賓館財務管理制度篇一 2、購入賓館辦公用品和材料，直接列為經費支出，但單位較大、數量大宗的應經過庫存材料核算。 3、撥給的補助費、周轉金應按實際撥補數，以批準的預算和銀行支付憑證列為經費支出。 4、撥給所屬部門的經費，應按批準的報銷數列為經費開支。 6、員工福利費按照規定標準計算提存，直接列為經費支出，并同時將提存從經費存款戶轉入其他存款戶，以后開支時，在其他存款中支付。 7、購入的固定資產，經驗收后列為經費支出，同時記入固定資產和固定資金科目。 8、其他各項費用，均以實際報銷的數字列為經費支出。 1、賓館籌集資金應當按國家法律、法規及旅游飲食服務行業財務制定規定，可一次或分期籌集。 2、賓館資金的籌集可采用向銀行貸款、向其他單位臨時借款、向內部職工籌集等方式。當賓館的經營規模擴大時，經總經理室決定，投資者增加投資額也是一種方式。 3、籌集資金的審批權限及規定： （1）賓館根據需要可用原有的固定資產作抵押，向銀行或其他單位借款，借向銀行貸款時應經過賓館總經理室批準。 （2）借款余額不得超過賓館的實收資本，重大項目或借款余額已超過實收資本的20％以上的借款，應單獨作出可行性報告報經總經理批準。 4、對各方籌集的資金，應嚴格按借款合同規定的用途使用，不許挪作他用。 5、資金使用應嚴格按審批權限及規定程序辦理，大額開支一般要事先列入財務計劃，并應附有經濟效益預測資料。 1、賓館的固定資金主要來源于流動獎金，占用固定資金直接影響流動資金的運用，所以必須嚴格控制固定資金的使用。 4、未經工程部及總經理室審批，不得私自購置設施設備。未經批準進行采購，財務部不予報銷費用。 1、要按年分季編報家具、用具的購進計劃，由各使用部門根據營業所需或辦公需用編報計劃，報財務部審查并提出意見后報總經理批準。 2、家具、用具的購進成本，包括購進價格和所支付的運雜費。家具、用具購進后，作出賬務處理，在“營業費用－低值易耗品”科目入賬。 3、領用家具、用具必須列表登記，領用部門或個人應負保管職責，同時必須做好日常修理工作。 4、修理家具、用具所用的開支，以“營業費用－修理費”列支。 6、丟失、毀損家具、用具時、由當事人或部門寫明原因，向部門經理報告，轉報財務部審查后呈總經理審批。屬人為丟失、毀損，由當事人負責賠償或部門賠償。賠償的價款作“營業外收入”處理。 7、家具、用具發生溢余或短缺，應先按估價價值轉入“待處理收益”或“待處理損失”科目賬戶，查明原因，并分別不一樣情景審批后，轉入“壞賬損失”或“營業外收入”處理。 賓館財務管理制度篇二 1、賓館籌集資金應該按國家法律、法規及旅游飲食服務行業財務制定規定，可一次或分期籌集。 2、賓館資金的籌集可采用向銀行貸款、向其他單位臨時借款、向內部職工籌集等方式。當賓館的經營規模擴大時，經總經理室決定，投資者增加投資額也是一種方式。 3、籌集資金的審批權限及規定： （1）賓館根據需要可用原有的固定資產作抵押，向銀行或其他單位借款，借向銀行貸款時應通過賓館總經理室批準。 （2）借款余額不得超過賓館的實收資本，重大項目或借款余額已超過實收資本的20%以上的借款，應單獨作出可行性報告報經總經理批準。 4、對各方籌集的資金，應嚴格按借款合同規定的用途使用，不許挪作他用。 5、資金使用應嚴格按審批權限及規定程序辦理，大額開支一般要事先列入財務計劃，并應附有經濟效益預測資料。 賓館財務管理制度篇三 賓館財務管理制度精選(范本3份)由本站會員“wuxinyu”投稿精心推薦，小編希望對你的學習工作能帶來參考借鑒作用。 2、購入賓館辦公用品和材料，直接列為經費支出，但單位較大、數量大宗的應經過庫存材料核算。 3、撥給的補助費、周轉金應按實際撥補數，以批準的預算和銀行支付憑證列為經費支出。 4、撥給所屬部門的經費，應按批準的報銷數列為經費開支。 6、員工福利費按照規定標準計算提存，直接列為經費支出，并同時將提存從經費存款戶轉入其他存款戶，以后開支時，在其他存款中支付。 7、購入的固定資產，經驗收后列為經費支出，同時記入固定資產和固定資金科目。 8、其他各項費用，均以實際報銷的數字列為經費支出。 1、賓館籌集資金應當按國家法律、法規及旅游飲食服務行業財務制定規定，可一次或分期籌集。 2、賓館資金的籌集可采用向銀行貸款、向其他單位臨時借款、向內部職工籌集等方式。當賓館的經營規模擴大時，經總經理室決定，投資者增加投資額也是一種方式。 3、籌集資金的審批權限及規定： （1）賓館根據需要可用原有的固定資產作抵押，向銀行或其他單位借款，借向銀行貸款時應經過賓館總經理室批準。 （2）借款余額不得超過賓館的實收資本，重大項目或借款余額已超過實收資本的20％以上的借款，應單獨作出可行性報告報經總經理批準。 4、對各方籌集的資金，應嚴格按借款合同規定的用途使用，不許挪作他用。 5、資金使用應嚴格按審批權限及規定程序辦理，大額開支一般要事先列入財務計劃，并應附有經濟效益預測資料。 1、賓館的固定資金主要來源于流動獎金，占用固定資金直接影響流動資金的運用，所以必須嚴格控制固定資金的使用。 4、未經工程部及總經理室審批，不得私自購置設施設備。未經批準進行采購，財務部不予報銷費用。 1、要按年分季編報家具、用具的購進計劃，由各使用部門根據營業所需或辦公需用編報計劃，報財務部審查并提出意見后報總經理批準。 2、家具、用具的購進成本，包括購進價格和所支付的運雜費。家具、用具購進后，作出賬務處理，在“營業費用－低值易耗品”科目入賬。 3、領用家具、用具必須列表登記，領用部門或個人應負保管職責，同時必須做好日常修理工作。 4、修理家具、用具所用的開支，以“營業費用－修理費”列支。 6、丟失、毀損家具、用具時、由當事人或部門寫明原因，向部門經理報告，轉報財務部審查后呈總經理審批。屬人為丟失、毀損，由當事人負責賠償或部門賠償。賠償的價款作“營業外收入”處理。 7、家具、用具發生溢余或短缺，應先按估價價值轉入“待處理收益”或“待處理損失”科目賬戶，查明原因，并分別不一樣情景審批后，轉入“壞賬損失”或“營業外收入”處理。 第一條.