秸稈養畜示范項目可行性研究報告 1第二章項目背景及市場供求分析 4第三章項目建設地點 8第四章項目建設方案 1第五章投資估算與資金籌措 第六章項目組織管理與實施進度 第七章效益分析 第八章可行性研究結論 2附表附件2.2012年度、2013年度財務報表及審計報告附圖1位置圖第一章總論聊城市潤農農業發展有限公司秸稈養畜示范項目聊城市潤農農業發展有限公司肉牛項目總投資572萬元，其中：建青貯池、養殖基礎設施等土建工程投資446.8萬元，占投資總額的78.11%;購置秸桿處理設備和飼料加工設備90萬元，占投資總額15.73%;購置秸桿處理物資及改良體系建設所需的物資投資10萬元，占投資額1.75%,科技推廣費16.5萬元，占投資總額的2.94%,項目管理費投資8.4萬元，占投資總額的1.47%。項目總投資為572萬元，其中企業自籌資金3000萬元，申請銀行貸款2000萬元。1該項目建成可實現存欄肉牛550頭，年育肥牛出欄量為1200頭，年新增銷售收入1872.0萬元。全部投資財務內部收益率19.81%、財務凈現值453.12萬元、稅后動態投資回收期(含建設期)6.82年，盈利能1.2可行性研究報告依據1.“農業部辦公廳、國家農業綜合開發辦綜合開發農業部項目滾動計劃的通知”(農辦計[2014]17號)2.《國家農業綜合開發部門項目管理辦法》(國農辦[2011]169號)5.國家有關政策、法律、法規、國家及行業現行有關標準、規范、2序號項目分類單位數量備注1產品方案牛(羊)奶產量噸/年新增出欄商品肉牛頭/年出欄商品肉羊頭/年2建設內容新建青貯池立方米新建畜舍平方米輔助生產建筑平方米干草庫1000平方米：道路硬化2820平方米糞污處理設施立方米設備購置3項目總投資萬元土建工程萬元設備購置及安裝工程萬元工程建設其他費用萬元基本預備費萬元鋪底流動資金萬元(根據文件要求不計入總投資)4資金籌措國家財政資金萬元地方配套資金萬元自籌資金萬元5經濟評價年銷售收入萬元年凈利潤萬元項目投資財務凈現值(動態)萬元項目投資財務內部收益率(動態)%項目投資回收期(動態)年3第二章項目背景及市場供求分析冠縣飼草飼料資源和勞動力資源豐富，是2006—2008年度國家級技興牧戰略，調整優化畜牧產業結構，強化措施抓管理、全程服務抓規截至2013年第二季度末，全縣畜禽存欄總量達1015.14萬頭(只),其中牛存欄6.45萬頭(其中肉牛存欄5萬頭、奶牛存欄1.45萬頭);半年出欄畜禽總量達1115.49萬頭(只);半年肉類總產達5.63萬噸、奶類1.54萬噸。各類畜禽規模養殖達到2400余個，各類大型畜禽規模養殖場共375余個(其中年出欄200頭以上的肉牛場12個)。經過近幾年的發展，以范寨鄉、定寨鄉、店子鎮、清泉辦、桑阿鎮為主的奶牛養殖基地成為該縣七大畜禽養殖基地之一。根據“農業部辦公廳、國家農業綜合開發辦公室關于編報2015年農業綜合開發農業部項目滾動計劃的通知”(農辦計[2014]17號)的有關精2.2.1承擔單位基本情況聊城市潤農農業發展有限公司，由冠縣第二汽車運輸有限責任公司投資成立，占地166畝。企業以魯西黃牛的養殖為主營業務，以創建一流的畜牧高新技術龍頭企業為發展目標，走產學研密切結合的路子，實4現了科學養殖、人性化養殖和生態養殖，為該項目的建設提供了可復制藍本。該公司主要從事肉牛養殖業務，隨著公司規模的不斷擴大，企業逐步走上正軌，效益良好。該公司建有標準化的牛羊養殖畜舍，飼料裹包青貯，秸稈微貯與精飼料加工庫房車間，牛羊繁育，牛羊育肥，防疫和水電配套工程。公司營科學化，就是在經營上摒棄粗放，講究科學；管理精細化，就是在管理上有目標、有制度、有流程、有考核；成效優質化，就是想方設法提高肉質，加快牛體增重。