10000噸/年金百合西葫蘆籽深加工項目可行性研究報告第主要技術經濟指標表序號名稱單位數值一投資數據1項目投入總資金萬元115009.551.1建設投資萬元104217.031.2其中：建設期利息萬元0.001.3其中：不含建設期利息的建設投資萬元104217.031.4流動資金萬元10792.522資本金萬元35009.552.1發行項目收益債券萬元80000.002.2國家政策扶持資金萬元0.003項目資本金比例%30.44%3.1債券發行比例%69.56%3.2其他資金比例%0.00%二財務評價指標1年平均銷售收入萬元28730.002年平均銷售稅金及附加萬元486.163年平均增值稅萬元4119.444年平均總成本費用萬元3895.985年平均利潤總額萬元24347.876年平均所得稅萬元3695.897年平均稅后利潤萬元20651.978項目財務內部收益率（所得稅前）%17.38%9項目財務內部收益率（所得稅后）%13.26%10項目財務凈現值（所得稅前）（Ic=8%）萬元49504.3511項目財務凈現值（所得稅后）（Ic=8%）萬元26049.5912靜態項目投資回收期（年）（所得稅前）年6.8113靜態項目投資回收期（年）（所得稅后）年6.1814動態項目投資回收期（年）（所得稅前）年6.1215動態項目投資回收期（年）（所得稅后）年6.4616投資利潤率%21.17%17投資利稅率%26.68%18資本金凈利潤率%58.99%19資產負債率%0.08%20盈虧平衡點%7.43%三社會評價指標1年上繳稅收萬元30685.591.1所得稅萬元14505.491.2營業稅金及附加萬元1194.701.3增值稅萬元14933.741.4印花稅萬元51.662解決社會就業人員人32.003帶動社會就業人員人320.00

建設投資估算表序號工程或費用名稱建筑工程費設備購置費安裝工程費其他費用建設投資費用比例（%）一工程費用91141.080.002734.230.0093875.3190.08%1主體工程86100.000.000.000.0086100.0082.62%2公共及輔助工程5041.080.000.000.005041.084.84%3安裝工程0.000.002734.230.002734.232.62%二工程建設其他費用0.000.000.006394.866394.866.14%1土地購置費4634.564634.564.45%2與項目建設有關的其他費用1140.651140.651.09%2.1建設單位管理費469.38469.380.45%2.2勘察設計費14.0014.000.01%2.3環境影響評價費5.005.000.00%2.4研究試驗費0.000.000.00%2.5建設單位臨時設施費363.65363.650.35%2.6工程招標代理費2.002.000.00%2.7工程監理費5.005.000.00%2.8工程保險費281.63281.630.27%2.9引進技術和進口設備的其他費用0.000.000.00%2.10工程承包費0.000.000.00%3與未來企業生產經營有關的其他費用619.65619.650.59%3.1聯合試運轉費563.25563.250.54%3.2生產準備費50.0050.000.05%3.3辦公和生活家具購置費6.406.400.01%三預備費3946.863946.863.79%1基本預備費3008.113008.112.89%2漲價預備費938.75938.750.90%四建設投資（不含建設期利息）91141.080.002734.2310341.72104217.03100.00%五建設期利息0.000.000.00%六建設投資合計91141.080.002734.2310341.72104217.03100.00%七比例（%）87.45%0.00%2.62%9.92%100.00%

流動資金估算表序號項目最低周轉天數周轉次數建設期計算期第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年1生產負荷100%100%100%100%100%100%100%100%2流動資產707.592164.421822.761872.7610559.0110559.0113787.76707.592.1應收帳款45.008.000.00875.00950.001000.009686.259686.2512915.0045.008.000.002.2存貨506.791088.63671.96671.96671.96671.96671.96506.792.2.1原材料60.006.00416.67416.670.000.000.000.000.0060.006.00416.672.2.2燃料及動力60.006.0090.1390.1390.1390.1390.1390.1390.1360.006.0090.132.2.3在產品60.006.000.00290.92290.92290.92290.92290.92290.9260.006.000.002.2.4產成品60.006.000.00290.92290.92290.92290.92290.92290.9260.006.000.002.3現金60.006.00200.79200.79200.79200.79200.79200.79200.7960.006.00200.792.4預付帳款0.000.000.000.000.000.000.000.003流動負債108.15108.15108.15108.15108.15108.15108.15108.153.1應付帳款72.005.00108.15108.15108.15108.15108.15108.15108.1572.005.00108.153.2預收帳款0.000.000.000.000.000.000.000.004流動資金(2-3)599.432056.271714.601764.6010450.8510450.8513679.60599.435流動資金當期增加額599.431456.840.0050.008686.250.000.00599.43