借款人首先要填制借款憑證寫明借款用途，由部門主管簽字，主管會計審核，交總經理批準簽字后，到財務部領款。 第二條.費用發生后，持報銷票據到財務報帳。 第三條.報銷票據要供給合法報銷單據(特殊情景除外)。 第四條.供給零星多張小單據，需將多張單據以階梯方式貼在一張空白紙上，并結出金額合計，需要入庫的要附上入庫單。 第五條.報銷一律用碳素筆，寫明報銷日期并附審批人總的簽名。 第六條.財務部要對報銷單重新審核，確認金額與審批人簽字無誤后方可付款，并加蓋付訖章。 第七條.借款人因公借款辦事，要本著當日借當日報的原則，特殊情景必須在借款三日內進行核銷。 二、會計核算管理辦法。 第一條.會計核算以權責發生制為基礎，采用借貸記帳法。 第二條.會計年度采用歷年制，自公歷每年一月一日起至十二月三十一日止為一個會計年度。 第三條.記帳的貨幣單位為人民幣。憑證、帳簿、報表均用中文。 第四條.會計科目執行國家制定的行業會計制度，結合我公司的具體情景制定。 第五條.會計憑證。使用自制原始憑證和外來原始憑證兩種。 (1)自制原始憑證指：入庫單、出庫單、旅費報銷單、費用支出證明單、請購單、收款收據、借款單等。 (2)外來原始憑證指：我單位與其他單位或個人發生業務、勞務關系時由對方開給本單位的憑證、發票、收據等。 (3)會計憑證保管期限為十五年。 第六條.會計報表，依財政、稅務部門和集團總公司財務部的要求及時填制申報。 三、 成本核算管理辦法。 第一條.營業成本的計算應根據每項業務活動所發生的直接費用如材料、物料、購進時的包裝費、運雜費、稅金等應在該原料、物料的進價中加計成本。 第二條.餐廳的食品原料中，還應把加工和制造的各種食品產品時預計出現的損耗量之價值加入產品成本中。 第三條.對運動場所購進準備出售的商品所支付的運雜費和包裝費均應在費用項目列支，不得攤入成本。 第四條.客房部設備的損耗，客用零備品消耗等應做為直接成本。 第五條.車輛折舊、燃油耗用、養路費、過橋費可作為成本核算。 第六條.各業務部門在經營活動中所耗用的水點氣、熱能以及員工的工資、福利費應做為營業費用處理。 四、現金及流動資金管理辦法。 第一條.庫存現金額在集團財務及銀行同意下按必須額度留取。超過現額部分當天存入銀行，除規定范圍的特殊情景下支出以外，不得在業務收入的現金中坐支。 第二條.現金支付范圍：工資、補貼、福利、差旅費、備用金、轉帳起點下的現金支出。 第三條.現金收付的手續和規定： 在現金收付時必須認真，詳細審查現金收付憑證是否貼合手續規定，審查開支是否合理，領導是否批準，經辦人和證明人是否簽章，是否有齊全合法的原始憑證。 第四條.在收付現金后，必須在發票、收付款單據或原始憑證上加蓋"現金收訖"或"現金付訖"。 第五條.主管會計每一天必須核對現金數額，檢查出納庫存現金情景。 第六條.流動資金即要保證需要又要節儉使用，在保證批準供應營業活動正常。 需要的前提下，以較少的占有資金，取得較大的經濟效果。 第七條.要求各業務部門在編制計劃時，嚴格控制庫存商品，物料原材料的占用資金不得超過比例規定，即經營總額與同期庫存的比例按2比1的規定。 第八條.超儲物資、商品除經批準做為特殊儲備者外，原則上不得使用流動資金，只能壓縮超儲的商品、物料，以減少占用資金。 第九條.在貼合國家政策和集團財務和公司總經理的要求前提下，加速資金周轉，擴大經營，減少流動資金的占用。 五、收取支票管理辦法。 第一條.檢查轉帳支票上是否有法人名章及財務章，是否有開戶銀行名稱、簽發單位及磁碼，不得有折痕。 第二條.背面寫有持票人的姓名、工作單位、身份證號碼、聯系電話。 第三條.支票有效期為十天。 第四條.最低起點為100元。 第一條.目的為保證存貨及財產盤點的正確性，使盤點工作處理有章遵循，并加強管理人員的職責，以到達財產管理的目的，特制定本辦法。 第二條.盤點范圍。 (一)存貨盤點：系指原料、物料、商品、餐輔料、工程材料、零件保養材料等。 (二)財務盤點：系指現金、票據、有價證券。 (三)財產盤點：系指固定資產、代保管資產、低值易耗品等的`盤點。 1、固定資產：包括土地、建筑物、機器設備、運輸設備、生產器具等。 2、代保管資產：系由供貨商供給，使用后結帳的物品。 3、低值易耗品：購入的價值達不到固定資產標準的工具、器具等。 第三條.盤點方式、時間。 (一)年中、年終盤點。 1、存貨：由各管理部門、采購員會同財務部門于年(中)終時，實行全面。 總清點一次，時間為：年中盤點時間是6月30日、31日;年終盤點時間是12月30日、31日。 2、財務：由財務部主管會計盤點。 3、財產：由各部門會同財務部門于年(中)終時，實施全面清點。 (二)月末盤點。 每月末所有存貨，由各部門及財務部實施全面清點一次，時間為每月30日。 第四條.人員的指派與職責。 (一)總盤人：由總經理任命、負責盤點工作的總指揮，督導盤點工作的進行及異常事項的上報總經理裁決。 (二)主盤人：由各部門負責人擔任，負責實際盤點工作的推動和實施。 (三)盤點人：由各部門指派，負責點計數量。 (四)監盤人：由總經理派人擔任。 (五)會點人：由財務部指派，負責會點并記錄，與盤點人分段核對，確實數據工作。 (六)協盤人：由各部門指派，負責盤點時料品搬運及整理工作。 (七)特定項目按月盤點及不定期抽點的盤點工作，亦應設置盤點人、會點人、抽點人，其職責相同。 第五條.盤點前的準備事項。 (一)盤點編組：由財務部于每次盤點前，事先依盤點種類、項目編排"盤點人員編組表"、盤點時間等，交總經理審批后，公布實施。 (二)各部門將應用于盤點的工具預先準備妥當，所需盤點表格，由財務部準備。 1、存貨的堆置，應力求整齊、集中、分類。 2、現金、有價證券等，應按類別整理并列清單。 3、各項財產卡依編號順序，事先準備妥當，以備盤點。 4、各項財產帳冊應于盤點前登記完畢，并將有關單據如：入庫單、領料單。 等裝訂成冊(一月一本)。 第六條.盤點實施要求。 1、要求主盤人、盤點人、協點人等嚴格按照盤點程序進行。 2、盤點時要力求物品的安全。 3、盤點結束時，要求盤點小組各成員均按職責劃分簽名確認。 4、盤點結束后，由財務部將盤點情景進行。 總結。 