財務報銷制度財務報銷制度為了強化公司的財務管理，合理調度資金，提升資金使用效益，規范出差人員的審批及報銷程序，依據國家有關法律、法規和各項財政政策，結合本公司的具體狀況，特制定本規定。下面是為大家整理的財務報銷制度規定，希望大家喜愛!財務管理制度大綱原則一、嚴格財務收支審批制度，公司發生的各項開支都必必需由經手人填寫費用報銷單，注明支出事由、項目、發票張數、報銷金額、和經辦人簽字、部門經理簽字、財務部門審核、相關程序審批后，出納方可付款。二、強化報銷管理，當月賬，當月了，25日以后的賬最遲不得超過下月5日。三、為了分清責任，進步部門核算，不同人員支出的業務費用不得混淆在一張報銷單上。借支管理一、借款管理規定(一)出差借款：出差人員憑審批后的《出差申請表》按批準額度辦理借款，出差返回5個工作日內辦理報銷還款手續，核銷日期最晚不得超過次月發工資日。(二)其他臨時借款，如市場業務費、廣告費、押金等，借款人員應及時報帳，除押金外其他借款原則上不同意跨月借支。(三)各項借款金額超過5000元應提前一天告知財務部備款。二、借款流程(一)借款人按規定填寫《借款單》，注明借款日期、借款人姓名、借款事由、借款金額(大小寫須完全一致，書寫規范，不得涂改，其中大寫數字：壹、貳、叁、肆、伍、陸、柒、捌、玖、拾、佰、仟、萬)。(二)審批流程：主管部門經理審核簽字財務部復核總經理審批。(三)借款人執審批后的《借款單》到財務部，由出納按照批準金額予以支付;(四)借款人請款后必必需及時報銷。借款不得超月，差旅費借款必必需在返回公司上班之日起5天內報銷。三、借款報銷管理程序(一)借款人員在任務完成之后要及時報銷，原則是前賬不清，后賬不借，逾期未還借支者轉為個人借款從工資中扣回。(二)報銷時，應以借款申請單為依據，據實報銷，報銷單上應注明所辦事有何用途，并附原始單據和發票，超出申請單范圍使用的.，須經主管領導批準，否則財務人員有權拒絕報銷。(三)財務人員對報銷憑據的合法性、真實性、合理性予以復核;(四)報銷人執復核后憑據和報銷單到出納處核銷(由雙方當面對"借款單'剪角為憑);(五)借款購置固定資產和低值易耗品，還應附驗收單。費用報銷管理內部規定一、版面費、廣告代理費：由部門憑發票填寫費用報銷單，財務部對票據進行核實(附上媒體刊載的具體清單)，核對無誤后付款。二、印刷費：部門憑發票，附印刷品結算單，進行核實無誤后，填寫費用報銷單，財務審核無誤后付款。三、辦公用品、低值易耗品：由行政中心統一購買，行政中心保管人員依據發票同實物核對無誤后，填寫驗收單(低值易耗品還必需有出庫單)，憑發票(附上驗收單及分攤明細)填寫費用報銷單。各部門自行購買的憑發票填寫費用報銷單經相應級別領導審批后報銷。四、資料費：各部門購書及其他資料，首先將書、資料和發票拿到行政管理中心進行登記驗收，并在書、資料上蓋章、編號。經手人憑發票及附上驗收單填寫費用報銷單。五、業務費：所有業務費用票據必需開明細發票，經手人須在票據背面簽字。各部門應本著勤儉節約的原則使用業務費用，任何人不得用于除業務必需要以外的個人消費。業務招待費須有兩人以上簽字并注明時間及招待客戶名稱;交通費須注明起始、地點及原因;快遞費單據上請注明客戶名稱。所有費用均分別計入各個部門成本。未按規定填寫說明或者簽字的，財務人員應將報銷憑證退回并說明原因。差旅費管理內部規定一、差旅費標準規定差旅費是指公司員工外出公干期間為完成預定任務所發生的必要的合理費用，具體包括：在途交通費、住宿費、市內交通費、其他公務雜費等。(一)公司員工出差使用交通工具為飛機、火車、汽車、輪船等交通工具。其中總監及總監以上高管人員，可選擇飛機頭等艙，高鐵一等座，一般火車的軟席、輪船二等艙;業務經理及以下員工，出差時火車時長達8小時以上可選擇臥鋪，時長不夠者，選擇火車硬席，特別狀況，確實工作必需要乘坐飛機者，必必需事先報請公司領導審批，經公司領導批準后，可選擇飛機，如選擇飛機，盡可能選擇價格較低的經濟艙。(二)公司在創業期間及新項目開發時，應注意控制成本，一切以節儉為主，盡可能選擇經濟實惠的交通工具及席別。(三)違反公司規定使用交通工具，一律按火車票報銷，超出部分由個人支付。(四)市場交通工具應使用公交車、中巴等，如因特別狀況，可以乘出租車，但必需在票據上注明起始地點和原因。