營業收入及營業稅金估算表序號項目合計建設期計算期第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年一生產負荷100%100%100%100%100%100%100%二營業收入287300.006400.007000.007600.008000.0077490.0077490.00103320.001租賃收入29000.006400.007000.007600.008000.000.000.000.002銷售收入258300.000.000.000.000.0077490.0077490.00103320.00四營業稅金及附加4861.56413.71453.08492.46518.71894.45894.451194.701營業稅1450.00320.00350.00380.00400.000.000.000.002消費稅0.000.000.000.000.000.000.000.003城市維護建設稅2132.2258.5764.4370.2974.19559.03559.03746.694教育費附加1279.3335.1438.6642.1744.51335.42335.42448.015印花稅158.156.407.007.608.0038.7538.7551.66五增值稅41194.44851.34938.521025.701083.8211180.6611180.6614933.741銷項稅額41744.44929.911017.091104.271162.3911259.2311259.2315012.312進項稅額550.0078.5778.5778.5778.5778.5778.5778.57

總成本費用估算表序號項目合計建設期計算期第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年1生產負荷100%100%100%100%100%100%100%2外購燃料及動力費3785.32540.76540.76540.76540.76540.76540.76540.763工資及福利費1433.25204.75204.75204.75204.75204.75204.75204.754修理費3500.00500.00500.00500.00500.00500.00500.00500.005其他費用3500.00500.00500.00500.00500.00500.00500.00500.006經營成本（2+3+4+5+6+7+8）12218.571745.511745.511745.511745.511745.511745.511745.517折舊費16059.060.002676.512676.512676.512676.512676.512676.518攤銷費3682.160.00839.84839.84839.84839.84322.780.009管理費用3500.00500.00500.00500.00500.00500.00500.00500.0010銷售費用3500.00500.00500.00500.00500.00500.00500.00500.0011利息支出0.000.000.000.000.000.000.000.0012總成本費用合計(9+10+11+12+13+14)38959.792745.516261.866261.866261.866261.865744.805422.02其中:可變成本3785.32540.76540.76540.76540.76540.76540.76540.76固定成本35174.472204.755721.105721.105721.105721.105204.044881.26

固定資產折舊費估算表序號項目折舊起始年折舊年限合計建設期計算期第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年1生產負荷100%100%100%100%100%100%100%2房屋、建筑物230原值91141.0888710.6586280.2283849.7981419.3678988.93當前折舊費2430.432430.432430.432430.432430.432430.43凈值88710.6586280.2283849.7981419.3678988.9376558.503機器設備210原值2734.232488.152242.071995.991749.911503.83當前折舊費246.08246.08246.08246.08246.08246.08凈值2488.152242.071995.991749.911503.831257.754合計原值93875.3191198.8088522.2985845.7883169.2780492.76當前折舊費2676.512676.512676.512676.512676.512676.51凈值91198.8088522.2985845.7883169.2780492.7677816.25

無形資產及其他資產攤銷估算表序號項目合計建設期計算期第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年1生產負荷100%100%100%100%100%100%100%2無形資產原值4653.564136.503619.443102.372585.312068.252068.25當期攤銷費517.06517.06517.06517.06517.060.000.00凈值4136.503619.443102.372585.312068.252068.252068.253其他資產原值286.63254.78222.93191.08159.24127.39當期攤銷費31.8531.8531.8531.8531.850.00凈值254.78222.93191.08159.24127.39127.394遞延資產原值1454.681163.74872.81581.87290.940.00當期攤銷費290.94290.94290.94290.94290.940.00凈值1163.74872.81581.87290.940.000.005合計原值5877.805037.964198.113358.272518.422195.64當期攤銷費839.84839.84839.84839.84322.780.00凈值5037.964198.113358.272518.422195.642195.64