“五個環節”就是抓住牛的吃、喝、住、衛生防疫、健身五大環節不放，體現“四化”要求，徹底摒棄傳統飼養模式，推行科學飼養、精心飼養和人性化飼養。通過建設肉牛舒適的飼養環境、生物飼料加工、TMR全日糧混拌車機械化送料、采用中藥療法和一套從刷試、錘擊到推拿按摩牛體按摩法應用，實現肉牛快速育肥的目標。公司技術、管理及銷售人員20人，生產工人220人，包括養殖區150人，屠宰車間30人，其他輔助工人40人，包括倉庫、生鮮冷鏈物流配送中心、以及其他后勤人員。2.2.3基礎設施和技術條件情況該公司現有標準化的育肥牛舍面積1萬平方米，現存欄肉牛1890頭。精飼料加工庫房車間1棟。現有飼料混合機、鍘草機等儀器設備10臺(套)。目前公司辦公、水電設施齊全。5截止2013年年底，該公司資產總額9610.76萬元，其中固定資產合計3377.98萬元，凈資產5407.28萬元。2013年年銷售收入為17768.68萬元，利潤2778.08萬元，資產負債率43.74%。財務狀況良好。該項目技術依托單位為山東冠縣畜牧局，冠縣畜牧局是直屬縣政府具有行政管理職能的正科級全額撥款事業單位，為縣政府授權主管全縣生產、動物衛生、獸醫醫政、藥政、飼料工作的部門。該局在職干部28人，設有7個科室。18個基層畜牧獸醫站、兩個動檢分所，共300余人，其中具有高級專業技術職稱的12人，中級專業技術職稱的30人，初級專業技術職稱的128人。近幾年獲得市級技術成果十余項，能夠開展各項常規化驗，同時與山東農業大學、青島農業大學、聊城大學等開展技術合作，技術服務水平顯著提高，為保障畜牧業健康發展起到了積極作我國秸稈資源十分豐富，據統計全國年產各類農作物秸稈達6.5~7.8億噸，其數量相當于北方草原產草量的50多倍，其中42%直接或過腹還田，30%作為農用燃料，8%用于工業或其他用途，20%約1.2億噸剩余未被利用。據聯合國糧農組織(FAO)統計資料表明，在美國約有73%的肉類由草轉化而來，澳大利亞為90%,而我國僅有6%~8%的肉食由草稈轉化而來。國家2010年遠景規劃中提出：養殖業要主攻食草型和非糧耗型飼料，秸稈化糧過腹還田，利用比例將達40%。農作物秸稈通過青貯或微貯后可以長期保持青綠多汁，并含有較高的蛋白質和多種維生素，營養價值高，適口性強，容易消化，能保持牲畜一年四季都能吃上青綠多汁的飼草。經測定，玉米秸稈青貯后，大部6分營養被保持，營養損失不超過10%,而自然曬干的秸稈營養損失在30%左右，維生素類大部分被損害。青貯玉米秸稈比自然干燥的玉米秸稈脂肪含量增加11.9%,粗纖維降低28.6%,增加消化率20%左右。經過處理后的秸稈含有大量的營養物質，開發利用潛力巨大，發展前景十分廣冠縣當地政府為有效避免焚燒秸稈造成環境污染現象，引導群眾對用率超過80%,其中養殖業消費玉米秸稈占比超過一半，每畝產秸稈2500公斤，可增加收入300多元。當地農民積極性高，企業外購玉米秸7第三章項目建設地點5.場址根據當地常年主導風向，位于居民區及公共建筑群的下風向處。6.建場地點不在水保護區、旅游區、自然保護區、環境污染嚴重畜禽疫病常發區及山谷洼地等易受洪澇威脅的地段。山東省冠縣店子鎮趙當鋪村北。冠縣位于魯、冀、豫三省交界處，是山東省的西大門。西以漳衛河為界與河北省館陶縣、大名縣相望，東隔馬頰河與東昌府區為鄰，南與莘縣接壤，北與臨清毗連。西南距河南115°47'之間。全縣總面積為1152平方公里，人員約76.5萬人，現轄17個鄉鎮，754個自然村。交通條件十分便利，國道309、京開公路交叉而過，連接京九、京廣、京滬等鐵路主干線的邯濟鐵路穿越縣境，濟邯高速公路橫貫東西，省級干線公路縱橫交錯。8境內東部有京杭運河、馬頰河，西部有漳衛河。黃河故道自斜店鄉南滿菜入境，境內為西南東北走向，至清水鎮柳行頭出境。冠縣春夏秋冬四季分明。