上報總經理特殊情景要著重指出盤點結果進行存檔。 5、根據盤點情景，對盤虧盤盈等情景做來源理決定，并存檔。 七、出入庫管理辦法。 第一條.出庫時間定為每星期一、三、五、日的午時三點至五點(特殊情景除外)。 第二條.辦理出庫必須由總經理在內部直撥單或出庫單上簽字方可出庫。 第三條.內部直撥單用于營業、生產用周轉物品、消耗品;而出庫單用于后。 勤部門(工程、保安、辦公室、配送)領用物品。 第四條.原材料、物料用品、低值易耗品需要辦理入庫手續，并且要有入庫經手人的簽名。原材料中的菜品、純凈水生產原料要直撥入廚房和生產部，只需要辦理驗收手續即可。 第五條.固定資產購入驗收后直撥入使用部門，直接填制固定資產管理卡片，不需要填寫入庫單。 第六條.保管員要對入庫物品保質期、外觀質量進行監督，發現問題應不與辦理入庫手續。 八、固定資產管理辦法。 第一條.公司全部固定資產，包括主樓、辦公樓、職工宿舍、其他園林建筑、機械設備、大小汽車的帳務管理和計提折舊等，由財務部負責。實物管理按哪個部門使用，就由哪個部門管理的原則進行分工。 第二條.建立固定資產卡片，詳細記錄固定資產名稱、規格、數量、單價、總值金額、購建日期、使用年限、產地及存放地點。 第三條.折舊年限：房屋1年、汽車1年、機械設備、電話系統折舊期為18年、空調、音響折舊年限為16年、電腦和其他為25年。 第四條.折舊計提方法采用使用年限法。 九、原材料及其他物品采購管理辦法。 第一條.由廚師長、生產班度根據宴會預定單參照廚房庫存及生產計劃，提出采買計劃。 第二條.將采購計劃送交財務部審核。 第三條.由財務部填制請購單送總經理批準后交由采購員。 第四條.采購員要負責將價格真實、準確、清楚的記錄于請購單上。 第五條.采購員購買后，將原材料直接撥入廚房和生產車間，由保管員協同廚師長或生產班長共同驗收并簽字。 第六條.驗收后采購員將簽字的請購單連同內部直撥單、采購發票送交總經理審批。 第七條.采購員持內部直撥單、采購發票到財務報帳。 第八條.其他物品的采購，由各部門提出申請采購計劃，交財務部保管員審核，主管會計簽字，交總經理批準后，交給采購員采購。 十、保管員工作規范。 第一條.負責記好公司所有物資、商品的收發存保管帳目，將倉庫前一天的物資入庫單和出庫單，整理歸類后入帳。 第二條.定期做好物資、商品的盤點工作，做到帳、貨、卡三相符。 第三條.貨物入庫時，必須要真實、準確的按照入庫單上所列項目認真填寫，確保準確無誤。 第四條.出庫物品，必須要由總經理簽字方可出庫。 第五條.每個工作日結束后，應及時將出入庫單記帳聯交財務部。 第六條.入庫物資必須按照類別，按固定位置整齊擺放。 第七條.及時報告物資存儲情景，嚴禁先出庫后補手續的錯誤做法。 十一、報損、報廢管理規定。 第一條.物品及材料發生霉壞、變質，失去使用價值，需要做報損、報廢處理時，由保管員填報"商品、原材料霉壞、變質報告表送交財務部。 第二條.經主管會計審查提來源理意見后，報總經理審批。 第三條.各業務部門的固定資產、低值易耗品的報廢、毀損要由主管會計提來源理意見，然后送交總經理批示并由財務部備案。 第五條.報損、報廢的金額走營業外支出科目。 十二、內部審計管理規定。 第一條.認真復核營業日報、帳單，發現差錯及時糾正，以保證收入準確無誤。對己復核過的報表，必須簽名以示負責。 第二條.審核記帳的完整和合法依據，包括科目、對應關系，借貸是否平衡。 同時審核記帳憑證所附原始單據是否齊全和貼合規定，審批手續是否完備，原始單據是否與記帳資料一致。 第三條.嚴格執行財務制度和開支標準，對一切不貼合規定的開支和違反收支原則的結算，拒絕辦理。 第四條.審核原料的購入憑證及采購員的報銷單據在直撥單上的簽名。 第五條.每日及時核算成本，要求成本核算必須合理、準確、并計算出每月成本利潤率。 第六條.要監管倉庫的月末盤點，并按盤點表與保管帳核對，出現差異要及時查明原因，按規定報批。 十三、廚房成本的控制和管理。 第一條.房成本的核算廚程序：廚房期初剩余物品的金額+本期購進菜品總價+廚房本期領用的調料總價-期末盤點菜品總價=本期廚房的直接菜品成本。 第二條.廚房成本的控制應做好以下幾個方面： (1)嚴格控制菜品出品率，確保投料準確，廚房要有專人負責，投料后的邊腳廢料并驗明斤兩后，投到員工餐，以改善員工伙食。 (2)采購員采購的直撥到廚房的菜品要由廚師長、保管員驗明斤兩簽字后。 方可辦理入庫，入庫的菜品廚房要有專人負責管理，并且要對菜品進行分級管理，對價值高、保存期限要求嚴格的物品要單獨保管。 (3)對廚房的水、電、燃油的使用要本著節儉光榮、浪費可恥的原則。 (4)對調料的使用也要嚴格按著投料標準，在確保菜品風味的同時，節儉一分就為酒店多創造一分效益。 (5)對廚房月末盤點時要做到斤兩準確、價格合理，以確保本期營業成本的準確。 (6)廚師長要對廚房每日剩余的菜品做到心中有數，又要確保營業需要，又要使廚房庫存成本壓縮到最低限度，減少流動資金占有量，到達降低本酒店經營總成本的目的。 (7)財務人員每一天要對廚房出品率進行抽查，以監督廚師長的各項工作。 (8)每個營業期終了，要對菜品收入和菜品成本的比率與同行業的利率水平進行比較分析，找出差距和不足，以便進一步提高酒店自身的利率水平。 (9)梅園商務酒店的菜品成本和菜品收入的比率為35%(水+電+燃油+購入菜品成本+調料成本=菜品成本;其中水電、燃油占成本的12%，購入菜品成本占80%，調料占8%)。 總則。 1、為了規范“xxx”酒樓的財務行為，加強財務管理，特制定本制度。 2、本制度適用于“xxx”餐飲連鎖有限公司。 3、酒樓的財務行為，應遵守國家的法律法規和本制度，并理解董事會的檢查和監督。 4、酒樓應當建立健全財務核算體系，完善內部經濟職責制，提高經濟效益，做好財務管理基礎工作。 5、酒樓財務部門應當履行財務管理的職責，做好財務計劃、控制、監督、預算、分析和考核工作。 財務會計崗位職責。 1、財務會計行政上歸屬酒樓總經理領導。 2、嚴格按《財務管理制度》和《會計制度》要求組織和實施日常會計核算和財務管理，進取參與酒樓經營管理工作。 