(五)員工出差期間，標準內住宿費用實報實銷(但不包涵酒店清單上所列私話、餐費、洗衣費等費用)，具體住宿標準見附件明細。(六)員工外出期間產生的公務費，如郵電費、文件復印費、費等，實報實銷。(七)關于私事繞道的報銷規定：趁出差或調動工作之便，事先經公司領導批準就近回家省親、辦事，所發生的車船票，一律按直線距離報銷，多開支的部分由個人自理，不發放繞道和在家期間的一切補助費;(八)出外學習、培訓和參加會議的人員，如果主辦單位或者公司統一安排食宿，食宿費已包括學習、培訓、會議費用中的，憑會議證實和發票，在審核后按實報銷學習、培訓、會務費，不再另報住宿費盒伙食補助費。如經檢察后，發現有弄虛作假者，按多報住宿費盒伙食補助費的5倍罰款。二、差旅費報銷(一)填寫內容按照《差旅費報銷單》單上的要求填寫。(二)粘貼注意事項：1、將各類車票按面額的大小分類粘貼;2、注明起始地點及交通工具;3、在粘貼處注明各類面額票據的張數和總金額;4、字體要規范清楚，不得涂改，金額大小寫必需頂格寫，不得留空隙。(三)報銷流程：出差人員應在回公司后五個工作日內辦理報銷事宜，依據差旅費用標準填寫《差旅費報銷單》，部門經理審核簽字，財務部審核簽字，總經理審批;原則上前款未清者不予辦理新的借支。報銷時間的具體規定為了協調公司對內、對外的業務工作安排，方便員工費用報銷，財務部將報銷時間具體安排如下：1.財務費用報銷：公司財務部每周四為財務報銷日。假設當月的最后一個報銷日在該月的28日以后，為了便于財務部集中時間月末結賬，該報銷日停止財務報銷。2.借支及其他業務的不受以上的時間限制，可隨時辦理。本制度為創業初期暫行規定，解釋權歸財務部及總裁辦。財務報銷制度財務報銷制度到財務部門預借差旅費(借款金額超過人民幣5000元的提前一天通知財務部)。⑵員工出差返回后,填寫“差旅費〞報銷單,按規定的時間及審批手續到財務部門報銷。...為了強化公司的財務管理工作，規范公司財務行為，提升財務管理水平，統一公司的報銷程序及規定，現結合公司的具體狀況，特制定本制度。一、辦公費辦公費主要是指維持日常辦公工作必需要而發生的辦公用品方面的支出。⑴辦公用品由經辦人員填寫物資申購單交部門負責人簽批后報行政部，行政部審批后交財務部審批。⑵經辦人將審批后的物資申購單交公司行政部統一購買。⑶行政部購買人憑正式發票，印章齊全，經手人驗收人簽字，并附購買辦公用品清單后報銷。二、差旅費差旅費開支范圍為因公出差期間的住宿費、車船費〔含飛機費用，下同〕、伙食補助費、市內交通費、零星雜支等費用。⑴員工出差應填寫“出差申請表〞〔見附表1〕，并按規定程序報批后，到財務部門預借差旅費(借款金額超過人民幣5000元的提前一天通知財務部)。⑵員工出差返回后，填寫“差旅費〞報銷單，按規定的時間及審批手續到財務部門報銷。⑶員工差旅費報銷標準。①員工出差分“長途〞和“短途〞兩種，即當天能往返的為“短途〞，出差時間在一天以上的為“長途〞。②出差地點區分為1類區，2類區，港澳臺地區三種，即：一類區：特區、上海、北京、天津、南京、廣州及省城市；二類區：除一類區以外的地區。③出差住宿費報銷標準：〔元/人/天〕職務一類區二類區港澳臺地區董事長實報實銷總經理300xx50部門經理xx50250一般職員15080200④出差補助：指公司員工到深圳以外地區出差，天天給予50元補貼。⑤員工出差交通費報銷標準員工出差乘坐交通工具：公司總經理及以上領導可乘坐飛機、軟臥、輪船一等艙；部門經理級：可乘坐飛機、軟臥、硬臥、輪船經濟倉，但必需報董事長批準、其余員工乘坐火車硬臥、輪、如特別狀況必需乘坐飛機、軟臥、硬臥必需報董事長批準。⑥員工長途出差交通費，部門經理級〔含〕以上人員的陸路交通費可實報實銷；其余員工原則上不得隨意乘坐出租車，如有特別狀況必需乘坐出租車時，必需經部門負責人批準方可報銷。⑷員工差旅費報銷規定：①住宿費，交通費按規定標準執行，超標自付〔如有特別狀況，超標部分由財務部核實后報董事長審批方可報銷〕，節約歸已。②業務招待費用由部門領導核定，經總經理批準方可報銷。③出差人員無住宿費用時，則可按住宿標準的50%領住宿補助。④員工出差返回后應于5個工作日內報銷，未按規按時間報銷的，財務部門則在其當月工資中扣回預借的差旅費，待報銷時再行支付。