PAGEPAGE12024年初級銀行從業資格《公司信貸》考試復習題庫大全（含真題、典型題）-中（多選題匯總）多選題1.固定資產貸款貸前調查報告中要求列示項目合法性要件的取得情況。一般來說，銀行應取得的項目合法性要件包括（）。A、規劃批復B、立項批復C、環評批復D、可行性研究報告批復E、土地利用合法性文件答案：ABCDE解析：在固定資產貸款貸前調查中，需要取得的項目合法性要件主要包括可行性研究報告批復、立項批復、土地利用合法性文件、規劃批復、環評批復等。2.季節性資產增加的主要融資渠道包括（）。A、季節性商業負債增加B、內部融資C、銀行貸款D、應收賬款E、來自民間的借款答案：ABC解析：季節性資產增加的三個主要融資渠道有：（1）季節性商業負債增加：應付賬款和應計費用。（2）內部融資，來自公司內部的現金和有價證券。（3）銀行貸款。3.“貸放分控”的基本含義包括()。A、指銀行業金融機構將貸款審批與貸款發放作為兩個獨立的業務環節，分別管理和控制，以達到降低信貸業務操作風險的目的B、“貸”是指銀行業務流程中貸款調查、審查、審批等環節，尤其是貸款審批環節，以區別貸款發放與支付環節C、“放”是指銀行放款，特指貸款審批通過后，由銀行審核，將符合條件的貸款發放或支付出去的環節D、“貸”是指企業業務流程中貸款調查、審查、審批等環節，尤其是貸款審批環節，以區別貸款發放與支付環節E、“放”是指企業放款，特指貸款審批通過后，由銀行審核，將符合條件的貸款發放或支付出去的環節答案：ABC解析：“貸放分控”是指銀行業金融機構將貸款審批與貸款發放作為兩個獨立的業務環節，分別管理和控制，以達到降低信貸業務操作風險的目的?！百J放分控”中的“貸”是指業務流程中貸款調查、審查、審批等環節，尤其是貸款審批環節，以區別貸款發放與支付環節?！胺拧笔侵搞y行放款，特指貸款審批通過后，由銀行審核，將符合條件的貸款發放或支付出去的環節。4.流動資金貸款中，銀行既要借助其考察借款人財務狀況，又要借助其分析貸款必要性的指標為()。A、股本權益B、流動資產C、流動負債D、存貨E、應收賬款答案：BC解析：根據銀行流動資金貸前調查報告內容相關要求，在調查借款人財務狀況時，借款人應根據財務報表分析借款人流動資產和流動負債結構的近3年變化情況；在分析流動資金貸款必要性時，應結合流動資產和流動負債的動態平衡分析貸款的必要性。5.根據中國銀監會的《貸款風險分類指引》，商業銀行在貸款分類中應當做到（）。A、可根據自身實際制定貸款分類制度，細化分類方法，但不得低于《貸款風險分類指引》提出的標準和要求B、至少每年對全部貸款進行一次分類C、內部審計部門對信貸資產分類政策、程序和執行情況的檢查和評估每季度不得少于一次D、表外項目中的直接信用替代項目，應劃分為正常、關注、次級、可疑、損失五類E、高級管理層要對貸款分類制度的執行、貸款分類的結果承擔責任答案：ADE解析：商業銀行應至少每季度對全部貸款進行一次分類。故B項錯誤。內部審計部門對信貸資產分類政策、程序和執行情況的檢查和評估每年不得少于一次。故C項錯誤。6.銀行在進行財務報表分析時，應搜集的財務報表資料包括（）。A、會計報表B、會計報表附注C、注冊會計師查賬驗證報告D、利潤表E、財務狀況說明書答案：ABCDE解析：銀行在進行財務報表分析時，應搜集的財務報表資料包括會計報表、會計報表附注和財務狀況說明書、注冊會計師查賬驗證報告和其他資料。會計報表包括資產負債表、利潤表、現金流量表及其有關附件。7.《擔保法》規定，擔?；顒討斪裱ǎ┑脑瓌t。A、平等B、自愿C、公平D、公正E、誠實信用答案：ABCE解析：《擔保法》規定，擔?；顒討斪裱降取⒆栽?、公平、誠實信用的原則。8.下列經營行為中，可能產生短期融資需求的有（）。A、設備更新需求B、債務重構C、資產使用效率下降D、商業信用減少E、季節性銷售模式答案：BCDE解析：既有可能通過短期融資實現，又有可能通過長期融資實現的融資需求有資產使用效率下降、債務重構、商業信用減少和改變、額外或非預期性支出?？赡墚a生短期融資需求的有季節性銷售模式。設備更新需求的融資需求是長期的。9.營運能力分析常用的比率主要有（）。A、總資產周轉率B、固定資產周轉率C、應收賬款周轉率D、存貨周轉率E、流動資產周轉率答案：ABCDE解析：營運能力分析常用的比率主要有：總資產周轉率、流動資產周轉率、固定資產周轉率、應收賬款周轉率、存貨周轉率等，這些統稱為效率比率。10.下列關于貸款逾期時間的說法中，正確的有（）。A、貸款逾期是反映客戶風險的客觀信號B、貸款是否出現逾期和逾期時間長短，應作為商業銀行貸款分類時的重要參考C、貸款逾期時間短的屬于正常類貸款D、逾期超過一定期限(如90天以上)，至少應劃分為關注類E、逾期嚴重(如180天或360天)，直接劃分為可疑類或損失類答案：ABE解析：貸款逾期是反映客戶風險的客觀信號，貸款是否出現逾期和逾期時間長短，應作為商業銀行貸款分類時的重要參考。商業銀行可以在核心定義基礎上，根據貸款逾期時間對貸款分類等級實施審慎控制，以反映貸款質量的惡化程度。例如，很多銀行從內部審慎管理角度出發要求，貸款一旦逾期至少應分為關注類；逾期超過一定期限(如90天以上)，至少應劃分為次級類；逾期嚴重(如180天或360天)，直接劃分為可疑類或損失類。11.下列關于經濟周期對行業風險的影響的說法，正確的有()。A、生產必需品的行業不受經濟周期的影響B、經濟周期敏感性越高的行業，其風險度通常越高C、周期性行業在經濟的衰退階段會出現信貸風險的增加D、較嚴重的衰退或蕭條階段可能造成大量企業破產E、“反周期性行業”在經濟衰退階段的業務好于擴張階段答案：BCDE解析：非周期性行業生產出的產品和服務通常為必需品。但并不是所有生產必需品的行業都是非周期性的，它們中的大多數還是會不同程度地受到經濟周期的影響。風險度最高的行業對經濟周期敏感度最高，經濟蕭條或者長期的衰退會造成此行業的大量企業破產；風險度低的行業通常受到經濟周期的影響很小。周期性行業的現金流在衰退階段會不可避免地出現下滑，從而增加信貸風險。在較為嚴重的經濟衰退或者經濟蕭條階段，相對較弱的企業最終會破產而退出市場。“反周期性行業”在經濟衰退階段的業務反而比擴張階段好。12.貸前調查的主要對象為（）。A、借款人B、保證人C、抵（質）押人D、關聯企業E、抵（質）押物答案：ABCE解析：貸前調查的主要對象就是借款人、保證人、抵（質）押人、抵（質）押物等。13.下列關于依法收貸的說法，正確的有（）。A、應先向人民法院申請強制執行，若債務人拒絕執行，則再向人民法院提起訴訟B、若債務人自動償還債款的，則無須申請強制執行C、為了防止債務人轉移、隱匿財產，債權銀行可以向人民法院申請財產保全D、對于借貸關系清楚的案件，債權銀行可以不經起訴而直接向人民法院申請支付令E、對于扭虧無望、無法清償到期債務的企業，可考慮申請其破產答案：BCDE解析：采取常規清收的手段無效以后，要采取依法收貸的措施。依法收貸的步驟是：向人民法院提起訴訟(或者向仲裁機關申請仲裁)，勝訴后向人民法院申請強制執行。勝訴后債務人自動履行的，則無須申請強制執行。在起訴前或者起訴后，為了防止債務人轉移、隱匿財產，債權銀行可以向人民法院申請財產保全。對于借貸關系清楚的案件，債權銀行也可以不經起訴而直接向人民法院申請支付令。對于扭虧無望、無法清償到期債務的企業，可考慮申請其破產。14.下列關于區域風險的說法中，正確的有()A、銀行管理水平因素可能導致區域風險B、分析區域風險要判斷信貸資金的安全會受到哪些因素影響C、特定區域的自然、社會、經濟和文化都會影響區域風險D、分析某個特定區域的風險時，要判斷什么樣的信貸結構最恰當E、分析某個特定區域的風險時，要判斷風險成本收益能否匹配答案：ABCDE解析：區域風險是指受特定區域的自然、社會、經濟、文化和銀行管理水平等因素影響，而使信貸資產遭受損失的可能性。這既包括外部因素引發的區域風險，也包括內部因素導致的區域風險。故C項正確。分析一個特定區域的風險，關鍵是要判斷信貸資金的安全會受到哪些因素影響，什么樣的信貸結構最恰當，風險成本收益能否匹配等。