3、按照國家稅法規定按期報稅，誠信納稅，協調好企稅關系。 4、加強酒樓財物管理，定期和不定期組織對本店的實物及貨幣資金進行盤點清查，保證賬實相符。 5、堅持原則，嚴格按規定開支酒樓費用，認真審核原始單據，把好費用報銷關，有權對不真實、不合法的票據不予報銷;對于員工辭職或調動，須見員工離職表中庫管員的簽字。 6、加強成本管理，嚴格控制采購成本和生產加工成本，有權對高于定價或不貼合規定的物資拒付貨款。 7、按規定認真編制和及時向股東各方報送會計報表，并進行財務分析，做到數據真實、計算準確、資料完整、賬表相符、說明清楚、分析得當、口徑一致。 8、按規定整理、裝訂、妥善保管會計資料，負責對財會資料和文件進行歸檔管理，不得外借和泄露公司商業秘密.9、有權對酒樓所有人員違反財經制度的`行為進行制止;有權對給酒樓造成損失人員應承擔的經濟職責提來源理意見。 10、每月至少協助總經理召開一次經營狀況分析會，有義務向總經理供給相關資料和數據，但財務資料不能提出財務室。 11、妥善保管和按規定使用酒樓財務專用章。 12、理解股東及總經理的業務質詢、調查、審計、考評等。 出納員崗位職責。 1、嚴格遵守《財務管理制度》，按規定辦理現金收付和保管庫存現金。 (1)按時到吧臺收取營業款，次日上午足額存入開戶銀行，不得坐支現金。 (2)不得私自挪用公款，不得用白條抵庫，做到日清月結，賬實相符。若發現現金長余或短缺，應立即查找原因，及時告財務會計進行處理，不得擅自用盤點的長款抵補以前的短款。 (3)負責督促本店人員的費用報銷和借款歸還，以完結財務還款手續。 (4)負責對吧臺備用金進行盤點檢查。 (5)理解財務會計定期及不定期現金盤點檢查，并填制現金盤點表。 (6)編制現金及銀行存款日報表，于次日上午12時前上報財務會計審核確認。 2、按規定準確、及時地辦理銀行結算業務。 3、登記現金日記賬和銀行存款日記賬。 (1)設置現金日記賬和銀行存款日記賬，根據審核無誤的收付款憑證，逐筆逐日及時進行登記;賬目必須日清月結，賬實相符。 (2)月終與會計現金總賬和銀行存款總賬核對，做到賬賬相符.(3)每月及時與銀行對賬單相互核對，并必須經過財務會計審核，雙方簽字蓋章后與當月憑證裝訂成冊。若有差異應及時查明原因，屬于記賬差錯的應及時更正;屬于未達賬項造成的，應編制銀行存款余額調節表進行調節。 4、保管有關印章、空白支票;妥善保管現金及轉賬支票，并按銀行規定正確填寫支票，不得簽發空白及遠期支票;使用時應填制《支票領用存登記表》，理解財務會計月終對空白支票的盤點檢查。 (1)妥善保管發票，設置發票領用登記薄，登記吧臺所領用發票數，由領用人(收銀員)簽字。 (2)月終對吧臺剩余發票進行盤點，并理解財務會計對發票盤點檢查。 (3)對于收銀員計算錯誤、發票使用不規范和虛報發票使用數等違紀行為，應及時向財務會計報告。 (4)必須妥善保管銀行印鑒，嚴格按照規定用途使用。 5、理解財務會計及總經理的業務質詢、檢查、考評等。 6、按時完成財務會計交辦的其它事宜。 賓館財務管理制度精選(范本3份)如果還不能滿足你的要求，請在本站搜索更多其他賓館財務管理制度范文。 賓館財務管理制度篇四 第一條.借款人首先要填制借款憑證寫明借款用途，由部門主管簽字，主管會計審核，交總經理批準簽字后，到財務部領款。 第二條.費用發生后，持報銷票據到財務報帳。 第三條.報銷票據要供給合法報銷單據(特殊情景除外)。 第四條.供給零星多張小單據，需將多張單據以階梯方式貼在一張空白紙上，并結出金額合計，需要入庫的要附上入庫單。 第五條.報銷一律用碳素筆，寫明報銷日期并附審批人總的簽名。 第六條.財務部要對報銷單重新審核，確認金額與審批人簽字無誤后方可付款，并加蓋付訖章。 第七條.借款人因公借款辦事，要本著當日借當日報的原則，特殊情景必須在借款三日內進行核銷。 二、會計核算管理辦法。 第一條.會計核算以權責發生制為基礎，采用借貸記帳法。 第二條.會計年度采用歷年制，自公歷每年一月一日起至十二月三十一日止為一個會計年度。 第三條.記帳的貨幣單位為人民幣。憑證、帳簿、報表均用中文。 第四條.會計科目執行國家制定的行業會計制度，結合我公司的具體情景制定。 第五條.會計憑證。使用自制原始憑證和外來原始憑證兩種。 (1)自制原始憑證指：入庫單、出庫單、旅費報銷單、費用支出證明單、請購單、收款收據、借款單等。 (2)外來原始憑證指：我單位與其他單位或個人發生業務、勞務關系時由對方開給本單位的憑證、發票、收據等。 (3)會計憑證保管期限為十五年。 第六條.會計報表，依財政、稅務部門和集團總公司財務部的要求及時填制申報。 三、 成本核算管理辦法。 第一條.營業成本的計算應根據每項業務活動所發生的直接費用如材料、物料、購進時的包裝費、運雜費、稅金等應在該原料、物料的進價中加計成本。 第二條.餐廳的食品原料中，還應把加工和制造的各種食品產品時預計出現的損耗量之價值加入產品成本中。 第三條.對運動場所購進準備出售的商品所支付的運雜費和包裝費均應在費用項目列支，不得攤入成本。 第四條.客房部設備的損耗，客用零備品消耗等應做為直接成本。 第五條.車輛折舊、燃油耗用、養路費、過橋費可作為成本核算。 第六條.各業務部門在經營活動中所耗用的水點氣、熱能以及員工的工資、福利費應做為營業費用處理。 四、現金及流動資金管理辦法。 第一條.庫存現金額在集團財務及銀行同意下按必須額度留取。超過現額部分當天存入銀行，除規定范圍的特殊情景下支出以外，不得在業務收入的現金中坐支。 第二條.現金支付范圍：工資、補貼、福利、差旅費、備用金、轉帳起點下的現金支出。 第三條.現金收付的手續和規定： 在現金收付時必須認真，詳細審查現金收付憑證是否貼合手續規定，審查開支是否合理，領導是否批準，經辦人和證明人是否簽章，是否有齊全合法的原始憑證。 第四條.在收付現金后，必須在發票、收付款單據或原始憑證上加蓋"現金收訖"或"現金付訖"。 第五條.主管會計每一天必須核對現金數額，檢查出納庫存現金情景。 第六條.流動資金即要保證需要又要節儉使用，在保證批準供應營業活動正常。 