審計工作流程1、建設單位在審計進點會后10個工作日內按資料清單（見附件一）一次性向審計局提交送審資料，逾期未交將按照現有資料進行審計。2、建設單位、施工單位委托授權項目審計負責人（見附件十），并簽署承諾書（見附件二），對資料的真實性、合法性及完整性負責，提交資料時一并報送。3、協審單位接受資料5個工作日內梳理資料，提供結算審計項目人員備案表（見附件三）、廉政承諾書（見附件四）、保密承諾書（見附件五）、審計實施方案（見附件六）、資質證書復印件、審計服務委托協議書，審計項目人員備案表及審計實施方案加蓋單位印章。4、審計局協調組織現場踏勘，要求協審單位、施工單位、建設單位及監理單位參加，通過現場測量拍照等方式簽署審計現場取證單（見附件七），各方簽字確認，5個工作日內完成。5、協審單位5個工作日內向審計局提交初步審核結果和審減內容、原因及依據，由審計局向建設單位提交初步審核結果，建設單位5個工作日內向審計局反饋意見。6、協審單位及建設單位、監理單位、施工單位在新區審計局核對工程量，對爭議問題由審計局組織召開協調會解決。7、對重大、疑難、復雜問題5個工作日內簽署審計取證單（見附件八）。8、協審單位5個工作日內出具審核結果，并在審定表簽字蓋章，及初步審核報告、審計工作底稿一并報送審計局。9、審計局委托其他協審單位對初步審核結果進行復核，5個工作日內出具審核意見書。10、建設單位、施工單位、協審單位10個工作日內簽訂審定表，并出具正式審核報告。其他事項：協審單位每周五向審計組組長提交審計工作周報電子版及紙質版（見附件九）。附件二：蘭州新區審計局：根據《中華人民共和國審計法》第二十七條規定，你局對我單位項目進行結算審計，我單位愿給予積極配合，在審計期間，如實提供及審計事項有關的資料并作出如下承諾：一、在本工程的結算審計過程中，我們將積極主動配合審計部門勘察現場，核對資料等相關審計工作，保證審計工作的順利進行。二、我們對報送的及審計相關工程資料真實性、完整性及有效性負責。若存在弄虛作假及違法違紀等行為，我們應承擔相應的經濟責任和法律責任。三、我們保證工程資料在審計通知下發10天內一次性送至審計部門，審計部門在審計過程中除說明性資料外不再接受任何經濟性資料。特此承諾！

建設單位：（蓋章）施工單位：（蓋章）建設單位：（蓋章）施工單位：（蓋章）負責人：（簽字）負責人：（簽字）負責人：（簽字）附件三：蘭州新區審計局協審單位參及審計項目人員備案表參及項目名稱項;審單位審計組長人員也情況姓名性別學歷職稱及職業資格

出生日期身份證號民族聯系電話所在單位從事相關工作時間以往執業情況處室負責人審核意見簽名年月 日附件四：廉政承諾書本人了解國家和審計署有關廉政法規制度，知悉應當承擔的廉政義務和法律責任，在審計期間，本人莊重承諾：一、嚴格遵守國家廉政法律、法規和規章制度，嚴格遵守《中共審計署黨組關于貫徹中央政治局改進工作作風密切聯系群眾八項規定的實施意見》和新修訂的《審計署關于加強審計紀律的八項規定》（審辦發〔2015〕71號）的要求，切實做到廉潔審計；二、嚴格遵循以下規范：不參加帶有賭博性質的活動；不接受被審計單位安排的旅游、健身、娛樂、聯歡、參觀景點等活動；不以各種方式為被審計單位或相關人員針對審計事項出謀劃策；不在被審計單位報銷應由個人負擔的費用；不私下了解被審計單位的內幕信息或利用審計中掌握的信息謀取利益；不向被審計單位推薦介紹社會中介機構或聯系其他業務，不得通過中介組織收取勞務費。本人如違反上述承諾，造成不良后果和影響的，自愿承擔黨紀、政紀和法律責任。承諾人簽名：附件五：本人了解有關保密法規制度，知悉應當承擔的保密義務和法律責任，在參加審計期間，本人莊重承諾：一、嚴格遵守國家保密法律、法規和規章制度，履行保密義務；二、在未履行被審計單位有關保密手續情況下，不記錄、復制、存儲審計工作涉密信息；三、不以任何方式泄露所接觸和知悉的審計工作信息；四、不以任何方式泄露被審計單位和相關單位提供給審計機關的涉密信息；五、未經蘭州新區審計局審定批準，不擅自發表涉及未公開審計工作內容的文章、著述和言論；六、審計工作結束后，所有在審計機關和其他有關單位取得的涉密材料（包括紙質、電子件等），全部交還蘭州新區審計局處理。本人如違反上述承諾，造成不良后果和影響的，自愿承擔黨紀、政紀和法律責任。承諾人簽名：年月日附件六：

頁被審計單位審計項目名稱審計類別編制人員審計組長委托中介機構中介機構項目負責人中介機構項目組成員編制依據審計目標

被審計單位及其相關情況審計范圍審計內容（事項）、重點及審計應對措施（即針對審計事項采取的步驟及方法等）

重要性確定及風險評估（注：對財政財務收支合法性、效益性進行審計的項目，可只對可能存在問題的重要性作出定性職業判斷；對財務報表審計時，應確定量化的重要性水平）審計項目進度安排調查了解階段實質性審查階段報告形成階段審計組內部職責分工及工作要求注：審計實施方案可根據實際情況，可采取表格之外另附加文字形式編制。附件七：審計現場取證單頁（共頁）

項目名稱建設單位施工單位

協審單位（簽字）：取證日期年 月日建設單位（簽字）：施工單位（簽字）：蘭州新區審計局（簽字）：其他單位（簽字）：附件八：第頁（共頁）項目名稱被審計（調查）單位或個人審計（調查）事項

審計（調查）事項摘要審計人員編制日期年月 日證據提供單位意見（蓋章）證據提供單位負責人（簽名）日期附件九：年月周審計工作周報第頁共頁項目名稱

協審單位協審人員審計要求時限填報人審計進度情況.本周完成的審計工作：.已完工作量占比：.下一周審計工作打算：存在的爭議、問題或問題線索.爭議、問題或問題線索：.解決方案：意見建議附件十：授權委托書蘭州新區審計局：我單位委托（姓名），作為我單位合法委托代理人，授權其代表我單位配合做好項目的審計工作。該授權代理人的授權范圍為：代表我單位積極主動配合審計部門勘察現場，核對資料，保證審計工作的順利進行。在整個項目審計過程中，代理