相對于自然環境、經濟水平等外在因素，銀行內部管理的差異和影響也非常重要，再好的外部區域環境，如果沒有良好的信貸管理，也很難獲得預期的效果。A、B、D、E項正確。15.下列各項中，屬于企業非流動的資產的有（）。A、固定資產B、應收賬款C、無形資產D、原材料E、長期投資答案：ACE解析：非流動資產是指借款人在一年內不能變現的那部分資產，包括長期投資、固定資產、無形及遞延資產，其他長期資產等。16.貸款總結評價主要包括以下內容（）。A、重點從客戶選擇、貸款綜合效益分析、貸款方式選擇等方面進行總結B、分析出現問題的原因，說明針對問題采取的措施及最終結果C、對于出現不良貸款存在主觀責任的，應根據具體情節追究相關部門負責人及經辦人員責任D、防范同類問題重復發生E、就貸款的基本情況進行分析和評價答案：ABCDE解析：貸款總結評價主要包括以下內容第一，貸款基本評價。就貸款的基本情況進行分析和評價，重點從客戶選擇、貸款綜合效益分析、貸款方式選擇等方面進行總結第二，貸款管理中出現的問題及解決措施。分析出現問題的原因，說明針對問題采取的措施及最終結果，從中總結經驗，防范同類問題重復發生，對發生后的妥善處理提出建議。第三，其他有益經驗對管理過程中其他有助于提升貸后管理水平的經驗、心得和處理方法進行總結同時，對于出現不良貸款存在主觀責任的，應根據具體情節追究相關部門負責人及經辦人員責任。ABCDE均正確。17.下列經營行為中，可能產生短期融資需求的有（）。A、資產效率下降B、季節性銷售增長C、設備更新D、債務重構E、商業信用減少答案：ABDE18.商業銀行的信貸產品包括（）等。A、保函B、貸款C、擔保D、承兌E、承諾答案：ABCD解析：信貸產品包括貸款、擔保、承兌、保函、信用證。承諾屬于信貸產品19.申請企業破產的條件包括（）。A、企業法人不能清償到期債務B、資產不足以清償全部債務或者明顯缺乏清償能力的C、公司經營管理發生嚴重困難，繼續存續會使股東利益受到重大損失D、持有公司全部股東表決權百分之十以上的股東請求人民法院解散公司E、持有公司全部股東表決權百分之五以上的股東請求人民法院解散公司答案：ABCD解析：持有公司全部股東表決權百分之十以上的股東可以請求人民法院解散公司，選項E錯誤。20.下列關于貸款擔保的作用的說法，正確的有（）。A、貸款擔保有利于協調和穩定商品流轉秩序B、貸款擔保把借款企業不還貸的風險轉移給了第三者C、促進借款企業改善經營管理狀況D、貸款擔保有利于銀行信用的實現E、貸款擔保降低了銀行信貸資金的使用效率答案：ABCD解析：貸款擔保提高了銀行信貸資金的使用效率。21.貸款發放時，銀行要核查提款申請書中的（）等要素，確保提款手續正確無誤。A、首次提款B、提款次數C、提款日期D、提款金額E、劃款途徑答案：CDE解析：貸款發放時，銀行應對提款申請書中寫明的提款日期、提款金額、劃款途徑等要素進行核查，確保提款手續正確無誤。22.可以對債務人實施以資抵債的情形包括()。A、債務人改制，銀行不實施以資抵債信貸資產將遭受損失的B、債務人故意“懸空”貸款、逃避還貸責任，銀行不實施以資抵債信貸資產將遭受損失的C、債務人貸款到期，貨幣資金不足以償還貸款本息，以事先抵押或質押給銀行的財產抵償貸款本息的D、債務人因資不抵債宣告破產，經合法清算后，依照有權部門判決、裁定，以其合法資產抵償銀行貸款本息的E、債務人擠占挪用信貸資金，銀行不實施以資抵債信貸資產將遭受損失的答案：ABCDE解析：對債務人實施以資抵債，必須符合下列條件之一：①債務人因資不抵債或其他原因關停倒閉、宣告破產，經合法清算后，依照有權部門判決、裁定以其合法資產抵償銀行貸款本息的；②債務人故意“懸空”貸款、逃避還貸責任，債務人改制，債務人關閉、停產，債務人擠占挪用信貸資金等其他情況出現時，銀行不實施以資抵債信貸資產將遭受損失的；③債務人貸款到期，確無貨幣資金或貨幣資金不足以償還貸款本息，以事先抵押或質押給銀行的財產抵償貸款本息的。23.借款人的權利有（）。A、可以自主向主辦銀行或者其他銀行的經辦機構申請貸款并依條件取得貸款B、有權按合同約定提取和使用全部貸款C、有權拒絕借款合同以外的附加條件D、有權用貸款以高利率進行轉貸取得利息收入E、在征得貸款人同意后，有權向第三人轉讓債務答案：ABCE解析：根據《貸款通則》第十八條的規定，借款人的權利如下：(1)可以自主向主辦銀行或者其他銀行的經辦機構申請貸款并依條件取得貸款。(2)有權按合同約定提取和使用全部貸款。(3)有權拒絕借款合同以外的附加條件。借款人應承擔的義務及責任應在貸款合同中載明。如在合同以外附加條件，借款人有權拒絕。(4)有權向銀行的上級監管部門反映、舉報有關情況。(5)在征得銀行同意后，有權向第三方轉讓債務。24.了解客戶發展歷史可以避免信貸人員被眼前景象所迷惑，一般進行客戶歷史分析應主要關注()A、以往盈利情況B、以往重組情況C、名稱變更D、經營范圍E、成立動機答案：BCDE解析：對客戶歷史分析應主要關注以下內容：成立動機、經營范圍、名稱變更和以往重組情況。25.下列關于商業銀行計提貸款損失準備金的基本步驟和操作方法，表述不正確的有()A、對大額不良貸款逐筆計提專項準備金B、對于劃分為損失的貸款，應按貸款余額的80%計提專項準備金C、對于大額的可疑類貸款，其內在損失率與計提比率的誤差將對銀行的貸款損失準備金總體水平不產生較大影響，應以固定的比率按照分類結果計提D、對于大額的次級類貸款，如果可能的還款來源僅僅是抵押品，相對明確并容易量化，應該區別出來逐筆計提E、對于劃分為正常的貸款，應該按照貸款的40%計提專項準備金答案：BCE解析：B項對于劃分為損失的貸款，應按貸款余額的100%計提專項準備金。C項的誤差將對銀行的貸款損失準備金總體水平產生較大影響。26.預控性處置可由（）完成。A、信貸審批部門B、信貸發放部門C、風險預警部門D、風險決策部門E、預控對策系統答案：CD解析：預控性處置是在風險預警報告已經作出，而決策部門尚未采取相應措施之前，由風險預警部門或決策部門對尚未爆發的潛在風險提前采取控制措施，避免風險繼續擴大對商業銀行造成不利影響。27.下列關于進入壁壘的說法，正確的有()。A、是行業內既存企業對于潛在企業和剛剛進入這個行業的新企業所具有的某種優勢B、是想進入或者剛剛進入某個行業的企業與既存企業競爭時可能遇到的種種不利因素C、是打算進入某一行業的企業所必須承擔的一種額外成本D、影響該行業市場壟斷和競爭關系E、都是長期的、可持續的答案：ABCD解析：進入壁壘是指行業內既存企業對于潛在企業和剛剛進入這個行業的新企業所具有的某種優勢。換言之，是指想進入或者剛剛進入這個行業的企業與既存企業競爭時可能遇到的種種不利因素。進入壁壘可以理解為打算進入某一行業的企業所必須承擔的一種額外生產成本。進入壁壘的高低是影響該行業市場壟斷和競爭關系的一個重要因素。雖然進入壁壘高低是評估行業風險的主要因素，但是進入壁壘的性質和可持續性也不應當被忽略。例如，必要資本量是長期性的進入壁壘；而專利權和版權有可能僅僅是臨時的，技術革新有可能減小甚至完全消除專利權和版權所帶來的壁壘。由此可見，不同進入壁壘的性質和可持續性不同。28.信貸授權的載體可以是()等書面形式。A、部門職責B、授權書C、崗位職責D、協議合同E、規章制度答案：ABCE解析：信貸授權可以采用授權書、規章制度、部門職責、崗位職責等書面形式。其中，授權書比較規范、正式，也較為常用。授權的有效期限一般為1年。29.貸款發放時，需用到的其他類先決條件文件有()。A、會計師事務所出具的驗資報告和注冊資本占用情況證明B、法律意見書C、提款申請書D、已繳納印花稅的繳付憑證E、項目土地使用、規劃、工程設計方案的批復文件答案：ABE解析：貸款發放時，需用到的其他類先決條件文件有：①政府主管部門出具的同意項目開工批復；②項目土地使用、規劃、工程設計方案的批復文件；③貸款項目（概）預算資金（包括自籌資金）已全部落實的證明；④有關對建設項目的投保證明；⑤股東或政府部門出具的支持函；⑥會計師事務所出具的驗資報告和注冊資本占用情況證明；⑦法律意見書；⑧財務報表；⑨其他一切必要的批文、許可或授權、委托、費用函件等。