⑤超過1個月以上的出差單據、假票據或不符合規則的票據，財務部門不予報銷。三、交通費⑴原則上公司員工外出辦事，自行乘坐公交車，特別原因必需用公司派車的，必需填寫“出車申請單〞，按申請單上的審批程序審批，由行政人事部派車。當日的交通費不予報銷。[1][2][3][4][5][6]⑵員工在本市內出差，只報銷公交車票，公交車票除二人及以上同行外均不得連號。無特別狀況，不得報銷出租車票。四、業務招待費因生產、經營的合理必需要而用于各種業務招待、業務交往所支付的費用。⑴嚴格控制業務招待費用，公司總經理以下員工原則上不同意發生業務招待費。部門經理受領導批示必需請客的，必必需先填寫“業務招待費申請表〞〔見附表2〕。請客發生的餐費應嚴格控制在限額內，無特別狀況超額的，超額部分個人負擔。⑵事先未填寫審批表的餐費一律不予報銷〔如遇特別狀況必必需申請〕。⑶公司員工〔含出差人員〕原則上不同意發生禮品費用，如有特別狀況，事先向部門領導請示。五、費用單據⑴所有費用單據原則上是稅務局統一印制的正式發票且須加蓋開出單位的“財務專用章〞或“發票專用章〞方為有效，不同意出現收據或白條。特別狀況必需事前請示或報上一級主管領導同意可以特別處理。⑵凡是購買物資或物品的發票或清單上要有明確的數量、單價，否則不予報銷。⑶發票上的要素要完整。⑷關于丟失發票的規定，由丟失人寫出具體狀況〔丟失發票、收據的原則上應向發票、收據開出單位取得書面證實〕，經所屬部門負責人簽字后按此程序報銷。丟失住宿費發票的，無論住宿費多少，只能按無住宿發票參照第二條差旅費⑷-③執行。六、其它非生產性的特別開支，如贊助金、會務費、員工戶外拓展費等由財務部在利潤中按5%計提福利基金列支。發生以上費用前由經辦人先填寫“贊助費申請表〞〔見附表3〕“或“福利費用申請表〞〔見附表4〕，報公司董事長審批。本制度的解釋權歸公司財務部。本制度從深圳市利景高通數碼科技董事會批準并公布之日起執行。附表一：出差申請表附表二：業務招待申請表附表三：贊助費申請表附表四：福利費用申請表財務報銷制度財務報銷制度一、目的為了強化公司的財務管理,合理調度資金,提升資金使用效益,依據國家有關法律、法規和各項財政政策,結合本公司的具體狀況制定本規定。...財務報銷制度一、目的為了強化公司的財務管理，合理調度資金，提升資金使用效益，依據國家有關法律、法規和各項財政政策，結合本公司的具體狀況制定本規定。二、報銷注意事項1．報銷人員所取得的票據必必需包括日期，單位名稱，內容，數量，金額，并加蓋開具發票單位的發票章或財務章。2．報銷人員必需填寫報銷憑單〔內容包括日期、部門名稱、報銷人姓名、金額、用途、領導簽字、會計審核、經手人〕3．將所取得報銷單據黏貼在報銷憑單后面，并注明經手人，并保證憑單所寫金額與票據金額一致。4．報銷人必必需在取得票據7日內報銷。5．如為事先借款，則在該筆款項未報銷前，不得再行借款。6．如請款或報銷金額額較大〔超過xx元〕，則應提前1天向財務說明。三、報銷手續1．報銷人按規定填制報銷憑單。2．會計人員對報銷憑據的合法性、真實性、合理性予以復核。3．經理簽字批準。4．出納付款。(1)(2)(3)(4)(5)(6)四、請款審批手續1．請款人員因公必需要領用現金或支票時，應填寫“借款單〞經部門主管初審簽字；2．請款人員執“借款單〞到公司經理處審批；3．請款人員執審批后的“借款單〞到財務部，財務負責人依據公司的資金狀況確定是否予以支付。假設支付，經會計制單、審核，由出納按照批準金額予以支付；五、報銷時間規定1．每周三為報銷日。六、本規定由公司財務負責解釋。財務制度——報銷制度由各部門經理負責本部門人員費用報銷的實質性、合理性的一級檢察;由財務經理對報銷票據的合法性進行二級檢察;由總經理進行最后的審核批準。第三條:費用的控制執行...費用報銷控制制度第一條：為了嚴格公司管理制度，合理控制公司經營費用，依據公司經營活動的特點，特制訂制度。第二條：費用報銷的控制原則：計劃管理、分級負責、層層把關。由各部門經理負責本部門人員費用報銷的實質性、合理性的一級檢察；由財務經理對報銷票據的合法性進行二級檢察；由總經理進行最后的審核批準。第三條：費用的控制執行計劃管理，由必需要支付費用的部門或個人先行填寫“用款申請單〞，列明：費用的`性質、費用的