資金調度檢查控制調度控制：資金調度制度以下是資金調度制度，供參考。制度名稱資金調度制度編號受控狀態第1章總則第1條為實現公司資金的統一調度，嚴格規范資金管理，提高資金使用效益，防范資金風險，特制定本制度。第2條本制度適用于公司總部及各分公司。第2章資金調度內部控制第3條資金調度內部控制總體要求。1．合理將資金安排到采購、生產、銷售等活動，保證資金動態平衡。2．促進資金合理調度，提高資金使用效率，避免出現資金限制和沉淀等低效現象。3．建立資金調度風險防范機制，保持資金鏈良性循環。4．防止資金調度中的舞弊行為，保護公司資金安全。第4條公司應當通過授權控制措施明確資金收付經辦人員的權力和責任，沒有得到授權的部門或個人，無權辦理資金的收付業務，獲得授權的部門或個人應當在授權范圍內行使資金收付職權和承擔責任。第5條不管是資金收入業務，還是資金支付業務，都必須以實際發生的業務為基礎，并制作或提交有關原始憑證。切實做到“收款有憑據，付款有依據”。第6條各項資金支付應當嚴格履行授權審批制度，行使審批職權的人員要在自己的授權范圍內，審核有關業務及憑證的真實性、準確性和合法性，嚴格監督資金支付活動。第7條財會部門收到經過公司授權部門審批簽字的相關憑證或證明后，應再次復核業務的真實性、金額的準確性，以及相關票據的齊備性、相關手續的合法性和完整性,并簽字認可。第8條出納人員在收款人簽字后，審核收付款憑證的正確性，審核無誤后按照憑證開列的金額收付資金,并加蓋“收訖”、“付訖”戳記。第9條會計人員根據資金收付款原始憑證編制記賬憑證并登記有關賬簿。第10條會計人員定期與銀行往來、單位核對有關賬目，并進行現金盤點，做到“賬賬相符”、“賬實相符”。第3章資金調度管理第11條資金調度管理方式。1．公司直接管理的內部核算單位分公司及其所管理的內部核算單位：實行收支兩條線，統借統還，采取收入自動上劃，支出按日撥付的方式進行。2．公司直接管理的控股子公司、分公司所管理的控股子公司、子公司：實行有償調度，采取委托貸款的方式進行，即收入自動委托貸款，支出按日以歸還委托貸款方式進行。第12條資金調度會議。公司建立資金調度會議制度，由公司財務部主持，按照“年預算，月平衡，周調度，日安排”的原則，通過分析、預測、控制等方法，對公司的資金實行集中統一調度和管理。資金調度具體程序如下。1．年預算。根據公司確定的年度利潤預算、年度資本性收支預算，財務部會同相關部門主持制定年度資金總預算和資金分項預算控制額，經預算管理委員會審核批準后執行。2．月平衡。在年度資金總預算和資金分項預算控制額范圍內，根據各公司上報的月資金需求，在分析上月資金調度執行情況和研究處理資金籌集、撥付等重大事項基礎上，綜合平衡當月資金流量，確定當月資金流入流出預算。3．周調度。財務部每周五召開周資金調度會議，在月資金平衡資金預算的基礎上，對各公司上報的周資金滾動預算表進行審核和平衡，制定各公司每周的日資金流量預算，并安排下周的日撥款金額。4．日安排。根據周資金流量預算，結合各公司銀行存款結存情況，由公司財務部進行撥款。第13條資金調度日常管理。1．各公司要加強資金日常調度管理的領導，形成分管領導負責，財務部門為主，相關部門配合的日常資金管理調度體系和程序。2．確定資金管理的專職人員，制定本公司年、月、周和日的資金預算；每月、周末及時報送生產單位資金滾動預算表和基建、基建項目前期資金滾動預算表。3．每日16：00查詢本公司在公司財務部余額，并與當地銀行出具的票據以及會計核算余額進行核對，保證發生額和余額無誤。4．及時催收應收賬款，合理安排資金支出，保證資金周轉正常。第14條根據資金調度管理的情況，公司制定對各公司的考核指標，予以考核。第15條對違反本制度規定的公司和個人，將作如下處理。1．責令限期糾正錯誤；2．給予通報批評，并結合經濟責任制考核辦法，對違紀公司給予經濟或行政處罰；3．有關人員如有挪用資金、虛報支出、少報收入等情況，將視情節輕重，給予行政處分和經濟處罰。第4章附則第16條