30.銀行在進行貸款發放的審查時，應審查借款人提交的借款憑證是否完全符合要求，確認()正確無誤。A、貸款用途B、提款賬號C、提款日期D、提款金額E、預留印鑒答案：ABCDE解析：銀行應審查借款人提交的借款憑證是否完全符合提款要求，確認貸款用途、日期、金額、賬號，預留印鑒正確、真實、無誤。31.受托支付的操作要點包括（）。A、明確借款人應提交的資料要求B、明確支付審核要求C、完善操作流程D、合規使用放款專戶E、明確貸款發放前的審核要求答案：ABCD解析：受托支付的操作要點包括：明確借款人應提交的資料要求、明確支付審核要求、完善操作流程、合規使用放款專戶。明確貸款發放前的審核要求屬于貸款審核時的操作要點，而非受托支付時。32.客戶向銀行提供的正式的借款申請書應包括()A、借款人概況B、申請借款金額、借款幣別、借款期限C、借款用途、借款利息D、還款來源、還款保證E、用款計劃、還款計劃及其他事項答案：ABCDE解析：業務人員應要求客戶在擬定借款申請書時寫明：借款人概況、申請借款金額、借款幣別、借款期限、借款用途、借款利息、還款來源、還款保證、用款計劃、還款計劃及其他事項。此外，業務人員還應要求法定代表人或其授權人在借款申請書上簽字并加蓋借款人公章。33.貸款檔案管理應遵循的具體要求有（）。A、集中統一管理B、分部門管理C、分段管理、專人負責D、按時交接E、定期檢查答案：ACDE解析：信貸檔案管理具體要求主要有：信貸檔案實行集中統一管理原則；信貸檔案采取分段管理、專人負責、按時交接、定期檢查的管理模式。34.下列關于出質人對質物、質押權利占有的合法性的說法中，正確的有（）。A、用動產出質的，應通過審查動產購置發票、財務賬簿，確認其是否為出質人所有B、如質押財產為共有財產，出質是否經全體共有人同意C、審查質押的設定是否已由出質人有權決議的機關作出決議D、認真查驗抵押物的權屬，確保抵押物的有效性E、用權利出質的，應核對權利憑證上的所有人與出質人是否為同一人答案：ABCE解析：出質人對質物、質押權利占有的合法性包括：用動產出質的，應通過審查動產購置發票、財務賬簿，確認其是否為出質人所有；用權利出質的，應核對權利憑證上的所有人與出質人是否為同一人；審查質押的設定是否已由出質人有權決議的機關作出決議；如質押財產為共有財產，出質是否經全體共有人同意。35.下列關于固定資產投資項目的最低資本金比例的說法中，正確的有（）。A、保障性住房和普通商品住房項目為25％B、鋼鐵、電解鋁項目為40％C、水泥項目為30％D、黃磷、多晶硅項目為30％E、玉米深加工項目為25％答案：BD解析：保障性住房和普通商品住房投資項目的最低資本金比例為20％，水泥項目為35％，玉米深加工項目為20％。36.對長期銷售增長的企業，滿足其核心流動資產增長的長期融資方式包括()。A、核心流動負債增長B、營運資本投資增加C、應付賬款D、應計費用E、存貨答案：AB解析：源自長期銷售增長的核心流動資產的增長，必須由長期融資來實現，具體包括核心流動負債的增長或營運資本投資的增加。37.貸款安全性調查要對借款人、保證人、法定代表人的（）精心調查，以判斷其信用資質。A、品行B、業績C、能力D、信譽E、資格答案：ABCD解析：貸款安全性調查要對借款人、保證人、法定代表人的品行、業績、能力、信譽精心調查，以判斷其信用資質。38.非零售類業務的債項包括（）。A、貸款B、票據C、債券D、貿易融資E、表內業務墊款答案：ABCD解析：非零售類業務的債項包括貸款、票據、債券、貿易融資、表外業務墊款、擔保類、承諾類表外業務等。39.我國《擔保法》規定的擔保方式包括()A、保證B、抵押C、質押D、定金E、留置答案：ABCDE解析：按照我國《擔保法》的有關規定，擔保方式包括保證、抵押、質押、定金和留置五種方式。40.下列做法違規的有（）。A、以短期流動資金貸款滿足項目建設的長期需求B、授信額度與借款人的經營規?；蚴杖胨讲黄ヅ銫、對借款人在貸款期間的最低財務指標規定明確上下限D、向未滿18周歲的未成年人等不符合貸款主體資格的對象授信E、未對借款人在貸款期間的最低財務指標進行明確約定答案：ABDE解析：短貸長用、額度與收入失衡、不約定財務約束條件、向無資格主體貸款均屬于違規行為。這些都可以根據常識判斷，考生務必熟識，以免在多項選擇題中漏選。選項C的做法是正確的．根據題意不予選擇。41.公司信貸的提款條件主要包括（）。A、合法授權B、政府批準C、資本金要求D、擔保落實E、其他提款條件答案：ABCDE解析：提款條件主要包括合法授權、政府批準、資本金要求、擔保落實、其他提款條件。故本題選ABCDE。42.商業銀行確定信貸授權權限應考慮的主要因素有（）。A、借款人的經濟性質B、受權人的資產質量C、受權人的風險管理能力D、貸款規模E、受權人所處區域的經濟信用環境答案：BCE解析：銀行業金融機構應建立統一的法人授權體系，對機構、人員和崗位進行權限管理。根據受權人的風險管理能力、所處區域經濟信用環境、資產質量等因素，按地區、行業、客戶、產品等進行授信業務差別授權，合理確定授權權限。43.銀行在辦理銀團貸款業務過程中發現借款人有下列哪些違約行為，并經指正不改的，由代理行負責召開銀團會議，追究其違約責任，并以書面形式通知借款人及其保證人（）A、所提供的有關文件被證實無效B、未能履行和遵守貸款協議所約定的義務C、未能按貸款協議規定支付利息和本金D、以假破產等方式逃廢銀行債務E、擅自提前收回貸款或違約退出銀團的答案：ABCD解析：銀行在辦理銀團貸款業務過程中發現借款人有下列違約行為，并經指正不改的，由代理行負責召開銀團會議，追究其違約責任，并以書面形式通知借款人及其保證人：①未能按貸款協議規定支付利息和本金；②未能履行和遵守貸款協議所約定的義務；③所提供的有關文件被證實無效；④以假破產等方式逃廢銀行債務；⑤其他按貸款協議約定的違約事項。44.對公司高管人員素質的評價主要包括（）。A、教育背景B、商業經驗C、經營作風D、政治背景E、進取精神答案：ABCE解析：對公司高管人員素質的評價主要包括：（1）教育背景。（2）商業經驗。（3）修養品德。（4）經營作風。（5）進取精神。45.一項貸款在確立貸款意向后，除借款申請書外，客戶通常需要提供的基本申請材料包括()A、借款人預留印鑒卡及開戶證明B、借款人稅務登記證C、借款人的驗資D、借款人近三年和最近一期的財務報表E、借款人自有資金、其他資金來源到位或能夠計劃到位的證明文件答案：ABCDE解析：在貸款申請資料的準備中，除A、B、C、D、E五項申請材料外，基本申請材料還包括：(1)注冊登記或批準成立的有關文件及其最新年檢證明；(2)技術監督局合法的組織機構代碼證書及其最新年檢證明；(3)法人代表或負責人身份證明及其必要的個人信息；(4)借款人貸款卡及最新年檢證明；(5)有關交易合同、協議；(6)如借款人為外商投資企業或股份制企業，應提交關于同意申請借款的董事會決議和借款授權書正本。46.客戶變更主營業務的主要情形有()。A、行業轉換型B、產品轉換型C、技術變換型D、股權變更型E、業務停頓型答案：ABCDE解析：客戶主營業務的演變主要有以下幾種情形：①行業轉換型，如由原來側重貿易轉向實業；②產品轉換型，如由原來側重生產某種產品轉向生產另一種產品；③技術變換型，如由原來生產某種產品轉向生產另一種產品；④股權變更型，如由于股權變更，新股東注入新的資產與業務，原客戶的主營業務隨之改變；⑤業務停頓型，如原客戶經營業務不善，因擁有物業便放棄具體經營而改為出租物業等。47.下列各項中，屬于企業非流動的資產的有（）。A、固定資產B、應收賬款C、無形資產D、原材料E、長期投資答案：ACE解析：非流動資產是指借款人在一年內不能變現的那部分資產，包括長期投資、固定資產、無形及遞延資產和其他長期資產等。48.下列情況中，會導致企業產生借款需求的有（）。