評估客戶，要求客戶提供重復的資料和信息，反復要求客戶提供保證和抵押（質押），“肢解”客戶的大樓（如結算部門、信貸部門、信用卡部門分別以某個樓層作抵押），這些不正常的情況使得客戶怨聲載道，給銀行的信譽帶來了極大的負面影響。 正是在上述背景下，我國商業銀行應實行統一授信，在審貸分離的原則下，“審”和“貸”（指廣義的授信，包含各種授信形式）分別由一個部門來完成。統一授信是現代銀行管理客戶信用風險的需要，也是提高工作效率，改進和完善金融服務手段，在激烈的同業競爭中生存和發展的需要。60.參考答案：C61.參考答案： 1、社會經濟的發展狀況； 2、國家的經濟、金融政策； 3、企業產品銷售收入與生產經營規模； 4、企業資金的周轉速度與資金清算狀況； 5、企業的商業信用狀況。62.參考答案：A,B,C,D63.參考答案： ①分立重組。債務負擔重的企業一分為二，將有效資產和精干員工的全部或大部轉移到新企業，而將債務的全部或大部分留在老企業，老企業稱為背負銀行債務的“空殼”企業，銀行債權名存實亡。在分立重組的過程中，不通知債權銀行，甚至故意封鎖消息。 ②對外投資。在企業的有效資產的全部或大部分對外投資設立子公司，子公司幾乎不向老企業上繳利潤，銀行債務無法償還。在地方保護下，債權銀行對企業的對外投資權益無法采取強制措施。 ③強行租賃。在老企業之外設立新企業，新企業幾乎沒有自有資金，其員工來源于老企業，新企業強行租賃老企業的全部或大部分有效資產，但只是象征性的支付少量租金。這些少量租金僅夠支付老企業的水電費等日常開支，根本談不上償還銀行債務。 ④擅自處理抵押財產。未征得債權銀行同意，擅自出售、轉讓已經抵押給銀行的財產，債權銀行優先受償權沒有保障。64.參考答案：B65.參考答案：A,B,C66.參考答案： 1、準確判斷非財務因素的特性。 非財務因素對貸款償還的影響具有明顯的特性，具體表現在如下幾個方面： 方向性、時間性、潛在性、強度性。 2、抓住分析重點，應重點分析那些影響貸款風險的關鍵性因素。所謂關鍵性因素，應是那些影響方向明顯、影響程度較大的非財務因素。這些關鍵性因素是以借款人類型、貸款類型、還款來源等不同而有所區別。 3、正確處理非財務因素分析與財務分析的關系。 4、正確認識非財務因素的主觀性特征。67.參考答案： 銀行信貸風險有廣義和狹義之分。廣義的銀行信貸風險是指在信貸業務活動中，由于各種不確定因素的影響，使銀行負債或資產遭受損失的可能性。而狹義的信貸風險主要是指接受信貸者因為各種不確定因素導致不能按時償付貸款的可能性。 1、信貸風險的客觀性。經濟活動中企業經營行為和社會經濟環境的不確定性決定了銀行信貸風險存在的客觀性。 2、信貸風險的不確定性。經濟活動的復雜性，多變性決定了銀行信貸風險的不確定性。 3、信貸風險的相關性。信貸風險不僅與銀行自身的經營活動有關，而且更受其服務對象的經濟活動的影響。 4、信貸風險的匿藏性。在不爆發金融危機或銀行支付“擠兌”等極端情況下，銀行的信貸風險經常會因各種因素而被掩蓋，從而使得風險具有匿藏性也即潛伏性。 5、信貸風險的傳染性。 6、信貸風險的可控性。68.參考答案：A,B,C,D69.參考答案： 轉貸款又稱境外籌資轉貸款，是指國內商業銀行接受客戶的委托后，以自己的名義與國外出口信貸機構、商業銀行、投資銀行或其他金融機構籌資，并將所籌借的資金轉貸給客戶，以便為項目引進設備、技術和服務等活動提供融資的一種信貸業務。 境外籌資轉貸款按轉貸銀行從境外籌資的來源方式，可以分為政府貸款、出口信貸、政府混合貸款、國際金融組織貸款等。70.參考答案：D71.參考答案： （1）有關法律、法規和國家的財政、貨幣政策。 （2）銀行的資本金狀況。 （3）銀行的負債結構及其穩定性。 （4）服務地區的經濟條件和經濟周期。 （5）銀行信貸人員的素質。 （6）商業銀行競爭的發展戰略和內控原則。72.參考答案： 1.融資的環節不同。打包貸款是在出口商發貨之前，銀行對其組織貨源提供的支持；出口押匯是在出口上出運貨物之后，在其交單時給予的融資。 2.融資的期限不同。打包貸款的融資期限是從國內收購時開始直至收到開證行的付款并結匯時為止；出口押匯是從向銀行交單時開始，融資期限比打包貸款要短得多。 3.利息的收取方式不同。打包貸款的貸款利息是在銀行收回本金時同時收取；出口押匯的利息則在辦理出口押匯時由銀行進行預扣。 4.融資的金額不同。打包貸款的融資金額是全部金額的80%~90%；而出口押匯則對單據金額的全部給予融資。 5.融資所憑借的文件不同。辦理每筆打包貸款時，應提交“出口授信貸款申請書”，以及出口商的國內收購合同；在辦理具體出口押匯業務時，應提交質押書或總質權書，前者適用于一筆業務，后者適用多筆業務，可連續周轉使用。73.參考答案：C74.參考答案： 1、有利于增強各級信貸人員的責任感，有利于促使各級信貸員堅持原則，認真履行自己的職責，努力做好信貸工作，從而有力的防范和控制貸款風險。 2、有利于提高信貸經營管理水平。75.參考答案：B第2卷參考答案一.參考題庫1.參考答案： 若借款人經營活動現金凈流量大于0，且經營活動現金流入量大于短期借款總額，說明短期借款第一還款來源充足；經營活動現金凈流量與投資活動現金流入量之和大于一年內到期的長期借款，說明項目貸款第一還款來源充足。 若借款人經營活動現金凈流量小于0，經營活動現金流入量大于短期借款總額，則說明存在短期借款第一還款來源。至于是否充足，則須視借款人現金流出順序，即經營活動現金流入首先用于還款，還是用于其他經營活動。若首先用于還款或經營活動現金流入量2倍（或2倍以上）于短期借款總額，則可視為第一還款來源充足。 若借款人經營活動現金流入量小于短期借款總額，則說明借款人短期借款第一還款能力肯定不足，必須依賴第二還款來源才能償還到期債務。2.參考答案： 1、存款是銀行職能實現的前提； 2、存款是銀行信貸資金來源的主體； 3、存款是銀行貸款業務的基礎； 4、存款是銀行與社會各界建立廣泛聯系的渠道； 5、存款是銀行保持穩健經營的有效手段。3.參考答案： 財務分析的內容： 借款企業信用分析中的財務分析或稱財務報表分析，是指銀行對借款人財務報表中有關數據資料所進行的確認、比較和分析，借此掌握借款的人財務狀況，分析借款人的償債能力，預測借款人未來發展趨勢，為作出正確的貸款決策提供依據。 評價借款企業的償債能力是銀行對借款企業進行財務分析的核心。而借款企業償債能力的強弱，即受企業資產結構和資金結構的影響，又受企業盈利能力、營運能力和現金流量的制約。因此，為了準確評價和預測借款企業的償債能力，對借款企業進行財務分析也應分析這些內容。 財務分析的步驟： 銀行在對借款企業進行財務分析時，一般采取的步驟是：先收集財務報表，然后對財務報表的有關項目和比率進行分析、測算，再進行現金流量分析，最后對借款企業的財務信用狀況及風險作出全面評價，并撰寫出分析報告。 財務分析的方法： 銀行在對借款企業進行財務分析時，常用的分析方法有五種：比率分析法、趨勢分析法、結構分析法、比較分析法以及因素分析法。其中，比較分析法是最基本的分析方法。 1、比率分析法 比率分析法是指銀行根據企業某一時點會計報表上的相關數據，用相對數揭示它們的相互關系，據以分析企業財務狀況及經營成果的方法。 2、趨勢分析法 趨勢分析法是運用編制比較會計報表，即根據連續幾期的會計報表，對比有關項目各期的增減方向和幅度，揭示有關財務指標和經營狀況的變化及其趨勢的分析方法。 