需要的前提下，以較少的占有資金，取得較大的經濟效果。 第七條.要求各業務部門在編制計劃時，嚴格控制庫存商品，物料原材料的占用資金不得超過比例規定，即經營總額與同期庫存的比例按2比1的規定。 第八條.超儲物資、商品除經批準做為特殊儲備者外，原則上不得使用流動資金，只能壓縮超儲的商品、物料，以減少占用資金。 第九條.在貼合國家政策和集團財務和公司總經理的要求前提下，加速資金周轉，擴大經營，減少流動資金的占用。 五、收取支票管理辦法。 第一條.檢查轉帳支票上是否有法人名章及財務章，是否有開戶銀行名稱、簽發單位及磁碼，不得有折痕。 第二條.背面寫有持票人的姓名、工作單位、身份證號碼、聯系電話。 第三條.支票有效期為十天。 第四條.最低起點為100元。 第一條.目的為保證存貨及財產盤點的正確性，使盤點工作處理有章遵循，并加強管理人員的職責，以到達財產管理的目的，特制定本辦法。 第二條.盤點范圍。 (一)存貨盤點：系指原料、物料、商品、餐輔料、工程材料、零件保養材料等。 (二)財務盤點：系指現金、票據、有價證券。 (三)財產盤點：系指固定資產、代保管資產、低值易耗品等的`盤點。 1、固定資產：包括土地、建筑物、機器設備、運輸設備、生產器具等。 2、代保管資產：系由供貨商供給，使用后結帳的物品。 3、低值易耗品：購入的價值達不到固定資產標準的工具、器具等。 第三條.盤點方式、時間。 (一)年中、年終盤點。 1、存貨：由各管理部門、采購員會同財務部門于年(中)終時，實行全面。 總清點一次，時間為：年中盤點時間是6月30日、31日;年終盤點時間是12月30日、31日。 2、財務：由財務部主管會計盤點。 3、財產：由各部門會同財務部門于年(中)終時，實施全面清點。 (二)月末盤點。 每月末所有存貨，由各部門及財務部實施全面清點一次，時間為每月30日。 第四條.人員的指派與職責。 (一)總盤人：由總經理任命、負責盤點工作的總指揮，督導盤點工作的進行及異常事項的上報總經理裁決。 (二)主盤人：由各部門負責人擔任，負責實際盤點工作的推動和實施。 (三)盤點人：由各部門指派，負責點計數量。 (四)監盤人：由總經理派人擔任。 (五)會點人：由財務部指派，負責會點并記錄，與盤點人分段核對，確實數據工作。 (六)協盤人：由各部門指派，負責盤點時料品搬運及整理工作。 (七)特定項目按月盤點及不定期抽點的盤點工作，亦應設置盤點人、會點人、抽點人，其職責相同。 第五條.盤點前的準備事項。 (一)盤點編組：由財務部于每次盤點前，事先依盤點種類、項目編排"盤點人員編組表"、盤點時間等，交總經理審批后，公布實施。 (二)各部門將應用于盤點的工具預先準備妥當，所需盤點表格，由財務部準備。 1、存貨的堆置，應力求整齊、集中、分類。 2、現金、有價證券等，應按類別整理并列清單。 3、各項財產卡依編號順序，事先準備妥當，以備盤點。 4、各項財產帳冊應于盤點前登記完畢，并將有關單據如：入庫單、領料單。 等裝訂成冊(一月一本)。 第六條.盤點實施要求。 1、要求主盤人、盤點人、協點人等嚴格按照盤點程序進行。 2、盤點時要力求物品的安全。 3、盤點結束時，要求盤點小組各成員均按職責劃分簽名確認。 4、盤點結束后，由財務部將盤點情景進行。 總結。 上報總經理特殊情景要著重指出盤點結果進行存檔。 5、根據盤點情景，對盤虧盤盈等情景做來源理決定，并存檔。 七、出入庫管理辦法。 第一條.出庫時間定為每星期一、三、五、日的午時三點至五點(特殊情景除外)。 第二條.辦理出庫必須由總經理在內部直撥單或出庫單上簽字方可出庫。 第三條.內部直撥單用于營業、生產用周轉物品、消耗品;而出庫單用于后。 勤部門(工程、保安、辦公室、配送)領用物品。 第四條.原材料、物料用品、低值易耗品需要辦理入庫手續，并且要有入庫經手人的簽名。原材料中的菜品、純凈水生產原料要直撥入廚房和生產部，只需要辦理驗收手續即可。 第五條.固定資產購入驗收后直撥入使用部門，直接填制固定資產管理卡片，不需要填寫入庫單。 第六條.保管員要對入庫物品保質期、外觀質量進行監督，發現問題應不與辦理入庫手續。 八、固定資產管理辦法。 第一條.公司全部固定資產，包括主樓、辦公樓、職工宿舍、其他園林建筑、機械設備、大小汽車的帳務管理和計提折舊等，由財務部負責。實物管理按哪個部門使用，就由哪個部門管理的原則進行分工。 第二條.建立固定資產卡片，詳細記錄固定資產名稱、規格、數量、單價、總值金額、購建日期、使用年限、產地及存放地點。 第三條.折舊年限：房屋1年、汽車1年、機械設備、電話系統折舊期為18年、空調、音響折舊年限為16年、電腦和其他為25年。 第四條.折舊計提方法采用使用年限法。 九、原材料及其他物品采購管理辦法。 第一條.由廚師長、生產班度根據宴會預定單參照廚房庫存及生產計劃，提出采買計劃。 第二條.將采購計劃送交財務部審核。 第三條.由財務部填制請購單送總經理批準后交由采購員。 第四條.采購員要負責將價格真實、準確、清楚的記錄于請購單上。 第五條.采購員購買后，將原材料直接撥入廚房和生產車間，由保管員協同廚師長或生產班長共同驗收并簽字。 第六條.驗收后采購員將簽字的請購單連同內部直撥單、采購發票送交總經理審批。 第七條.采購員持內部直撥單、采購發票到財務報帳。 第八條.其他物品的采購，由各部門提出申請采購計劃，交財務部保管員審核，主管會計簽字，交總經理批準后，交給采購員采購。 十、保管員工作規范。 第一條.負責記好公司所有物資、商品的收發存保管帳目，將倉庫前一天的物資入庫單和出庫單，整理歸類后入帳。 第二條.定期做好物資、商品的盤點工作，做到帳、貨、卡三相符。 第三條.貨物入庫時，必須要真實、準確的按照入庫單上所列項目認真填寫，確保準確無誤。 第四條.出庫物品，必須要由總經理簽字方可出庫。 第五條.每個工作日結束后，應及時將出入庫單記帳聯交財務部。 第六條.入庫物資必須按照類別，按固定位置整齊擺放。 第七條.及時報告物資存儲情景，嚴禁先出庫后補手續的錯誤做法。 十一、報損、報廢管理規定。 第一條.