A、應收賬款增加B、應付賬款增加C、存貨增加D、應收賬款減少E、應付賬款減少答案：ACE解析：公司經營周期的變化（包括暫時的和永久的）必然會要求企業增加額外的現金。通常，應收賬款、存貨的增加，以及應付賬款的減少將形成企業的借款需求。49.制約行業的內部因素包括()。A、國民經濟B、生產經營管理水平C、現金流量和資金成本D、產業發展周期E、產業鏈位置答案：BCD解析：行業是組成國民經濟的基本元素，它會受到企業自身規模效益、生產經營管理水平、現金流量和資金成本以及產業發展周期和市場需求等行業內部因素的制約。國民經濟、產業鏈位置屬于影響行業的外部因素。50.下列指標中，與借款長期償債能力成反比的有（）。A、資產負債率B、利息保障倍數C、營運資金D、負債與所有者權益比率E、負債與有形凈資產比率答案：ADE解析：利息保障倍數與長期償債能力成正比，營運資金是短期償債能力分析指標。51.成熟階段行業的銷售、利潤和現金流的特點包括()A、產品價格繼續上升，銷售額增長速度開始放緩B、利潤在這一階段達到最大化C、營業利潤創造連續而穩定的現金增值D、資產增長加快E、產品更多地傾向于特定的細分市場，產品推廣成為影響銷售的最主要因素答案：BCE解析：選項A應該是產品價格繼續下跌，銷售額增長速度開始放緩；選項D應該是資產增長放緩。52.根據《固定資產貸款管理暫行辦法》規定，商業銀行在固定資產貸款發放和支付過程中，借款人出現（）情形時，貸款人應與借款人協商補充貸款發放和支付條件，或根據合同約定停止貸款資金的發放和支付。A、不按合同約定支付貸款資金B、信用狀況下降C、違反合同約定．以化整為零的方式規避貸款人的受托支付D、銷售收入因經濟形勢變化而有所下降E、項目進度落后于資金使用進度答案：ABCE解析：在固定資產貸款發放和支付過程中，借款人出現以下情形時，貸款人應與借款人協商補充貸款發放和支付條件，或根據合同約定停止貸款資金的發放和支付：①信用狀況下降：②不按合同約定支付貸款資金；③項目進度落后于資金使用進度；④違反合同約定，以化整為零的方式規避貸款人的受托支付。53.反映借款人長期償債能力的指標主要有（）。A、流動比率B、資產負債率C、利息保障倍數D、負債與所有者權益比率E、負債與有形凈資產比率答案：BCDE解析：借款人償還長期債務的能力可以從財務杠桿比率的角度進行分析。杠桿比率主要通過比較資產、負債和所有者權益的關系來評價客戶負債經營的能力，包括資產負債率、負債與所有者權益比率、負債與有形凈資產比率、利息保障倍數等。A項，流動比率是反映客戶短期償債能力的指標。54.根據債權銀行在重組中的地位和作用，可以將債務重組劃分為()。A、自主型B、杠桿型C、行政型D、吸收型E、司法型答案：ACE解析：根據債權銀行在重組中的地位和作用，可以將債務重組劃分為三類：自主型、行政型和司法型。55.貸前債項評級工作包括（）。A、調查B、初評C、審核D、審定E、審查答案：ABDE解析：貸前債項評級工作包括調查、初評、審查和審定。56.下列財產可以抵押的有（）。A、以招標、拍賣、公開協商等方式取得的荒地等土地承包經營權B、正在建造的建筑物C、建筑物和其他土地附著物D、交通運輸工具E、建設用地使用權答案：ABCDE解析：可以用于抵押的財產有：以招標、拍賣、公開協商等方式取得的荒地等土地承包經營權；正在建造的建筑物；建筑物和其他土地附著物；交通運輸工具；建設用地使用權。57.對企業進行信用分析的5Cs系統包括（）。A、品德B、資本C、控制D、還款能力E、經營環境答案：ABDE解析：5Cs系統包括品德、資本、還款能力、擔保和經營環境。58.與銀行往來異?，F象包括（）。A、企業銷售額下降，成本提高，收益下降，經營虧損B、對短期貸款依賴過多，要求貸款展期C、貸款超過了借款人的合理支付能力D、借款人有抽逃資金的現象，并仍在尋求貸款E、借款人在資金回籠后，在還款期限未到的情況下挪作他用。增加貸款風險答案：BCDE解析：與銀行往來異常現象包括：借款人在銀行的存款有較大幅度下降；在多家銀行開戶（公司開戶數明顯超過其經營需要）；對短期貸款依賴較多，要求貸款展期；還款來源沒有落實或還款資金主要為非銷售回款；貸款超過了借款人的合理支付能力；借款人有抽逃資金的現象，同時仍在申請新增貸款；借款人在資金回籠后，在還款期限未到的情況下挪作他用，增加貸款風險。59.關于抵押物估價的一般做法，下列說法正確的有（）。A、可由銀行自行評估B、可委托具有評估資格的中介機構給予評估C、可由抵押人與銀行雙方協商確定抵押物的價值D、可由抵押人自行評估E、可由債務人自行評估答案：ABC解析：由于我國的法律還未就抵押物估價問題作出具體規定，一般的做法由抵押人與銀行雙方協商確定抵押物的價值，委托具有評估資格的中介機構給予評估或銀行自行評估。60.按貸款用途劃分，公司信貸的種類包括()。A、長期貸款B、擔保貸款C、特定貸款D、固定資產貸款E、流動資金貸款答案：DE解析：A項是按貸款期限劃分的；B項是按貸款擔保方式劃分的；C項是按貸款經營模式劃分的。61.抵押合同應當包括的內容有（）。A、被擔保的主債權種類B、被擔保的主債權數額C、債務人履行債務的期限D、抵押財產的名稱E、擔保的范圍答案：ABCDE解析：抵押合同應當包括的內容有：被擔保的主債權種類、數額；債務人履行債務的期限；抵押財產的名稱、數量、質量、狀況、所在地、所有權權屬或者使用權權屬；擔保的范圍。62.銀行應該實施履行監督、歸檔、檢查等管理措施，包括（）。A、對貸款合同的履行進行監督B、通過監督及時發現影響履行的原因，防止違約的發生C、建立完善的檔案管理制度D、不定期對合同的使用、管理等情況進行檢查E、對檢查中發現的問題應當及時整改答案：ABCE解析：選項D錯在不定期，應該定期對合同的使用、管理等情況進行檢查。63.分析一個特定區域的風險，關鍵是要判斷（）。A、信貸資金安全的影響因素B、最恰當的信貸結構C、風險成本收益能否匹配D、區域經濟水平E、區域發展速度答案：ABC解析：區域風險是指受特定區域的自然、社會、經濟、文化和銀行管理水平等因素影響，而使信貸資產遭受損失的可能性。分析一個特定區域的風險，關鍵是要判斷信貸資金的安全會受到哪些因素影響，什么樣的信貸結構最恰當，風險成本收益能否匹配等。64.為準確評價借款人的償債能力，信貸人員對借款人財務分析應側重借款人的（）。A、盈利能力B、營運能力C、資本結構D、凈現金流量E、損益情況答案：ABCD解析：借款人的償債能力與借款人的盈利能力、營運能力、資本結構和凈現金流量等因素密切相關。因此為了準確計算和評價借款人的償債能力，對貸款決策進行的財務分析應側重這些內容。65.以下說法正確的有（）。A、借款需求與還款能力和風險評估緊密相連，是決定貸款期限、利率等要素的重要因素B、通過了解借款企業在資本運作過程中導致資金短缺的關鍵因素和事件，銀行能夠更有效地評估風險C、在一個結構合理的貸款中，企業的還款來源與其借款原因應當是相匹配的D、銀行只有通過借款需求分析，才能把握公司借款需求的本質，從而作出合理的貸款決策E、借款公司有明確的借款需求原因．借款需求分析就是不必要的答案：ABCD解析：即使借款公司有明確的借款需求原因，比如存貨融資、設備融資，借款需求分析仍然是非常必要的。原因就在于。雖然許多企業都通過先進的風險管理技術來控制企業面臨的業務和行業風險，以使企業具有較高的盈利能力和市場競爭力，但是它們可能缺少必要的財務分析技術來確定資本運作的最佳財務結構，而銀行可以通過借款需求的分析為公司提供融資方面的合理建議，這不但有利于公司的穩健經營，也有利于銀行降低貸款風險。選項E錯誤。66.貸款合同的制定原則（）。A、不沖突原則B、適宜相容原則C、公平性原則D、維權原則E、完善性原則答案：ABDE解析：貸款合同的制定原則：不沖突原則、適宜相容原則、維權原則、完善性原則。67.下列屬于貸款人受理的固定資產貸款申請應具備的條件有（）。A、借款人信用狀況良好．無重大不良記錄B、借款用途及還款來源明確、合法C、符合國家有關投資項目資本金制度的規定D、借款人依法經工商行政管理機關或主管機關核準登記E、國家對擬投資項目有投資主體資格和經營資質要求的．