3、比較分析法 比較分析法是指在同一行業的各個企業間依照行業平均水平進行比較的分析方法。采用這種分析方法首先要注意各企業是否存在可比的基礎，同時還應了解行業的經濟動態和趨勢、技術發展的特點以及所處環境的變更和現狀。 4、結構分析法 是指對企業各項財務指標及其對比關系變動規律的分析，它是在統計分組的基礎上，計算各組成部分所占比重，進而分析某一總體現象的內部結構特征、總體的性質、總體內部結構依時間推移而表現出的變化規律性的統計方法。 5、因素分析法 因素分析法是用于確定影響經濟指標的各種因素，揭示經濟指標變化的因素，測定各個因素對經濟指標變動的影響程度的分析方法，一般采用的具體方法有：主次因素分析法和因果分析法。4.參考答案：A,B,C,D5.參考答案： 1.額本息還款法：按揭貸款的本金總額與利息總額相加，然后平均分攤到還款期限的每個月中。借款人每月還款金額固定，方便安排收支；適合收入穩定、以及買房自住、經濟條件不允許前期投入過的人群。但每月還款額中的本金比重逐月遞增、利息比重逐月遞減。總的利息負擔較重。 2.額本金還款法：將本金分攤到每個月內，同時付清上一還款日至本次還款日之間的利息。借款人在開始還貸時，每月負擔比等額本息要重。但是，隨著時間推移，還款負擔會逐漸減輕。這種還款方式相對同樣期限的等額本息法，總的利息支出較低。6.參考答案： 從宏觀角度看信貸資金的來源包括：各項存款、金融債券、對國際金融機構的負債。資金的運用包括：各項貸款、有價證券和投資、金銀（黃金）、外匯占款、在國際金融機構資產。 從微觀角度看貸資金的來源包括：各項存款、從債券市場獲取資金、向中央銀行借款、同業存款和同業拆借、其它資金來源、銀行資本金。 資金的運用包括：各項貸款、證券投資、在中央銀行賬戶存款、同業存放和同業拆出、其它資金運用。7.參考答案： ①仿效法。 ②改進法。 ③組合法。 ④創新法。8.參考答案： 籌集和運用信貸資金 促進銀行改善信貸業務經營，增加收益并控制銀行風險 促進社會經濟發展和技術進步 調節社會經濟活動9.參考答案：D10.參考答案：B11.參考答案：A,B,D12.參考答案： ①信貸是價值的單方面的運動。 ②信貸是需要償還的價值運動。 ③信貸是有償的價值運動。 ④“信用是信貸活動產生的基礎。”13.參考答案： 即指信貸資金從籌集、貸放、使用至最后歸流到出發點的整個過程。14.參考答案： 1、申請一次，審查一次，多次貸款 2、有免息期和最低還款額 3、單筆貸款金額小，貸款筆數多 4、貸款用途不固定，使用方便、靈活 5、消費信貸在持卡人購物消費的結算過程中實現，即時形成貸款15.參考答案： 出口押匯是指銀行根據客戶（出口商）的要求，并根據開證行的儀付授權指示，以其提交的符合信用證條款的全套物權單據作質押，將應收貨款凈額（扣除押匯利息）先行解付給客戶，然后憑單據向開證行索回貨款的融資行為。 出口押匯的操作程序： 1、對出口商的審查 2、對信用證的審查 3、對單據的審核 4、押匯款項的支付 5、押匯款項的托收16.參考答案：B17.參考答案：A,B,C,E18.參考答案：A,B,C,D19.參考答案： 1、個人貸款的申請和受理 2、個人貸款的審查、審批和發放 3、個人貸款額度、期限與利率的確定 4、個人貸款的還款方法 5、個人貸款的貸后管理20.參考答案：A,B,C21.參考答案： 從社會經濟角度分析。銀行存款的總量取決于國民經濟發展的總體水平，存款總量的增減受多種主客觀因素的影響。無論是哪種存款，在總量上都存在一個在一定的社會經濟條件下適度存款問題。 判斷存款規模適度常運用的三個指標： 1.