物品及材料發生霉壞、變質，失去使用價值，需要做報損、報廢處理時，由保管員填報"商品、原材料霉壞、變質報告表送交財務部。 第二條.經主管會計審查提來源理意見后，報總經理審批。 第三條.各業務部門的固定資產、低值易耗品的報廢、毀損要由主管會計提來源理意見，然后送交總經理批示并由財務部備案。 第五條.報損、報廢的金額走營業外支出科目。 十二、內部審計管理規定。 第一條.認真復核營業日報、帳單，發現差錯及時糾正，以保證收入準確無誤。對己復核過的報表，必須簽名以示負責。 第二條.審核記帳的完整和合法依據，包括科目、對應關系，借貸是否平衡。 同時審核記帳憑證所附原始單據是否齊全和貼合規定，審批手續是否完備，原始單據是否與記帳資料一致。 第三條.嚴格執行財務制度和開支標準，對一切不貼合規定的開支和違反收支原則的結算，拒絕辦理。 第四條.審核原料的購入憑證及采購員的報銷單據在直撥單上的簽名。 第五條.每日及時核算成本，要求成本核算必須合理、準確、并計算出每月成本利潤率。 第六條.要監管倉庫的月末盤點，并按盤點表與保管帳核對，出現差異要及時查明原因，按規定報批。 十三、廚房成本的控制和管理。 第一條.房成本的核算廚程序：廚房期初剩余物品的金額+本期購進菜品總價+廚房本期領用的調料總價-期末盤點菜品總價=本期廚房的直接菜品成本。 第二條.廚房成本的控制應做好以下幾個方面： (1)嚴格控制菜品出品率，確保投料準確，廚房要有專人負責，投料后的邊腳廢料并驗明斤兩后，投到員工餐，以改善員工伙食。 (2)采購員采購的直撥到廚房的菜品要由廚師長、保管員驗明斤兩簽字后。 方可辦理入庫，入庫的菜品廚房要有專人負責管理，并且要對菜品進行分級管理，對價值高、保存期限要求嚴格的物品要單獨保管。 (3)對廚房的水、電、燃油的使用要本著節儉光榮、浪費可恥的原則。 (4)對調料的使用也要嚴格按著投料標準，在確保菜品風味的同時，節儉一分就為酒店多創造一分效益。 (5)對廚房月末盤點時要做到斤兩準確、價格合理，以確保本期營業成本的準確。 (6)廚師長要對廚房每日剩余的菜品做到心中有數，又要確保營業需要，又要使廚房庫存成本壓縮到最低限度，減少流動資金占有量，到達降低本酒店經營總成本的目的。 (7)財務人員每一天要對廚房出品率進行抽查，以監督廚師長的各項工作。 (8)每個營業期終了，要對菜品收入和菜品成本的比率與同行業的利率水平進行比較分析，找出差距和不足，以便進一步提高酒店自身的利率水平。 (9)梅園商務酒店的菜品成本和菜品收入的比率為35%(水+電+燃油+購入菜品成本+調料成本=菜品成本;其中水電、燃油占成本的12%，購入菜品成本占80%，調料占8%)。 賓館財務管理制度篇五 經辦人填寫“費用報銷單”或“貨款結算憑據”——部門負責人簽字——財務會計簽字——總經理簽字——出納復核報銷。 為了加速酒樓流動資金周轉，保證日常經營的正常開支，規范借款程序，特制定本制度。 1、采購員和吧臺收銀員實行定額備用金制度，采購員備用金定額為xx元，吧臺收銀員備用金定額為元。 2、借款實行定額控制，前賬不清、后賬不借的原則。 3、采購人員應根據批準后的申購單采購貨物，當貨物金額超出其定額備用金時，應正確填寫借款單，經財務會計審定、總經理簽字批準后在出納處借支。 4、其他人員因公借款時，應填寫借款單，經部門經理簽字，財務會計審核，總經理簽字批準。 5、因公辦事或出差人員凡在財務室有借款的，不得逾期報賬或公款私用，事完三天內應清算自已的賬務，三天后財務室將催促報銷，否則財務室有權在發工資時抵扣借款。 6、酒樓原則上不辦理員工私人借款，特殊情況可在員工月工資標準內辦理，但應控制人數、時間，且部門負責人負連帶責任；員工私人借款應在日內歸還。 7、借款程序；填寫借款單——財務會計審核——總經理批準——出納處領款。 （一）、支票管理。 1、酒樓必須在當地信譽較好的銀行開立賬戶，辦理存款、取款、轉賬業務。 2、為保證資金的安全，不得在同一銀行開立幾個賬戶，同一酒樓的兩個銀行賬戶之間不得轉賬結算。 3、不得出租、出借或轉讓銀行賬戶給其他單位和個人使用。 4、支票由出納員保管（放入保險柜）。支票使用時須填寫“空白支票簽發領用登記薄”，填寫收款人、日期、用途、金額、支票號碼，經批準后加蓋印章，領用人簽字備查。 5、對于填寫錯誤的支票，必須加蓋“作廢”戳記，與存根一起裝訂在當月的憑證內，并在銀行存款日記帳中作相應登記。 6、不得簽發空白支票和遠期支票。 （二）、發票管理。 1、建立發票領用登記表，領用發票時須由領用人簽字。 2、出納員應隨時掌握發票購、用、存情況，避免發票短缺影響正常營業。 （三）、印鑒管理。 1、各種印章必須由各責任人妥善保管，嚴格按照規定用途使用。 2、財務專用章由財務會計保管。 3、留存銀行私人印鑒章由出納保管。 4、簽發支票或其他業務需蓋章時，必須由保管人親自蓋章。印章不得隨意借給他人，否則由此引發的問題由保管人員負連帶責任。 5、印章交接必須辦理書面手續；印章移交給非規定人員，須經董事長審批。 1、使用現金結算范圍。 2、員工工資、津貼。 3、各種勞保、福利費以及國家規定的個人的其他支出。 4、向個人收購農副產品和其他物資的價款。 5、出差人員必須隨身攜帶的差旅費。 6、結算起點（元）以下的零星支出。 庫存現金限額規定。酒樓庫存現金不得超過元，超過限額的現金應及時存入銀行，低于限額時可視情況從銀行提取補足，特殊情況上報總經理審批。 賓館財務管理制度篇六 保管有關印章空白支票；妥善保管現金及轉賬支票，并按銀行規定正確填寫支票，不得簽發空白及遠期支票；使用時應填制《支票領用存登記表》，接受財務會計月終對空白支票的盤點檢查。 （）妥善保管發票，設置發票領用登記薄，登記吧臺所領用發票數，由領用人（收銀員）簽字。 （）月終對吧臺剩余發票進行盤點，并接受財務會計對發票盤點檢查。 （）對于收銀員計算錯誤發票使用不規范和虛報發票使用數等違紀行為，應及時向財務會計報告。 （）必須妥善保管銀行印鑒，嚴格按照規定用途使用。 接受財務會計及總經理的業務質詢檢查考評等。 按時完成財務會計交辦的其它事宜。 在總經理財務會計領導下負責酒樓物資的驗收入庫發放保管盤點，做到手續清楚數字準確保管得當，開單迅速不出差錯。 