符合其要求答案：ABCDE解析：貸款人受理的固定資產貸款申請應具備以下條件：(1)借款人依法經工商行政管理機關或主管機關核準登記。(2)借款人信用狀況良好，無重大不良記錄。(3)借款人為新設項目法人的，其控股股東應有良好的信用狀況，無重大不良記錄。(4)國家對擬投資項目有投資主體資格和經營資質要求的，符合其要求。(5)借款用途及還款來源明確、合法。(6)項目符合國家的產業、土地、環保等相關政策，并按規定履行了固定資產投資項目的合法管理程序。(7)符合國家有關投資項目資本金制度的規定。(8)貸款人要求的其他條件。68.信貸檔案管理的具體要求有（）。A、定期檢查B、專人負責C、集中統一管理D、按時交接E、分段管理答案：ABCDE解析：信貸檔案管理的具體要求包括：（1）信貸檔案實行集中統一管理原則。（2）信貸檔案采取分段管理、專人負責、按時交接、定期檢查的管理模式。69.利潤表可以考核借款人經營計劃的完成情況，當銀行對利潤表進行分析時，需要對其進行調整，營業利潤要調整為利潤總額時，需要將營業利潤加上（），再減去營業外支出。A、主營業務收入B、其他業務利潤C、營業外收入D、投資收益E、投資收入答案：CD解析：利潤表可以考核借款人經營計劃的完成情況，當銀行對利潤表進行分析時，需要對其進行調整，營業利潤要調整為利潤總額時，需要將營業利潤加上營業外收入和投資收益，再減去營業外支出。70.在對還款賬戶的監控上，貸款新規對（）賬戶做了具體規定。A、固定資產貸款B、項目融資C、長期貸款D、流動資金貸款E、貼現貸款答案：ABD解析：具體規定如下：①固定資產貸款。若借款人信用狀況較好，可不要求借款人開立專門的還款準備金賬戶；反之，應該要求其開立專門的還款準備金賬戶。②項目融資。貸款人應要求借款人指定專門的項目收入賬戶。③流動資金貸款。貸款人必須指定或設立專門的資金回籠賬戶。71.我國的房地產貸款主要包括()A、土地儲備貸款B、房地產開發貸款C、個人住房貸款D、商業用房貸款E、土地轉讓貸款答案：ABCD解析：房地產貸款是指與房產或地產的開發、經營、消費活動有關的貸款。主要包括土地儲備貸款、房地產開發貸款、個人住房貸款、商業用房貸款等。72.某公司上一年度的凈利潤為1000萬元。銷售收入為18000萬元?？傎Y產為36000萬元，所有者權益為27000萬元，則該公司上一年度的（）。A、ROE為3．7％B、ROE為7％C、利潤率為5．56％D、利潤率為9．5％E、資產使用效率為50％答案：ACE解析：本題中ROE=1000÷27000=3．7％，利潤率=凈利潤÷銷售收入=1000÷18000=5．56％，資產使用效率=銷售收入÷總資產=18000÷36000=50％。73.通常評價區域經濟發展水平指標如下，包括（）A、地區生產總值B、地區生產總值增長率C、固定資產投資總量D、進出口貿易總量E、人均社會零售商品總額答案：ABCDE解析：通常評價區域經濟發展水平指標如下：①地區生產總值(或地區人均生產總值水平)。該指標能夠反映區域總體經濟水平和實力。②地區生產總值增長率。該指標反映區域經濟發展的態勢和前景。③地方財政收入(或可支配財力)。該指標反映地方政府財政實力和財政支出的能力。④固定資產投資總量。固定資產投資是拉動國民經濟增長的重要引擎，該指標能夠反映區域經濟活躍程度和未來增長的前景。⑤實際利用外資總額。該指標能夠反映一個地區對外開放程度、投資環境和投資吸引力情況。⑥進出口貿易總量。該指標能夠反映一個地區經濟的外向型程度和在國際化分工中的競爭實力。⑦人均社會零售商品總額。該指標能夠反映一個地區居民購買力和物質文化生活水平。⑧第三產業經濟增加值占比。該指標能夠反映一個地區經濟結構轉型和優化的程度，一般來說，該指標越高，說明地區服務業對經濟貢獻程度越大，經濟增長質量越好。因此ABCDE符合題意。74.我國人民幣貸款利率按貸款期限可分為（）。A、中期貸款利率B、短期貸款利率C、展期貸款利率D、久期貸款利率E、長期貸款利率答案：ABE解析：我國人民幣貸款利率按貸款期限可分為短期貸款利率、中期貸款利率、長期貸款利率。75.下列屬于銀行流動資金貸前調查報告內容的有()。A、借款人與銀行的關系B、對流動資金貸款的必要性分析C、借款人經濟效益情況D、對貸款擔保的分析E、對流動資金貸款的可行性分析答案：ABCDE解析：銀行流動資金貸前調查報告內容主要包括借款人基本情況、借款人生產經營及經濟效益情況、借款人財務狀況、借款人與銀行的關系、對流動資金貸款的必要性分析、對流動資金貸款的可行性分析、對貸款擔保的分析、綜合性結論和建議等內容。76.在貸款的抵押期間，經辦人員應定期檢查抵押物的（）。A、占有狀況B、使用狀況C、轉讓狀況D、出租狀況E、存續狀況答案：ABCDE解析：抵押期間，在抵押物的檢查中，經辦人員應定期檢查抵押物的存續狀況以及占有、使用、轉讓、出租及其他處置行為。77.下列選項中，屬于貸款流程具體環節的是（）。A、貸款申請B、風險評價C、貸款發放D、貸款支付E、貸后管理答案：ABCDE解析：一筆貸款的管理流程包括貸款申請、受理與調查、風險評價、貸款審批、合同簽訂、貸款發放、貸款支付、貸后管理以及貸款收回和處置。78.在銀行對貸款人進行受理和調查時，如果涉及抵（質）押物的，還必須分析其()A、權屬狀況B、還款來源C、用款計劃D、市場價值E、變現能力答案：ADE解析：在銀行對貸款人進行受理和調查時，如果涉及抵（質）押物的，還必須分析其權屬狀況、市場價值、變現能力等。79.下列關于融資性擔保公司，說法正確的有（）。A、不得為其控股股東提供融資擔保B、可以實際控制人提供融資擔保C、不得吸收存款或者變相吸收存款D、不得自營貸款或者受托貸款E、可以受托投資答案：ACD解析：融資擔保公司不得為其控股股東、實際控制人提供融資擔保，為其他關聯方提供融資擔保的條件不得優于為非關聯方提供同類擔保的條件。融資擔保公司不得吸收存款或者變相吸收存款，不得自營貸款或者受托貸款，不得受托投資。80.下列關于資產結構分析的說法，正確的有（）。A、資產結構是指各項資產占總資產的比重B、資產結構分析可用來判斷借款人資產分配的合理性C、通常制造業的固定資產和存貨比重小于零售業的固定資產和存貨比重D、服務業中，勞動密集型行業的固定資產比重一般高于資本密集型行業E、如借款人的資產結構與同行業的平均水平存在較大差異，應進一步分析差異產生的原因答案：ABE解析：通常制造業的固定資產和存貨比重大于零售業的固定資產和存貨比重；服務業中，勞動密集型行業的固定資產比重一般低于資本密集型行業。81.廣義的依法收貸方式包括（）。A、處理變賣抵押物B、催收C、提前收回違約使用的貸款D、仲裁E、訴訟答案：ABCDE解析：廣義的依法收貸指銀行按規定或約定，通過催收、扣收、處理變賣抵押物，收回違約使用的貸款，加罰利息等措施，以及通過仲裁、訴訟等途徑依法收貸。82.貸款抵押的風險防范措施包括（）。A、對抵押物進行嚴格審查B、對抵押物的價值進行準確評估C、做好抵押物登記工作，確保抵押關系的效力D、貸款合同期限應覆蓋抵押合同期限E、根據評估價值打折扣后確定貸款額答案：ABCE解析：抵押合同期限應覆蓋貸款合同期限。83.在《中華人民共和國擔保法》規定的法定范圍內，實現債權費用一般包括（）。A、訴訟費B、鑒定評估費C、公證費D、拍賣費E、變賣費答案：ABCDE解析：在《中華人民共和國擔保法》規定的法定范圍內，實現債權的費用一般包括訴訟費、鑒定評估費、公證費、拍賣費、變賣費和執行費等。84.貸款效益性調查中，業務人員應對借款人過去和未來給銀行帶來的（）等綜合效益情況進行調查、分析、預測。A、收入B、存款C、結算D、結售匯E、貸款答案：ABCDE解析：貸款效益性調查中，業務人員應對借款人過去和未來給銀行帶來的收入、存款、貸款、結算、結售匯等綜合效益情況進行調查、分析、預測。85.公司要進行債務重構的原因可能有（）。