四川電力ERP實施項目

資產設備集成問題討論2009年4月14日設備與資產對應方式固定資產卡片創建方式固定資產盤點的工作流程和職責劃分設備的省公司外部調撥流程目錄資產設備對應的目標建立并固化設備與資產的對應關系，實現帳、卡、物的一致明確設備資產的實物管理和價值管理的職責劃分為資產全生命周期管理積累必要的信息，實現資產生命周期總成本管理資產規劃資產運行資產處置資產建設實物管理價值管理信息管理資產策略及績效評估設備與資產關系PMS設備模型全面真實地反映電網現場設備滿足技術管理、檢修計劃、運行操作等各項生產管理業務的需要。多層結構的設備模型，包括主設備、子設備、附屬設備、附件等細粒度的設備信息；

ERP設備模型數據來源于PMS系統，是PMS設備與ERP資產間的鏈接橋梁滿足資產設備帳卡物一致的管理需求層級介于PMS設備與ERP資產之間ERP資產模型滿足財務資產價值折舊處理的需要滿足財務資產價值變更處理的需要。存在打包建立的情況

PMS系統設備非PMS系統設備依據設備實物建立滿足帳卡物一致要求資產與設備對應的前提條件1、PMS系統設備分類-ERP系統設備分類-資產分類建立對關系設備分類設備對應的資產分類最細層級的設備分類為主設備2、對于歷史數據，需開展資產清理工作，清點核對設備臺帳與現場實物的一致性，設備臺帳與固定資產卡片的一致性，并將設備與資產數據進行關聯3、對于新增數據，數據建立時即需明確對應關系以保證帳、卡、物一致設備與資產的對應方式-PMS設備ERP設備設備PMS設備主設備附屬設備附屬設備附屬設備ERP資產資產一對一一對一PMS設備數據流向：PMSERP對應原則：PMS系統主設備與ERP設備一一對應，附屬設備、附件等不在ERP系統中建立ERP系統中設備與資產一一對應，對于層級劃分不一致（設備分類比資產分類細）需要建立資產主設備層級設備設備設備設備資產主設備資產一對一一對一非PMS設備實物設備與資產的對應方式-非PMS設備ERP設備設備ERP資產資產一對一一對一或打包建立非PMS設備數據流：線外臺帳ERP對應原則：ERP系統設備、資產在主設備層次一一對應對于沒有實物臺帳，生產管理中也不做明細管理的設備可以依據資產打包建立設備設備與資產的對應方式-后續工作編號后續工作內容任務分配完成時間1PMS系統設備分類與ERP中設備分類對應關系建立及確認生技部顧問團隊2009-04-302ERP設備分類與資產分類關系建立及確認生技部、財務部顧問團隊2009-04-30其他重點問題？設備與資產對應方式固定資產卡片創建方式固定資產盤點的工作流程和職責劃分設備的省公司外部調撥流程目錄資產卡片創建方式-典設流程注：根據四川固定資產管理辦法規定，資產卡片由財務部創建典設模式：現狀：國網典型設計中設備管理部門與資產歸口管理部門是資產卡片創建與維護的主要部門，財務部負責資產卡片的價值管理。在業務流程上結合ERP系統特點考慮了各部門間的業務集成，以及設備與資產的對應方式。目前，固定資產卡片的創建部門在不同單位情況也不一樣，如：成都局由生技部創建卡片，眉山公司由財務部創建資產卡片。資產卡片創建方式-差異設備驗收，清點實物創建資產卡片（資產主數據）創建設備臺賬，維護設備、資產對應關系將資產卡片（資產價值）入賬設備管理部門設備管理部門建議模式一：資產歸口管理部門資產卡片創建方式-建議模式一財務部設備驗收，清點實物創建設備臺賬，自動生成資產卡片定期檢查設備與資產的對應關系將資產卡片（資產價值）入賬設備管理部門設備管理部門建議模式二：資產歸口管理部門資產卡片創建方式-建議模式二財務部核心業務點討論：明確固定資產卡片的創建方式資產歸口管理部門

討論結論：根據會議結論記錄資產卡片創建方式-問題討論資產卡片創建方式-后續工作編號后續工作內容任務分配完成時間1明確資產卡片同步創建時所需要的信息財務部顧問團隊其他重點問題？設備與資產對應方式固定資產卡片創建方式固定資產盤點的工作流程和職責劃分設備的省公司外部調撥流程目錄固定資產盤點（典設流程）固定資產盤點（根據差異分析討論結果整理）固定資產盤點-問題討論典型設計與現狀的差異：

根據四川電力《固定資產管理辦法》，固定資產盤點工作的計劃組織、范圍確定、實施、盤點報告都應由“固定資產實物歸口管理部門”負責，財務部門負責對盤點差異進行評估審核，并進行賬務處理。而資產歸口管理部門建議由財務部門主導盤點工作的計劃組織，具體實施會同其他實物、價值管理部門一并進行，最后由財務出具盤點報告，并報上級審批后作賬務處理。需明確的問題：固定資產盤點的計劃、組織、發起部門是財務部門，還是資產歸口管理部門？匯總盤點結果和處理意見，并最終形成盤點報告，由哪個部門負責？將盤點結果報國網審核，由哪個部門負責？討論結論：

設備與資產對應方式固定資產卡片創建方式固定資產盤點的工作流程和職責劃分設備的省公司外部調撥流程目錄省公司外部調撥概念Plant1200四川省電力公司Plant1200華中電網公司Plant1200四川省電力公司Plant1200湖北電力公司省公司外部調撥省公司外部調撥：指省公司與國網公司、區域電網公司、以及其他省公司間的調撥，涉