工資及福利費估算表序號項目合計建設期計算期第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年1生產負荷100%100%100%100%100%100%100%2管理人員人數5.005.005.005.005.005.005.00人均年工資12.0012.0012.0012.0012.0012.0012.00工資額420.0060.0060.0060.0060.0060.0060.0060.003技術人員人數2.002.002.002.002.002.002.00人均年工資10.0010.0010.0010.0010.0010.0010.00工資額140.0020.0020.0020.0020.0020.0020.0020.004后勤人員人數5.005.005.005.005.005.005.00人均年工資3.003.003.003.003.003.003.00工資額105.0015.0015.0015.0015.0015.0015.0015.006一般工作人員人數20.0020.0020.0020.0020.0020.0020.00人均年工資5.005.005.005.005.005.005.00工資額700.00100.00100.00100.00100.00100.00100.00100.007職工總人數32.0032.0032.0032.0032.0032.0032.008工資總額(2+3)1365.00195.00195.00195.00195.00195.00195.00195.009福利費68.259.759.759.759.759.759.759.7510合計(10+11)1433.25204.75204.75204.75204.75204.75204.75204.75

項目投資現金流量表序號項目合計建設期計算期第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年生產負荷100%100%100%100%100%100%100%1現金流入287300.006400.007000.007600.008000.0077490.0077490.00103320.001.1營業收入287300.006400.007000.007600.008000.0077490.0077490.00103320.001.2補貼收入0.000.000.000.000.000.000.000.001.3回收固定資產余值0.000.000.000.000.000.000.000.001.4回收流動資金0.000.000.000.000.000.000.000.002現金流出158830.90107975.688171.786754.326830.5715842.576639.266616.722.1建設投資104217.03104217.030.000.000.000.000.000.002.2流動資金10792.52599.431456.840.0050.008686.250.000.002.3經營成本38959.792745.516261.866261.866261.866261.865744.805422.022.4營業稅金及附加4861.56413.71453.08492.46518.71894.45894.451194.702.5維持運營投資0.000.000.000.000.000.000.000.003所得稅前凈現金流量128469.10-101575.68-1171.78845.681169.4361647.4370850.7496703.284累計所得稅前凈現金流量-285807.28-101575.68-102747.46-101901.78-100732.36-39084.9231765.82128469.105所得稅36958.95810.2071.26211.42182.9110550.0510627.6114505.496所得稅后凈現金流量91510.15-102385.88-1243.05634.26986.5251097.3860223.1382197.797累計所得稅后凈現金流量-361105.86-102385.88-103628.92-102994.66-102008.15-50910.779312.3691510.15

項目資本金現金流量表序號項目合計建設期計算期第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年生產負荷100%100%100%100%100%100%100%1現金流入287300.006400.007000.007600.008000.0077490.0077490.00103320.001.1營業收入287300.006400.007000.007600.008000.0077490.0077490.00103320.001.2補貼收入0.000.000.000.000.000.000.000.001.3回收固定資產余值0.000.000.000.000.000.000.000.001.4回收流動資金0.000.000.000.000.000.000.000.002現金流出131041.1430785.319983.537249.397347.1335362.5218067.5722245.702.1項目資本金35009.5524816.461456.840.0050.008686.250.000.002.2借款本金償還0.000.000.000.000.000.000.000.002.3借款利息支付31200.002400.004800.004800.004800.004800.004800.004800.002.4流動資金10792.52599.431456.840.0050.008686.250.000.002.5經營成本12218.571745.511745.511745.511745.511745.511745.511745.512.6稅金及附加4861.56413.71453.08492.46518.71894.45894.451194.702.7所得稅36958.95810.2071.26211.42182.9110550.0510627.6114505.493所得稅前現金流量（1-2）156258.86-24385.31-2983.53350.61652.8742127.4859422.4381074.304累計所得稅前凈現金流量142067.82-24385.31-27368.84-27018.22-26365.3515762.1375184.56156258.865調整所得稅(25%)36958.95810.2071.26211.42182.9110550.0510627.6114505.496所得稅后凈現金流量（3-5）119299.91-25195.51-3054.79139.19469.9631577.4348794.8166568.817累計所得稅后凈現金流量66769.24-25195.51-28250.30-28111.10-27641.153936.2852731.10119299.91