A、為了降低財務成本B、對現在的銀行不滿意C、為了規避債務協議限制，歸還現有借款D、為了拓寬融資渠道E、商業信用發生變化答案：ABCD解析：在某些情況下，公司可能僅僅想用一個債權人取代另一個債權人，原因可能是：（1）對現在的銀行不滿意。（2）想要降低目前的融資利率。（3）想與更多的銀行建立合作關系，增加公司的融資渠道。（4）為了規避債務協議的種種限制，想要歸還現有的借款。86.季節性資產增加的主要融資渠道有（）。A、季節性負債增加B、公司內部的現金和有價證券C、銀行貸款D、應收賬款E、來自民間的借貸答案：ABC解析：季節性資產增加的三個主要融資渠道有：①季節性負債增加，應付賬款和應計費用；②內部融資，來自公司內部的現金和有價證券；③銀行貸款。87.某公司上，一年度的凈利潤為570萬元，銷售收入為9700萬元，總資產為12000萬元，所有者權益為6700萬元，則該公司上一年度的()。A、ROE為9%B、ROE為8.5%C、凈利潤率為5.9%D、凈利潤率為6.9%E、資產使用效率為80.8%答案：BCE解析：該公司上一年度的ROE=凈利潤/所有者權益=570/6700≈8.5%；凈利潤率=凈利潤/銷售收入=570/9700≈5.9%；資產使用效率=銷售收入/總資產=9700/12000≈80.8%。88.商業銀行對集團客戶授信應當遵循的原則包括（）A、統一原則B、公平原則C、適度原則D、預警原則E、公開原則答案：ACD解析：商業銀行對集團客戶授信應當遵循以下原則：（一）統一原則。商業銀行對集團客戶授信實行統一管理，集中對集團客戶授信進行風險控制。（二）適度原則。商業銀行應當根據授信客體風險大小和自身風險承擔能力，合理確定對集團客戶的總體授信額度，防止過度集中風險。（三）預警原則。商業銀行應當建立風險預警機制，及時防范和化解集團客戶授信風險。89.下列質押品中，其市場價格可作為抵押公允價值的有()。A、國債B、存款單C、銀行承兌匯票D、上市公司流通股票E、非上市公司法人股權答案：ABCD解析：對于有明確價值的質押品，如國債、上市公司流通股票、存款單、銀行承兌匯票等，其公允價值即為該質押品的市場價格。90.借款需求的主要影響因素包括（）。A、季節性銷售增長和資產效率下降B、原材料價格上升C、固定資產重置及擴張D、商業信用的減少及改變E、利潤率下降答案：ACDE解析：原材料價格上升一般不會影響企業的借款需求。91.在貸款合同簽訂過程中，有些銀行違規操作，具體包括（）。A、合同簽署前審查不嚴B、對有權簽約人主體資格審查不嚴C、抵押手續不完善或抵押物不合格D、對借款人基本信息重視程度不夠E、履行合同監管不力答案：BCD解析：在貸款合同簽訂過程中，有些銀行違規操作，具體包括：對有權簽約人主體資格審查不嚴、抵押手續不完善或抵押物不合格、對借款人基本信息重視程度不夠。92.以下說法正確的有()A、借款需求與還款能力和風險評估緊密相連，是決定貸款期限、利率等要素的重要因素B、通過了解借款企業在資本運作過程中導致資金短缺的關鍵因素和事件，銀行能夠更有效地評估風險C、在一個結構合理的貸款中，企業的還款來源與其借款原因應當是相匹配的D、銀行只有通過借款需求分析，才能把握公司借款需求的本質，從而作出合理的貸款決策E、借款公司有明確的借款需求原因，借款需求分析就是不必要的答案：ABCD解析：即使借款公司有明確的借款需求原因，比如存貨融資、設備融資，借款需求分析仍然是非常必要的。原因就在于，雖然許多企業都通過先進的風險管理技術來控制企業面臨的業務和行業風險，以使企業具有較高的盈利能力和市場競爭力，但是它們可能缺少必要的財務分析技術來確定資本運作的最佳財務結構，而銀行可以通過借款需求的分析為公司提供融資方面的合理建議，這不但有利于公司的穩健經營，也有利于銀行降低貸款風險。故E項錯誤。93.公司信貸是指以銀行為提供主體，以法人和其他經濟組織等非自然人為接受主體的資金借貸或信用支持活動，主要包括（）等活動。A、信用證B、貸款C、擔保D、承兌E、信貸承諾答案：ABCDE解析：公司信貸是指以銀行為提供主體，以法人和其他經濟組織等非自然人為接受主體的資金借貸或信用支持活動，主要包括貸款、擔保、承兌、信用證、信貸承諾等。94.下列說法正確的有()A、在貸款分類中，分析借款人現金流量是否充足，其主要目的是分析借款人經營活動產生的現金流量是否足以償還貸款本息B、如果借款人在貸款約定時的還款來源發生了變化，只要能正常還貸，該貸款應該繼續視為正常貸款C、考察現金流量時，需要編制現金流量表，對借款人的現金流量進行結構分析，判斷其現金流量是從經營活動、籌資，還是投資中得來的D、從現金流量表中可以了解借款人在本期內各項業務活動中收益情況E、判斷貸款的最終償還能力，還要觀察連續各期的現金流量表答案：ACDE解析：在貸款分類中，分析借款人現金流量是否充足，其主要目的是分析借款人經營活動產生的現金流量是否足以償還貸款本息；考察現金流量時，需要編制現金流量表，對借款人的現金流量進行結構分析，判斷其現金流量是從經營活動、籌資，還是投資中得來的；從現金流量表中可以了解借款人在本期內各項業務活動中收益情況；判斷貸款的最終償還能力，還要觀察連續各期的現金流量表；如果放款人還款來源發生了變化，哪怕還沒有出現違約，銀行也不能繼續視為正常貸款。故B項錯誤。95.根據《流動資金貸款管理暫行辦法》的規定，流動資金貸款借款人應具備的條件（）。A、借款人依法設立B、有合法的還款來源C、借款人信用狀況良好D、借款人具有持續經營能力E、貸款人要求的其他條件答案：ABCDE解析：根據《流動資金貸款管理暫行辦法》的規定，流動資金貸款借款人應具備以下條件：借款人依法設立；借款用途明確、合法；借款人生產經營合法、合規；借款人具有持續經營能力，有合法的還款來源；借款人信用狀況良好，無重大不良信用記錄；貸款人要求的其他條件。96.根據《貸款通則》的規定，借款人申請公司貸款，應具備（）基本條件。A、具有償還貸款的經濟能力B、產品有市場C、不擠占挪用信貸資金D、按期歸還貸款本息E、恪守信用答案：BCE解析：借款人應具備的基本條件：根據《貸款通則》的規定，借款人申請貸款，應當具備產品有市場、生產經營有效益、不擠占挪用信貸資金、恪守信用等基本條件。97.下列關于行業內競爭程度的說法，正確的有()。A、具有行業分散特征的行業競爭更為激烈B、較低的經營杠桿增加競爭C、市場成長越迅速，競爭程度越大D、退出市場的成本越高，競爭程度越大E、在行業發展階段的前期，競爭較為激烈答案：AD解析：行業分散是指一個行業中擁有大量數目的競爭企業，這種行業的競爭較激烈，故A選項說法正確。高經營杠桿增加競爭，故B選項說法不正確。市場成長越緩慢，競爭程度越大，故C選項說法不正確。退出市場的成本越高，競爭程度越大，故D選項說法正確。在行業發展階段的后期，大量的企業開始進入此行業以圖分享利潤，市場達到飽和并開始出現生產能力過剩，價格戰爭開始爆發，競爭趨向白熱化，故F選項說法不正確。98.貸款合同的內容包括（）。A、當事人的名稱（姓名）和住處B、貸款種類C、貸款利率D、貸款期限E、還款方式答案：ABCDE解析：貸款合同的內容主要包括：當事人的名稱(姓名)和住所、貸款種類、幣種、貸款用途、貸款金額、貸款利率、貸款期限、還款方式、最新題庫，考前借貸雙方的權利與義務、擔保方式、違約責任等。此外，根據貸款新規的相關規定，貸款人應在合同中與借款人約定提款條件以及貸款資金支付接受貸款人管理等與貸款使用相關的條款，提款條件應包括與貸款同比例的資本金已足額到位、項目實際進度與已投資額相匹配等要求；貸款人還應在合同中與借款人約定，借款人出現未按約定用途使用貸款、未按約定方式支用貸款資金、未遵守承諾事項、申貸文件信息失真、突破約定的財務指標約束等情形時借款人應承擔的違約責任和貸款人可采取的措施。考點貸款合同簽訂99.以下關于抵押率的確定表述正確的是（）A、對變現能力較差的抵押物，抵押率應適當降低B、由于無形損耗造成貶值的抵押物，抵押率應適當降低C、由于技術相對落后造成貶值的抵押物，抵押率應適當降低D、由于外部環境變化引起貶值的抵押物，抵押率應適當降低E、由于使用磨損和自然損耗造成貶值的抵押物，抵押率應適當降低答案：ACDE解析：由于使用磨損和自然損耗造成貶值的抵押物，抵押率應適當降低，B項錯誤。