本制度由公司財務部負責編制、解釋、修訂。第17條

本制度自××××年××月××日起生效。編修部門/日期審核部門/日期執行部門/日期檢查控制：資金安全檢查辦法以下是資金安全檢查辦法，供參考。制度名稱資金安全檢查辦法編號受控狀態第1章總則第1條為做好資金的安全管理工作，指導資金安全的檢查工作，防范資金風險，保證資金健康營運，特制訂本辦法。第2條本辦法適用于檢查有關資金營運的所有活動。第2章資金安全自檢管理第3條資金安全檢查分為各部門內部自查自糾和外部資金安全檢查小組檢查兩種方式。第4條各部門應定期開展部門內部的資金安全檢查工作，以實事求是和不稿形式主義為主要原則，全面開展資金資金安全檢查，部門負責人應當對資金安全檢查的全面性、真實性負責。第5條各部門應檢查資金相關業務的工作流程是否規范和完善，若工作流程存在缺陷，應及時修定完善工作業務流程，并以文件形式予以公布。第6條各部門應檢查資金安全管理制度是否健全和完善。結合實際情況和管理需要，應進一步完善印鑒管理制度、票據管理制度、定期對賬制度、資金專戶管理制度。第7條各部門應檢查資金相關的崗位設置、財務管理、印鑒和票據管理、銀行賬戶管理、對賬管理等工作，并對檢查發現的問題及時進行整改。第8條各部門應重點檢查資金的收付業務，檢查收付業務是否嚴格按照規定開展，檢查業務人員是否對相關合同、票證等支付憑證的完整性、合規性進行認真審核，是否切實做到程序規范、手續完備。第9條各部門負責人應組織建立資金安全檢查相關的獎懲制度，打擊不合規、欺瞞舞弊的行為，鼓勵嚴格遵守相關制度開展業務的行為。第2章資金安全檢查小組管理第10條公司監事會、總經理、審計部經理、財務總監等組成資金安全檢查領導小組，負責領導公司資金安全檢查工作。第11條公司財務部部分人員組成資金安全檢查小組，負責開展公司資金安全檢查工作，財務總監任小組長。第12條公司審計部部分人員組成資金安全檢查監督小組，負責監督資金安全檢查小組的工作，審計部經理任小組長。第13條公司資金安全檢查小組和監督小組依據《企業會計準則》《公司章程》《財務管理制度》《資金安全管理制度》等文件的有關條文，開展檢查工作。第14條基本檢查內容。1．檢查資金活動涉及的部門和崗位是否按照不相容職務相分離原則進行崗位設置，是否交叉、重復設置崗位。2．檢查公司資金活動有關工作人員是否嚴格按照規定的授權審批程序開展業務。3．檢查會計人員是否對資金活動相關憑證進行全面復核，是否落實憑證復核責任制，出納人員是否按照規定開展收款和付款工作。4．檢查銀行賬戶管理情況，是否按規定開立賬戶、辦理存款、取款和結算等工作。第15條檢查小組應當以防范資金風險，真抓實改，完善機制，強化責任，違規必究為工作原則采取突擊性檢查的方式，全面對資金營運活動進行全面檢查，確保檢查不留死角。第16條檢查小組和監督小組準備好資金安全檢查表，表中應設置監督欄和聯簽欄。第17條資金安全檢查的工作還應重點關注業財融合的檢查。1．檢查業務人員和財務人員關于資金安全的溝通和反饋情況，是否共同拿出解決資金安全問題的方案。2．檢查糾正不少管理人員錯誤地認為財務管理人員的職能僅僅是記賬、算賬、報賬、算稅款等工作的觀念。3．檢查促進業財融合的管理工作，檢查高層管理者是否將財務工作納入到企業日常管理體系中去，發揮財務管理人員的財務分析工作對于防范財務資金風險的發生的積極作用。第18