財務計劃現金流量表序號項目合計建設期計算期第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年生產負荷100%100%100%100%100%100%100%1經營活動凈現金流量233260.933430.594730.145150.615552.8764299.9864222.4385874.301.1現金流入329044.447329.918017.098704.279162.3988749.2388749.23118332.311.1.1營業收入287300.006400.007000.007600.008000.0077490.0077490.00103320.001.1.2增值稅銷項稅額41744.44929.911017.091104.271162.3911259.2311259.2315012.311.1.3補貼收入0.000.000.000.000.000.000.000.001.1.4其他流入0.000.000.000.000.000.000.000.001.2現金流出95783.523899.333286.953553.663609.5224449.2524526.8132458.011.2.1經營成本12218.571745.511745.511745.511745.511745.511745.511745.511.2.2增值稅進項稅額550.0078.5778.5778.5778.5778.5778.5778.571.2.3營業稅金及附加4861.56413.71453.08492.46518.71894.45894.451194.701.2.4增值稅41194.44851.34938.521025.701083.8211180.6611180.6614933.741.2.5所得稅36958.95810.2071.26211.42182.9110550.0510627.6114505.491.2.6其他流出0.000.000.000.000.000.000.000.002投資活動凈現金流量-115009.55-104816.46-1456.840.00-50.00-8686.250.000.002.1現金流入0.000.000.000.000.000.000.000.002.2現金流出115009.55104816.461456.840.0050.008686.250.000.002.2.1建設投資104217.03104217.030.000.002.2.2維持運營投資0.000.000.002.2.3流動資金10792.52599.431456.840.0050.008686.250.000.002.2.4其他流出0.000.000.003籌資活動凈現金流量94323.30102416.46-3343.16-4800.0050.000.000.000.003.1現金流入106323.30104816.461456.840.0050.000.000.000.003.1.1項目資本金投入26323.3024816.461456.840.0050.003.1.2建設投資借款80000.0080000.000.000.000.000.000.000.003.1.3流動資金借款0.000.000.000.000.000.000.000.003.1.4債券0.003.1.5短期借款0.003.1.6其他流入0.000.000.003.2現金流出12000.002400.004800.004800.000.000.000.000.003.2.1各種利息支出12000.002400.004800.004800.000.000.000.000.003.2.2償還債務本金0.000.000.000.000.000.000.000.003.2.3應付利潤0.003.2.4其他流出0.004凈現金流量212574.681030.59-69.86350.615552.8755613.7364222.4385874.305累計盈余資金411919.881030.59960.731311.356864.2262477.95126700.38212574.68

利潤與利潤分配表序號項目合計建設期計算期第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年1生產負荷100%100%100%100%100%100%100%2營業收入287300.006400.007000.007600.008000.0077490.0077490.00103320.003營業稅金及附加4861.56413.71453.08492.46518.71894.45894.451194.704總成本費用38959.792745.516261.866261.866261.866261.865744.805422.025補貼收入0.000.000.000.000.000.000.000.006利潤總額（2-3-4+5）243478.653240.78285.05845.681219.4370333.6870850.7496703.287彌補以前年度虧損0.000.000.000.000.000.000.000.008應納稅所得額（6-7）243478.653240.78285.05845.681219.4370333.6870850.7496703.289所得稅36958.95810.2071.26211.42182.9110550.0510627.6114505.4910凈利潤（6-9）206519.702430.59213.79634.261036.5259783.6360223.1382197.7911期初未分配利潤0.000.000.000.000.000.000.000.0012可供分配的利潤（10+11）206519.702430.59213.79634.261036.5259783.6360223.1382197.7913提取法定盈余公積金20408.910.0021.3863.43103.655978.366022.318219.7814可供投資者分配的利潤（12-13）186110.792430.59192.41570.83932.8653805.2754200.8273978.0115應付優先股股利0.0016提取任意盈余公積金0.0017應付普通股股利（14-15-16）186110.792430.59192.41570.83932.8653805.2754200.8273978.0118各投資方利潤分配：0.000.000.000.000.000.000.000.0019其中：農戶方0.000.000.000.000.000.000.000.0020××方0.0021未分配利潤（14-15-16-18）186110.792430.59192.41570.83932.8653805.2754200.8273978.0122息稅前利潤（利潤總額+利息支出）274678.655640.785085.055645.686019.4375133.6875650.74101503.2823息稅折舊攤銷前利潤（息稅前利潤+折舊+攤銷）294419.8756