100.自主支付的操作要點包括（）。A、明確貸款發放前的審核要求B、加強貸款資金發放和支付后的檢查C、完善操作流程D、審慎合規地確定貸款資金在借款人賬戶停留的時間和金額E、合規使用放款專戶答案：ABD解析：自主支付的操作要點包括：(1)明確貸款發放前的審核要求(2)加強貸款資金發放和支付后的核查(3)審慎合規地確定貸款資金在借款人賬戶的停留時間和金額101.抵債資產的管理主要涉及（）等方面的內容。A、抵債資產的管理原則B、抵債資產的保管C、抵債資產的處置D、監督檢查E、考核答案：ABCDE解析：抵債資產的管理主要涉及抵債資產的管理原則、抵債資產的保管、抵債資產的處置、監督檢查及考核等五個方面的內容。102.關于風險處置的說法不正確的有（）。A、風險處置是指在風險警報的基礎上，為控制和最大限度地消除商業銀行風險而采取的一系列措施B、按照類型劃分，風險處置可以劃分為預控性處置與全面性處置C、預控性處置是在風險預警報告尚未作出，決策部門尚未采取相應措施之前，由風險預警部門或決策部門對尚未爆發的潛在風險提前采取控制措施D、全面性處置是商業銀行對風險的類型、性質和程度進行系統詳細的分析后，從內部采取措施來控制、轉移或化解風險E、商業銀行在所有事件中都要采取兩種處置方法答案：BCE解析：選項B應是按階段劃分；選項C應是風險預警報告已經作出；選項E商業銀行未必都要采取兩種措施。103.下列關于信貸審查的說法正確的有（）。A、貸款審查只是貸款審批過程中的一個環節B、審查人員如對貸款發放持否定態度．可以決定中止審批C、最終審批人參考審查人員意見后．對是否批準貸款提出明確的意見D、信貸決策權應由貸款審查委員會或最終審批人行使E、貸款審查委員會沒有最終審批權答案：ACD解析：審查人員如對貸款發放持否定態度，也無權決定中止審批．必須走完流程，選項B不正確；貸款審查委員會擁有最終審批權．選項E不對。104.合同的變更包括（）。A、當事人變更B、擔保合同的變更C、貸款展期D、借款合同提款計劃的調整E、還款計劃的調整答案：ABCDE解析：合同的變更包括當事人變更、擔保合同的變更、貸款展期、借款合同提款計劃和還款計劃的調整及其他合同內容的變更。考點貸款合同管理105.下列關于授信額度的表述中，正確的有（）。A、集團授信額度指授予集團本部的授信額度，B、根據監管規定，貸款人應將固定資產貸款和流動資金貸款納入對借款人及其所在集團的統一授信管理C、單筆貸款授信額度適用于被指定發放的一次性貸款本金額度D、企業授信額度是指授予某個借款企業的所有授信額度的總和E、單筆貸款授信額度適用于貸款最高本金風險敞口額度答案：BCDE解析：集團借款額度指授予各個集團成員（包括提供給不同的子公司和分支機構）的授信額度的總和。故A項錯誤。銀行從業考前106.商業銀行擬接受的押品應符合的基本條件有（）A、押品真實存在B、押品權屬關系清晰C、抵押（出質）人對押品具有處分權D、押品符合法律法規規定或國家政策要求E、押品具有良好的變現能力答案：ABCDE解析：商業銀行擬接受的押品應符合的基本條件：（1）押品真實存在；（2）押品權屬關系清晰，抵押（出質）人對押品具有處分權；（3）押品符合法律法規規定或國家政策要求；（4）押品具有良好的變現能力。107.對于長期銷售增長的企業，滿足其核心流動資產增長的長期融資方式包括（）。A、核心流動負債增長B、營運資本投資增加C、應付賬款D、應計費用E、存貨答案：AB解析：對于長期銷售增長的企業，滿足其核心流動資產增長的長期融資方式包括核心流動負債的增長或營運資本投資的增加。108.貸款擔保主要是針對（）進行的評估。A、擔保體例B、擔保能力C、擔保資格D、擔保法令文件的完整性E、擔保物答案：ABCD解析：貸款擔保評估主若是對擔保體例、擔保能力、擔保資格及擔保法令文件的完美性進行評估。擔保物不屬于貸款擔保評估的內容。109.還款來源存在風險的預警信號有()。A、貸款用途與借款人原定計劃不同B、償付來源與合同上的還款來源不同C、貸款目的與借款入主營業務無關D、償付來源與借款入主營業務無關E、借款人與其擔保人所處行業相同答案：ABCD解析：銀行可以通過觀測貸款是否具有以下3個預警信號來判斷還款來源是否存在風險，即貸款用途與借款人原定計劃不同；與合同上還款來源不一致的償付來源；與借款人主營業務無關的貸款目的或償付來源。110.行業風險分析框架通過()方面來評價一個行業的潛在風險。A、行業成熟度和行業內競爭程度B、替代品潛在威脅C、成本結構D、經濟周期（行業周期）E、行業進入壁壘和行業政策法規答案：ABCDE解析：行業風險分析框架從七個方面來評價一個行業的潛在風險，這七個方面分別是行業成熟度、行業內競爭程度、替代品潛在威脅、成本結構、經濟周期（行業周期）、行業進入壁壘、行業政策法規。需要注意的是，這七個方面并不是按照它們的重要性來排列順序的。在不同的行業或者細分市場中，每個方面的影響程度是不同的。111.在銀行與貸款人簽訂合同時，其基本內容應包括（）等。A、金額B、用途C、還款保障D、風險處置E、利率答案：ABCDE解析：貸款合同基本內容應包括金額、期限、利率、借款種類、用途、支付、還款保障及風險處置等要素和有關細節。112.從資產負債表看，可能導致流動資產增加的因素有（）。A、季節性銷售增長B、商業信用的減少C、長期銷售增長D、流動資產周轉率下降E、紅利支付答案：ACD解析：從資產負債表看，季節性銷售增長、長期銷售增長、流動資產周轉率下降可能導致流動資產增加。113.在開展貸前調查工作時，應對貸款的（）進行全面調查。A、合法合規性B、安全性C、效益性D、借款人的資格E、穩定性答案：ABC解析：業務人員在開展貸前調查工作時，應特別對貸款合法合規性、安全性和效益性等方面進行調查。114.信貸人員用客戶評價要素構成表來評價客戶法人治理結構時，其評價的內容一般為()A、董事會結構和運作過程B、激勵約束機制C、控股股東行為D、財務報表的透明度E、信息披露的透明度答案：ABCDE解析：信貸人員用客戶評價要素構成表來評價客戶法人治理結構時，其評價的內容包括董事會結構和運作過程，、激勵約束機制、控股股東行為、財務報表與信息披露的透明度。115.以下關于公司可持續增長率的描述正確的是（）。A、利潤率越高，銷售增長越快B、用于分紅的利潤越少，銷售增長越快C、資產效率越高，銷售增長越快D、財務杠桿越低，銷售增長越快E、用于分紅的利潤越多，銷售增長越快答案：ABC解析：財務杠桿越高，銷售增長越快，選項D錯誤。用于分紅的利潤越少，銷售增長越快，選項E錯誤。116.貸款保證存在的主要風險因素有()A、保證人不具備擔保資格B、保證人不具備擔保能力C、虛假擔保人D、公司互保E、保證手續不完備，保證合同產生法律風險答案：ABCDE解析：貸款保證存在的主要風險因素有：保證人不具備擔保資格；保證人不具備擔保能力；虛假擔保人；公司互保；保證手續不完備，保證合同產生法律風險；超過訴訟時效，貸款喪失勝訴權。117.公司信貸的種類按貸款擔保方式劃分為（）。A、抵押貸款B、質押貸款C、自營貸款D、保證貸款E、信用貸款答案：ABDE解析：自營貸款是屬于按貸款經營模式劃分。118.下列關于5C系統的說法中，錯誤的有()。A、品德僅指借款企業負責人的品德B、資本是指借款人的財務狀況及資本金狀況，財務杠桿越低，意味著債務負擔和違約概率低C、還款能力主要從借款人未來現金流量變動趨勢方面衡量D、抵押貸款中，商業銀行對抵押品的要求權級別越高，抵押品市場價值越小，貸款風險越低E、經營環境主要包括+業周期所處階段、借款人所在行業狀況、利率水平等因素答案：ACD解析：A選項品德是對借款人聲譽的衡量；C選項還款能力即對借款人未來現金流變動趨勢及波動性、借款人管理水平的衡量；D選項商業銀行對抵押品的要求權級別越高，抵押品的市場價值越大，變現能力越強，則貸款的風險就越低。119.