認真登記商品（材料）數量金額明細表，每月結帳應與盤點數相核對，發現差異，應查找原因，及時處理。 嚴格按《庫管制度》進行庫房管理工作。 （）堅持“四個禁止”：禁止無關人員入庫；禁止為個人存放物品；禁止在庫房飲酒吃零食；禁止危險物品與其他物品混貯。 （）做好防火防盜防腐防潮防毒防蟲等“六防”工作。 （）科學儲存保管控制庫存業務；合理制定庫存物資補充計劃，并填制《物資申購單》，控制最高庫存量和最低庫存量；隨時掌握庫存狀況，及時提供庫房物資進銷存的數據，充分發揮庫房蓄水池作用。 （）按時向財務室上報《存貨進銷存明細表》。 不得以權謀私，不得向供貨商索賄索物或接受其宴請娛樂等。 財務會計的業務指導質詢調查審計等。 做好出入庫物資管理工作，開源節流，完善財務手續。 完成財務會計臨時交辦的其他事宜。 收銀員業務上屬于財務部指導，行政上屬于前廳領導。 按照前廳人員填寫的點菜單加菜單酒水單上記載的菜品灑水香煙等名稱數量準確輸入電腦，及時核對。 對結賬單記載的金額準確及時快速收款，打印發票，并加蓋印章。 每日根據匯總金額填寫交款單，與點菜單結賬單一起于次日交財務室審核。 無權私自改單，交款單結帳必須連續編號，報廢結算單經相關人員簽字確認后也一并交財務室審核；無權單聯讓相關人員簽字改單，只能雙聯簽字改單。 對營業額的準確性安全性負責。妥善保管營業尾款，拒收假幣，否則發生短缺責任自負。 保守經營秘密，不得隨意透露酒樓經營秘密，不得隨意給顧客多開發票。 遵守前廳相關制度，及時發現收集反饋客人意見。 保持吧臺及工作區域衛生干凈整潔，與前廳要求一致。 及時完成領導安排的其它臨時任務。 根據記單操作程序填制結算單，菜品數量金額應真實準確，金額大小寫一致，若有差錯責任自負。 結算單必須整聯復寫，不得單聯填制。 每日將結算單點菜單于次日上午匯總后一起上交財務室。 免單需由經辦人簽署原因，由總經理簽字（免單不得打折）；打折需由有關領導按權限范圍簽字，具體參照酒店有關管理制度執行；記單員應按規定見既定領導簽字后再進行免單或打折處理。 賓館財務管理制度篇七 1、為了規范xx賓館的財務行為,加強財務管理,特制定本制度。 2、xx賓館財務管理實行民主、公開的管理,每月公布一次財務情況,每月一次結算。 3、xx賓館的財務管理實行總經理負責制,總經理對全體股東負責。 4、xx賓館日常財務管理的人員為總經理和經理,經理每日結算好賓館的收入和開支,并且及時報送總經理。 5、賓館的收入按照四類進行統計即:現金房費、簽單房費、百貨收入、賠損收入。 6、經理必須對每日收入逐筆核對,不能有錯落的情況發生。如有工作人員有意無意的錯落收入,導致收入沒有入賬,視為隱瞞收入、侵占賓館資產處理,除依法收回收入外,具體當事人予以辭退。 7、簽單房費必須有客戶的簽字?？蛻艉瀱伪仨氂锌偨浝淼耐?或者是單位老客戶。簽單由經理保存,及時到各單位收取。收取后交總經理。 8、賓館的進貨由經理依據經營情況,及時制定進貨計劃,報告總經理,由總經理安排進貨。 9、賓館銷售的各類貨物,必須是由賓館統一安排銷售的。嚴格杜絕銷售各類私貨。 10、賓館的開支發票必須有經理的簽字。 11、賓館的開支必須當月結算清楚,報股東大會審核批準。 12、每月7號為股東大會日,由全體股東審核當月收入和開支。如有特殊情況,可以提前或者順延。如果順延不能超過三天。 賓館財務管理制度篇八 1、要按年分季編報家具、用具的購進計劃，由各使用部門根據營業所需或辦公需用編報計劃，務部審查并提出意見后報總經理批準。 2、家具、用具的購進成本，包括購進價格和所支付的運雜費。家具、用具購進后，作出賬務處理，在“營業費用－低值易耗品”科目入賬。 3、領用家具、用具必須列表登記，領用部門或個人應負保管責任，同時必須做好日常修理工作。 4、修理家具、用具所用的開支，以“營業費用－修理費”列支。 5、家具、用具因磨損而失去使用價值時，經批準可辦理報廢。報廢的家具出售時，其售出殘值作“營業收入”處理。 6、丟失、毀損家具、用具時、由當事人或部門寫明原因，向部門經理報告，轉報財務部審查后呈總經理審批。屬人為丟失、毀損，由當事人負責賠償或部門賠償。賠償的價款作“營業外收入”處理。 7、家具、用具發生溢余或短缺，應先按估價價值轉入“待處理收益”或“待處理損失”科目賬戶，查明原因，并分別不同情況審批后，轉入“壞賬損失”或“營業外收入”處理。 賓館財務管理制度篇九 倉管人員必須嚴格按先辦出倉手續后發貨的程序發貨。嚴禁白條發貨，嚴禁先出貨后補手續。 倉庫應對各項物料設立“物料購領存貨卡”，凡購入領用物料，應立即作相應的記載，以及時反映物資的增減變化情況，做到賬物卡三相符。 倉庫人員應定期盤點庫存物資，發現升溢或損缺，應辦理物資盤盈盤虧報告手續，填制“商品物料盤盈盤虧報告表”，經財務部會計和總經理批準，據以列帳，并報財務部會計和總經理各一份。 為配合采購人員編好采購計劃，及時反映庫存物資數額，以節約使用資金，倉管人員應每月終編制“庫存物資余額表”，于次月日前送交總經理財務部一份。 各項材料物資均應制訂最低儲備量和最高儲備量的定額，由倉管根據庫存情況及時向采購人員提出請購計劃，采購人員根據請購數量進行訂貨，以控制庫存數量。 倉管因未能及時提出請購而造成供應短缺，責任由倉管部承擔。如倉庫按最低存量提出請購，而采購人員不能按時到貨，責任則由采購人員承擔。 為了加強酒樓的財物管理，確保財物盤點的正確性，準確核算營業成本，特制定本制度。 盤點范圍包括：現金存貨固定資產。 各項財務賬冊應于盤點前登記完畢。對盤點期間已收到而尚未辦妥入賬手續的物資，應另行分別存放并予以標示。 存貨盤點包括原材料燃料物料用品低值易耗品庫存商品。 盤點方式：采用每月盤點和終盤點。 盤點人員： 盤點人：由庫管或實物負責人擔任，負責點計數量。 監點人：由各部負責人財務會計擔任，負責盤點監督。盤點人員盤點當日一律停止休假，并按時到達盤點地點。 所有盤點都以靜態盤點為原則，因此盤點開始后應停制物的進出及移動。 所有盤點數據必須以實際清點稱重或換算的確實資料為據，不得以估計定數據，不得偽造數據記錄。 