存款總量與國民生產總值的比例 2.企業存款總量與企業銷售額或流動資產占有額的比例 3.居民存款總量與居民收入總額的比例 從銀行經營管理角度分析。存款在被運用之前不僅不會對銀行帶來任何收益，反而會付出一定的成本。如果不計成本，不考慮有無合適的貸款或投資機會，不注重資金運用效率和效益的高低，盲目擴大存款規模，往往會對銀行自身的穩健經營和經濟、金融的正常運行產生負面影響。 從存款成本角度分析。各國商業銀行的實踐證明，通過控制存款成本來控制存款規模，是保持存款規模適度的一種有效方法。這種方法的基本原理是以邊際成本與邊際收益的交點來確定銀行最適宜的存款量。 從以上分析可以看出，合理控制存款規模，保持存款規模適度，既是社會經濟發展的客觀需要，同時也是銀行穩健經營的內在要求。22.參考答案： 1、高價策略。適用于剛剛投放市場的新產品。 2、低價策略。適用于價格敏感和薄利多銷的市場，其優點是可以使銀行在短期內擴大市場份額，提高市場占有率，同時還可以有效排斥競爭者進入市場。 3、競爭定價策略。是指銀行跟隨市場競爭者的定價，而不考慮其本身提供產品的成本和收入目標，以保護現有的市場占有率。 4、差別定價策略。銀行對不同形式、不同成本的信貸產品制定不同的價格，旨為適應不同的需求，更好的地推銷信貸產品。 5、產品組合定價策略。銀行將一部分信貸產品或服務捆綁起來，根據產品或服務的總成本制定一個總的目標價格，對某些信貸產品或服務實行低價甚至虧損價格，通過同時提供的某些成本低、收益高的信貸產品或服務進行彌補，最終實現利潤總額的最大化。 6、價值定價策略。根據客戶對信貸產品的主觀價值判斷來進行定價。 7、關系定價策略。這種定價策略的宗旨是鼓勵客戶在一家銀行使用多種信貸服務，鼓勵的方式可以是較高的存款利率或較低的貸款利率，也可以是收取較低的手續費。 8、戰略定價策略。 9、成本定價策略。23.參考答案： 消費貸款，是指銀行向消費者個人發放的、用以購買耐用消費品或支付服務費用的一種貸款。 （1）我國消費貸款產生的現實基礎改革開放以來，我國經濟持續發展，居民收入水平大幅度提高，消費結構和消費層次日趨多樣化，客觀上為消費貸款提供了現實基礎。 ①消費結構的升級。隨著收入的提高，消費結構發生明顯變化，生存性消費比重下降，享受性和發展性消費比重上升，消費層次明顯提高，這在客觀上產生了對消費貸款的需求。 ②買方市場的形成。隨著買方市場的形成，國家實行拉動內需的經濟政策，發展消費貸款，促進消費，以推動經濟增長，成為擴大內需政策的重要組成部分。 ③社會制度改革的深化。近年來，我國對住房制度、教育制度、醫療制度以及社會保障制度進行了市場化的改革。尤其是住房商品化后，個人成為住房消費的主體。這些住房制度的變革，都離不開金融的參與，需要銀行為個人提供融資服務，從而既為消費貸款創造了條件，也為消費貸款的發展拓展了廣闊的前景。 ④中央銀行信貸政策的調整。近年來，中央銀行的信貸政策由以投資領域為主，逐漸轉向投資和消費并重，指導商業銀行的貸款投向向個人傾斜。目前，已經確立了比較完善的消費信貸政策體系，為消費貸款的發展創造了良好的政策條件。 ⑤商業銀行經營機制的轉變。隨著企業貸款的風險增加，發展消費貸款就成為商業銀行優化資產結構，降低信貸風險，尋找新利潤增長點的必然選擇。 （2）消費貸款發展的現狀和前景 我國消費貸款起步于20世紀80年代，一些商業銀行率先在一些大中城市辦理個人住房貸款業務，但是受經濟發展水平、市場體制以及人們消費觀念的限制，發展比較緩慢。1998年以來，隨著經濟體制改革步伐的加快，消費貸款進入了快速增長的新階段。已經基本上形成了以個人住房貸款為主，其他消費貸款為輔，多品種、高增長的發展格局，增長速度已遠遠超過其他貸款業務的發展。 