若出現挪用貸款等違約事件，銀行有權分別或同時采取（）措施。A、要求借款人限期糾正違約事件B、停止借款人提款或取消借款人尚未提用的借款額度C、宣布貸款合同項下的借款本息全部立即到期D、根據合同約定立即從借款人在銀行開立的存款賬戶中扣款用于償還被銀行宣布提前到期的所欠全部債務E、宣布借款人在與銀行簽訂的其他貸款合同項下的借款本息立即到期，要求借款人立即償還貸款本息及費用答案：ABCDE解析：如果出現違約事件，銀行有權分別或同時采取下列措施:①要求借款人限期糾正違約事件;②停止借款人提款或取消借款人尚未提用的借款額度;③宣布貸款合同項下的借款本息全部立即到期，根據合同約定立即從借款人在銀行開立的存款賬戶中扣款用于償還被銀行宣布提前到期的所欠全部債務;④宣布借款人在與銀行簽訂的其他貸款合同項下的借款本息立即到期，要求借款人立即償還貸款本息及費用。120.流動資產中，屬于速動資產的項目有（）。A、短期投資B、待處理流動資產損失C、待攤費用D、銀行存款E、存貨答案：AD解析：速動資產是指易于立即變現、具有即時支付能力的流動資產。由于流動資產中存貨的變現能力較慢，它通常要經過成品的銷售和賬款的收回兩個過程才能變為現金，有些存貨還可能不適銷，根本無法變現。至于預付賬款和待攤費用等，它們本質上屬于費用，同時又具有資產的性質，因此，只能減少借款人未來的現金付出，并不能轉變為現金，所以，應將這些項目扣除。速動資產計算公式：速動資產=流動資產一存貨一預付賬款一待攤費用。121.下列關于貸款保證風險的表述正確的是（）。A、銀行與借款人協商變更借款合同應經保證人同意B、未經保證人同意，展期后的貸款，保證人不承擔保證責任C、銀行對借款人有關合同方面的修改，都應取得保證人書面意見D、保證合同是主合同的從合同E、保證合同要以書面形式訂立答案：ABCE解析：保證合同可以單獨訂立，選項D錯誤。122.下列關于貸款支付與發放的表述中，正確的有（）。A、貸款人應根據借款人的行業特征、經營規模、管理水平、信用狀況等因素和貸款業務品種，合理確定貸款資金支付方式及貸款人受托支付的金額標準B、貸款人應就借款人的借款用途進行盡職調查，貸款人不得發放無指定用途的公司貸款C、對單筆資金支付超過項目總投資5％或超過500萬元人民幣的固定資產貸款，應采用貸款人受托支付方式D、貸款人應貼近借款人實際，合理測算借款人的流動資金需求，進而確定流動資金貸款的額度和期限。適當超額授信E、流動資金貸款不得用于固定資產投資，但可以用于股權投資答案：ABC解析：D項，貸款人應合理測算借款人營運資金需求，審慎確定借款人的流動資金授信總額及具體貸款的額度，不得超過借款人的實際需求發放流動資金貸款；E項，借款人不得將流動資金貸款用于固定資產投資、股權投資以及國家禁止生產、經營的領域和用途。123.貸款擔保的作用主要體現在（）。A、協調和穩定商品流轉秩序，使國民經濟健康運行B、降低銀行貸款風險，提高信貸資金使用效率C、促進借款企業加強管理，改善經營管理狀況D、鞏固和發展信用關系E、增加風險管理答案：ABCD解析：在我國市場經濟體制建立和發展過程中，銀行開展擔保貸款業務具有重要的意義。擔保的作用主要表現為選項A、B、C、D四個方面。124.以下關于貸款損失準備金的種類說法正確的是（）。A、商業銀行通常提取三種貸款損失準備金：普通準備金、專項準備金、特別準備金B、普通準備金又稱一般準備金，我國商業銀行按照貸款余額的2％提取貸款損失準備金C、專項準備金反映的是貸款賬面價值與實際評估價值的差額D、特別準備金不是商業銀行經常提取的準備金E、普通準備金是用于彌補貸款組合的不確定損失的答案：ACDE解析：普通準備金又稱一般準備金，我國商業銀行按照貸款余額的1％提取貸款損失準備金。選項B錯誤，其他選項均正確。125.信貸業務中涉及的合同主要有借款合同、保證合同、抵押合同、質押合同等。下列()屬于借款合同需要重點關注的條款。A、貸款種類、借款用途、借款金額、貸款利率B、還款方式、還款期限、違約責任和雙方認為需要約定的其他事項C、被保證的貸款數額、借款人履行債務的期D、抵押貸款的種類和數額E、借款人履行貸款債務的期限答案：AB解析：C項屬于保證合同審查應關注的內容，D、E兩項均屬于抵押合同審查應關注的內容。126.借款需求的主要影響因素包括()A、銷售增長和資產效率下降B、債務重構C、利潤率下降D、商業信用的減少及改變E、固定資產重置及擴張答案：ABCDE解析：借款需求的主要影響因素包括：季節性銷售增長、長期銷售增長、資產效率下降、固定資產重置及擴張、長期投資、商業信用的減少及改變、債務重構、利潤率下降、紅利支付、一次性或非預期性支出等。127.開辦并購貸款業務的商業銀行法人機構應當符合的條件有（）A、有健全的風險管理和有效的內控機制;B、資本充足率不低于5%C、資本充足率不低于10%D、其他各項監管指標符合監管要求E、有并購貸款盡職調查和風險評估的專業團隊答案：ACDE解析：開辦并購貸款業務的商業銀行法人機構應當符合以下條件:（一）有健全的風險管理和有效的內控機制;（二）資本充足率不低于10%；（三）其他各項監管指標符合監管要求;（四）有并購貸款盡職調查和風險評估的專業團隊。128.以下屬于次級類貸款的特征有（）。A、借款人不能償還對其他債權人的債務B、借款人采取隱瞞事實等不正當手段套取貸款C、借款人內部管理問題未解決，妨礙債務的及時足額清償D、借款人支付出現困難，并且難以按市場條件獲得新的資金E、固定資產貸款項目停止時間很長，復工無望答案：ABCD解析：選項E屬于損失類貸款的特征。129.對貸款客戶的限制性條款主要包括（）。A、辦理具體貸款業務品種、額度、期限及保證金比例的要求B、貸款擔保方面的要求C、對資產負債率等核心償債能力的要求D、對流動性、盈利性等財務指標的要求E、貸款支付金額、支付對象的要求答案：ABCDE解析：對貸款客戶的限制性條款主要包括以下類型：①辦理具體貸款業務品種、額度、期限及保證金比例的要求；②貸款擔保方面的要求；③對資產負債率等核心償債能力、流動性、盈利性等財務指標的要求；④貸款支付金額、支付對象的要求：⑤對外擔保的限制；⑥資本出售的限制；⑦資本性支出的限制；⑧股東分紅的限制；⑨兼并收購的限制；⑩交叉違約的限制；償債優先權的要求；配合貸后管理的要求；確定借款人的交易對于名單、交易商品，必要時限定交易商品價格波動區間和應收賬款賬齡：鎖定借款人貸款對應的特定還款來源，提出明確還款來源、監督客戶物流與現金流的具體措施．并落實貸款的貸后管理責任人：其他限制性條件。130.在區域風險分析時，評價信貸資產質量的指標主要有（）。A、不良貸款率B、信貸余額擴張系數C、不良貸款剪刀差D、不良率變幅E、利息實收率答案：ABCDE解析：區域信貸資產質量是對區域信貸風險狀況的直接反映，它是衡量內部風險最重要的指標。信貸資產質量好，則表明該區域信貸風險低。評價信貸資產質量主要有以下幾個指標：(1)不良貸款率。(2)相對不良率。(3)不良率變幅。(4)信貸余額擴張系數。(5)利息實收率。(6)不良貸款生成率。(7)不良貸款剪刀差。(8)到期貸款現金回收率。131.銀行應在授信業務操作集中、專業化管理的基礎上，逐步建立起（）的信貸風險管理體系。A、職責明晰B、分工明確C、相互制衡D、精簡高效E、效率第一、兼顧風險答案：ABCD解析：銀行業金融機構應在授信業務操作集中、專業化管理的基礎上，不斷完善業務流程、績效管理和各項信貸制度，逐步建立起職責明晰、分工明確、相互制衡、精簡高效的獨立的信貸風險管理體系。選項E不屬于風控部門的工作設置原則。132.當借款人根本不了解自己借款需求的本質原因時，（??）。A、借款人無法提供詳細的貸款使用計劃B、銀行無法了解公司的真實借款需求原因C、銀行無法了解公司的真實借款需求的期限D、銀行無法確定合理的貸款結構以及貸款利率E、銀行能夠更有效地評估風險答案：ABCD解析：借款需求與還款能力和風險評估緊密相連，是決定貸款期限、利率等要素的重要因素。通過了解借款企業在資本運作過程中導致資金短缺的關鍵因素和事件，銀行能夠更有效地評估