盤點完畢，盤點人員應填制“盤點表”，各責任人簽字，一式兩聯，一聯由財務部門留存，供核算盤點盈虧金額；二聯留存各部門備查。 鮮貨及蔬菜采用“實地盤存制”確定成本，其他存貨采用“永續盤存制”確定成本。 現金盤點：包括現金銀行存款支票等。 盤點方式：采用定期（每月日和終盤點）和不定期抽查。 盤點人員：出納（盤點人）會計（會點人）。 現金盤點的時間，應于盤點當日上午發生收支前，或當日下午結賬后進行。 盤點前應將現金柜封鎖，并于核對賬冊后開啟，由會點人和盤點人同盤點。 會點人依實際盤點數詳實填寫“現金盤點表”一式三聯，經雙方簽字認可后，一聯出納留存，二聯會計留存，三聯交辦公室留存。 賬載數額如有漏賬記錯算錯未結賬或賬面記載不清者，記帳人員應進行更正，情況嚴重者，報總經理董事長處理。 賓館財務管理制度篇十 一、自覺遵守校規校紀，要講禮貌，講禮貌，講道德，講紀律。要用心進取，愛崗敬業，善于學習，掌握技能。 二、要著裝上崗，掛牌服務，要儀表端妝，舉止大方，規范用語，禮貌服務，禮貌待客，主動熱情。 三、客房服務員，每一天要按程序，按規定和要求清理房間衛生，要認真細致；要管理好房間的物品，發現問題及時報告。 四、安排住宿，務必有部門領導和服務中心主任簽單；外來住宿人員，要有本人身份證或有效證件進行登記后，方可入住。 五、不得隨意領外人到房間逗留或留宿，未經中心主任同意不準私開房間，為他人（含本校職工）帶給住宿、休息及娛樂等。 六、檢查清理客房時，不得亂動和私拿客人的東西，不準向學員和客人索要物品和接收禮品；拾到遺失的物品要交公。 七、不準他人隨意進入前臺；前臺電腦要專人管理與操作，不準無關人員私自操作；打字、復印、收發傳真，要按規定收費。 八、工作時間不準離崗，有事向領導請假，不準私自換班和替班，不準打撲克，織毛衣，看電視及做與工作無關的事情。 九、認真做好安全防范工作，個性是做好妨火防盜工作，要勤檢查，發現問題要及時報告和處理。 —0。5元的處罰。（2）積灰、污漬、油漬、較大雜物、毛發、皺褶等衛生問題，每處給予0。5—2元的處罰。（3）污垢、有異物、裂痕、損壞、擺放不整齊、錯位、脫落或物品缺少、有異味等環境衛生問題，每處給予2-5元的處罰。2、凡屬周期性衛生清理工作，因到期沒有清理構成衛生死角的，給予1元分處罰，由此影響到客人的消費或由客人提出的，酌情給予職責部門警告或職責人過失處分。3、在個人衛生和食品衛生方面違反規定的，按照酒店相關制度進行處罰。四、本規定自下發之日起執行。 一、賓館、旅店要持續周圍環境整潔、美觀，地面無果皮、痰跡和垃圾。 二、務必設有消毒間或消毒設施，并要有健全的衛生制度。 三、被套、枕套（巾）、床單等臥具要一客一換。 四、公用茶具應每日清洗消毒。茶具表面務必光潔、無油漬、無水漬、無異味。 各一個。臉盆、腳盆和拖鞋要做到一客一換，用后務必清洗和消毒。 六、賓館、旅店業的公共衛生間要做到每日清掃、消毒、并持續無積水、無蚊蠅、無異味。 七、各類賓館、旅店業要有防蠅、蚊、蟑螂和防鼠害的設施，并經常檢查設施使用狀況，發現問題及時改善。 八、對旅客廢棄的衣物要進行登記，統一銷毀。 做到定期清洗消毒。 二、客房部考勤制度。 一、員工務必嚴格遵守上下班時間，不得遲到、早退。 二、按時參加各崗位例會（客房每周一至周五早八點）、（前臺每周一和周四下午三點）例會不到者按曠工處理。 三、每人每周倒休一天，遇重要接待任務暫停排休，會后補休。年假按中心規定。 四、員工請病假須提前將醫院診斷證明和請假單上交，如有特殊狀況不能提前請假的，應及時通知領班，由領班請示經理。 五、員工請事假，須提前三天至一周上報領班，如遇人員緊缺或有重要任務，能夠不予批準。事后請假一律按曠工處理。 六、嚴格按照規定班次上班，如有急事換班，在不影響正常工作的狀況下，提前一天向領班提出申請，未經同意擅自換班按曠工處理。 七、對騙取事病假的，一經查出，視情節給予曠工或除名處理。 三、客房部儀容儀表規定。 儀表： 1、工作時間應穿著規定的工作服。 2、工作服要整潔、挺直、按規定扣好上衣扣、褲扣。 3、工作服上衣兜、褲兜內禁止裝雜物，以持續工作服的挺括。工作服如有破損應及時修補。 4、服務員上班時一律穿著黑色工作鞋，工作鞋持續干凈。穿著襪子，要求男深女淺，襪子要完好無破損，不準赤腳穿鞋。 5、服務員上崗期間不準佩帶各種飾物，如項鏈、手鏈、耳環、戒指等。 6、工作期間應按規定將工號牌佩帶在左胸位置。 7、服務員著裝后，應自我檢查，并理解領班檢查合格后方可上崗。 儀容： 1、服務員應持續面容清潔、頭發整潔、發型美觀、大方。 2、男士留發，后不蓋領、側不遮耳；女士留發，后不垂肩、前不遮眼。勤理發、勤修面、勤剪指甲、勤更衣、勤洗手、洗澡。 3、男士不留小胡子、大鬢角；女士不留長指甲、不涂指甲油、不使用濃香水。 4、女士上崗前要化淡妝，不可濃妝艷抹。 5、持續口腔衛生上崗前不吃異味食品，如蔥、蒜、臭豆腐等。 6、面帶笑容、親切和藹、端莊穩重、不卑不亢。 儀態： 1、坐姿。 a、身體挺直、重心垂直向下，腰部挺起，雙肩放松，雙膝并攏，手自然放在膝上。雙目平視、面帶微笑。 b、坐時不要把椅子坐滿（服務員應坐椅子的三分之二），但不可坐在邊沿。 c、不可前俯后仰，搖腿蹺腳，不可將腿跨在扶手或茶幾上。 d、在上司或客人面前不可雙手抱在胸前，不可蹺二郎腿，不可抖腿，也不要半躺半坐。 2、立姿。 a、挺胸、收腹、抬頭，目光平視，面帶微笑。 b、雙臂自然下垂或在體前交叉，左手上右手下，持續服務的最佳狀態。 c、女子站立時，雙腳成“v”字型，雙膝緊靠，腳后跟靠緊。男子站立雙腳與肩同寬。 d、站立時不可叉腰，彎腿或手扶柱子、服務臺、墻等。 e、站立時不可手叉在衣服口袋內，不能伸懶腰、弄頭發等小動作。 f、站立時腳不能打拍子，不能三兩聚在一齊閑聊。 3、走姿。 a、昂首、挺胸、兩臂自然下垂擺動，腿要直。女子走一字步，男子行走雙腳跟平行。 b、行走時不準搖頭晃腦、吹口哨、吃零食，不得手叉口袋。 c、行走時不得奔跑，跳躍，不得在賓客中間穿行。 d、客過站定，主動讓路并點頭示意問好。 e、在走廊內