從我國銀行發展消費貸款的效果來看，消費貸款的快速發展不僅對擴大內需，拉動經濟增長產生了積極的推動作用，而且可以改善信貸資產結構，提高信貸資產質量，是經濟發展和金融發展的一個最佳結合點。 隨著經濟的發展，人們消費水平逐步提高以及國家刺激消費、擴大內需宏觀經濟政策力度的加大，消費貸款將繼續保持高增長、多品種的增長態勢。目前消費貸款在貸款總量中比例還不夠高，但消費貸款的發展空間巨大，前景廣闊。24.參考答案： 1、貸款風險：操作性風險、體制性風險。 2、措施： ①強化貸款風險的事先防范意識，提高銀行從業人員的綜合素質。 一方面，完善貸前審查制度，根據借款人的經濟實力、資金結構、履約情況、經營效益和發展前景等因素對借款人的信用等級做出評估，進而決定是否放貸。 另一方面，人的因素也是風險產生的關鍵性因素，要對銀行從業人員的道德素質、業務素質和法律素質進行綜合治理，要建設一支綜合素質過硬的業務隊伍。 ②健全商業銀行內部控制機制。在市場經濟體制條件下，商業銀行必須充分認識健全銀行內部控制機制和改革現行體制的重要性，必須實行審貸分離、集體審批制度，進行合理的內部控制機構設置，明確職責，加強監督。要嚴格依法發放貸款，遵守法定程序，認真調查核實，簽訂合法有效的借款合同，堅決杜絕人情貸、關系貸。 ③銀行發放貸款后，應采取種種積極措施以減少風險發生的可能性和破壞程度。如銀行定期對借款人的財務狀況、經營情況進行貸后檢查，及時發現問題、解決問題，使風險在實際發生之前消滅或減少。 ④運用多種法律手段防范貸款風險。產生貸款無法收回或收回難的情況時，傳統民事訴訟期限長、耗費大量人力物力和時間、訴訟成本大；可適當運用非訴法律手段，比如強制執行公證、向人民法院申請支付令、仲裁手段，可有效控制和降低信貸風險，提高信貸資產質量。 ⑤運用多種經濟手段防范貸款風險。商業銀行可以將一些不良資產通過資某市場來處置，例如債權互換、出售債權等；也可以通過保險的形式分攤貸款風險，從而降低貸款的風險。 ⑥防范貸款風險的各項制度亟需完善。 監管制度：人民銀行應該加強監管力度，完善相應的服務系統。同時，銀監會作為銀行業監督管理部門，應該加大監管力度，掌握更多、更大的權利，切實實現嚴厲的懲罰性制度。 立法制度：國家應該通過立法對借款企業的信息披露加以規范，明確權利義務；完善現有的《擔保法》、《合同法》、《公司法》、《貸款通則》等法律法規中和貸款有直接關系的內容，以對現有的貸款制度加以完善。 行政制度：對現有行政制度予以改進，明確收費項目和收費標準，提高行政部門的服務質量，由此來減少商業銀行在行政事業性收費方面的支出，進而降低信貸風險的可能。25.參考答案： 1、貸款風險分類管理是識別貸款風險的需要 2、貸款風險分類管理是銀行穩健經營的需要 3、貸款風險分類是完善銀行呆賬準備金制度的需要 4、貸款風險分類是培育信貸文化的需要 5、貸款風險分類管理是監管機構加強金融監管的需要26.參考答案：B27.參考答案： 1、行業風險方面 2、經營風險方面 3、管理風險方面28.參考答案： （一）三項原則的關系 從總體上看，這三項原則是統一的，它們從不同的方面共同保證銀行貸款活動有序、高效地進行。其中安全性是關鍵，貸款的盈利性要以貸款的安全為前提，只有保證貸款的安全，才能獲得盈利，而要保證貸款的安全完整，貸款必須獲得盈利，因為只有盈利才是銀行補償貸款風險損失的資金來源；流動性是條件，只有保證貸款的按期回收，實現信貸資金的良性循環，才能鞏固銀行信譽，擴大銀行存貸款業務，進而才能提高銀行的盈利水平；效益性是目標，銀行之所以要保持貸款的安全性、流動性，其最終目標是提高經濟效益，包括銀行經濟效益和社會經濟效益。 （二）三項原則的協調 銀行貸款的三項基本原則之間的矛盾性加大了銀行信貸管理的難度，而它們之間的統一性又為銀行協調這些矛盾提供了條件和可能。 協調的準則是在保證貸款的安全性和流動性的基礎上，提高貸款的效益性，這不僅不會影響貸款的效益，反而會使貸款的盈利增加更多，也更持久。 協調貸款的“三性”原則，還要根據不同時期的經營環境，有所側重地加以協調。在經濟繁榮時期，銀行資金來源充足，貸款需求旺盛，保證貸款的流動性和安全性并不十分緊迫，而應側重于提高貸款的盈利水平；反之，在經濟不景氣時期，則應側重于保持貸款的流動性和安全性，而提高貸款的效益性則應放在次要位置。在中央銀行銀根放松時，可以更多的考慮貸款的效益性；反之在中央銀行緊縮銀根時，則應更多地考慮貸款的流動性。商業銀行從自身業務經營狀況出發，在短期貸款過多的情況下，要調整原有的貸款結構，側重于增強貸款的效益性；反之，在長期貸款過多、風險過大的情況下則要更多的考慮貸款的流動性和安全性。總之，要通過不同的經營環境，不同經營條件下側重點的不同選擇，實現效益性、安全性和流動性的動態平衡。29.參考答案： 1、合法設定抵押權原則 2、減少風險原則 3、抵押物優選原則 4、易于拍賣原則 5、易于保管原則30.參考答案：A31.參考答案： 項目評估與可行性研究的聯系表現在： 1、出發點相同。都是解決項目的認識問題。只有當項目通過可行性研究和項目評估，證實項目確實可行，國家才允許投資，銀行才能貸款。 2、可行性研究是項目評估的前提和依據。投資項目只有通過可行性研究，確認項目可行，并經有關部門批準立項，銀行才對項目進行評估，對項目的可行性研究報告進行再研究、再論證，以作出貸與不貸、貸多貸少的決策。因而，可行性研究是項目評估的先決條件，而項目評估是可行性研究的深化、完善和驗證。 項目評估與可行性研究的區別表現在： 1、發生的時間不同。項目的可行性研究在先，項目評估在后，項目評估是對項目可行性研究報告的審核，是在項目可行性研究的基礎上進行的。 2、研究范圍與側重點不同。項目的可行性研究必須對項目實施后可能面臨的問題進行全面的研究，并作出在技術上、財務上是否可行的結論；而貸款項目評估是在審查了可行性研究報告并對項目進行全面調查的基礎上進行的，它可以針對所發現的問題和關心的問題，有所側重地進行研究，不必面面俱到。 3、進行項目評估和可行性研究的目的不同。項目可行性報告是項目業主進行投資決策、報批項目和申請貸款的必備材料，因此項目業主進行項目可行性研究除了判斷項目的可行性外，主要是用于項目報批和貸款申請。項目的可行性研究一般是由項目業主委托有資格的單位承擔的。項目評估報告是項目審批部門或貸款的決策部門進行最終決策的依據，因此項目評估是為了項目審批和貸款決策服務的，評估工作一般由決策部門承擔，也可以由決策部門委托有資格的單位承但。32.參考答案： 金融債券是指由銀行或者非銀行金融機構為了籌集中長期資金而向社會公開發行的一種債務憑證。與傳統的籌資方式相比較，發行金融債券這種籌資方式在籌資目的、籌資機制、籌資效率、資金的穩定性以及資金的流動性等方面具有其自身的特點。當然這種方式也存在一些缺陷。33.參考答案：A34.參考答案： 銀行存款是指以信用方式集聚起來的社會再生產過程中間歇的閑置貨幣資金和貨幣收入。 構成要素：利率；期限；支取方式；附加服務。35.參考答案：C36.參考答案：B,C,D37.參考答案：A,B,C,D38.參考答案： 中央銀行和借款的金融機構必須共同遵循“合理發放、確定期限、到期收回、周轉使用”的原則。 合理發放，就是根據經濟增長速度、物價指數和貨幣流通速度，確定社會貨幣供應量或貸款總規模。 確定期