年平均氣溫13.1℃,年均氣溫時數為2630小時，無霜期198天，年均降水量592毫米，年均大于10℃的有效積溫4500℃。冠縣地理位置優越，交通條件十分優越。既背靠經濟發達的東部沿海地區，又面向市場廣闊、資源豐富的中西部內陸省份，處在東西部經濟、技術、信息和文化交流的結合部。聯接京九、京廣、京滬等鐵路主干線的邯濟鐵路穿越縣境，東距京九(聊城)40公里，西距京廣(邯鄲)80公里，濟聊館高速公路、329省道橫穿東西，京九、京開公路縱貫南北，實現了“一個半小時上天(濟南機場),五個小時下海(青島港口)、進京(北京)”。冠縣土地、水、電、勞動力資源豐富，價格比沿海地區低50%以上。特別是電、熱、氣能源優勢獨特：聊城電廠發電能力達到100萬KW;新建的魯西大電廠設計發電能力為2*120萬KW,第一臺機組已投入運運，年發電量3億度，年供熱量88萬噸。天然氣工程建成投運，日供氣量10萬立方米。程控電話及網絡已覆蓋村鎮，完全能夠滿足項目建設需要。9聊城市潤農農業發展有限公司全部職工240人，其中：具有高級職稱1人，中級職稱3人，大專以上學歷10人。其中，總經理沙秀芝已具有從事肉牛養殖10余年的經歷，實踐經驗極豐富。項目建設單位通過與冠縣畜牧局等技術合作單位的交流與合作，企業已完全掌握了玉米3.5基礎設施條件的供需平衡分析聊城市潤農農業發展有限公司占地面積166余畝。公司現有標準化的育肥牛舍面積1萬平方米，現有肉牛1890頭。現有精飼料加工庫房車間1棟。現有牛舍內堆積干草，滿足日常需求。目前場區秸稈為露天堆放，需新建相應規模青貯池。場區無相應糞污處理設施，需新建糞污處理池。電源引自城鎮供電電網，場區配備200KVA變壓器一臺，能夠滿足項目建設要求。場區自備深水井兩眼，能夠滿足項目建設需要。第四章項目建設方案該項目新建的肉牛養殖基地可實現存欄量550頭，項目實施后主要產品為青貯飼料，每年可新增青貯玉米秸12650噸，新增肉牛出欄1300(1)做好準備。一是準備好收割、鍘草等機械設備。二是組織落(2)適時收割。玉米秸要求莖葉保持鮮綠，水分含量在65%以上，(3)鍘好切碎。用鍘草機將玉米秸稈鍘好切碎，長度在3-5厘米左(4)壓實封平。將切碎的玉米秸稈用機械或人工分層壓實，中間高出池沿30厘米，用塑料薄膜封嚴，分別蓋壓30厘米麥秸和20厘米厚土，使玉米秸稈與空氣隔離。在碾壓過程中應不斷檢查青貯玉米秸稈的含水量，以手抓玉米秸稈手縫中有水珠但不往下滴為宜。(5)抓好管理。青貯池周圍要挖溝排水，防止雨水滲入。要定期檢查，發現貯料下沉、窖頂有裂縫等情況，要及時加土填平拍實。要防(6)取用方法。玉米秸稈青貯一般在20-60天內完成，根據天氣變項目采用外購架子牛進行集中育肥的生產方式。育肥期一般為6個A.育肥牛的選擇架子牛育肥選擇體重350千克以上，未經育肥的D.驅蟲進場后5天，用伊維菌素、左旋咪唑進行驅蟲。E.健胃進場后第7～14天對所有的牛用健胃散(中藥)進行健胃。編號。分群時年齡相差要小，體重相差不超過30千克，相同品種的雜G飼喂草、料要提前準備好。精料在飼喂前1小時浸泡，避免飼喂干料，以防瘤胃膨脹。粗料要少添勤添。飼喂次數為每天2～3次，a.育肥期混合精料參考配方玉米面70%～75%、豆餅、棉籽餅、花生餅等15%～20%、添加劑2%、磷酸氫鈣1%～2%、食鹽1%～1.5%、小蘇打0.5%～1%。每100千克體重飼喂混合精料0.8～1.2千克。粗料青貯玉米秸為主，輔以干草。b.白酒糟育肥肉牛參考配方配方1(體重200千克左右)玉米面66%,麩皮8%,豆餅5%,棉籽餅15%,磷酸氫鈣2%,食鹽1.0%,小蘇打1%,添加劑2%,喂量占體重0.8%～1.0%。粗料以青貯玉米秸為主，輔以干草。配方2(體重400千克以上)玉米面70.5%,棉籽餅24%,磷酸氫鈣1.5%,食鹽1%,小蘇打1%,添加劑2%,喂量占體重0.8%～1.0%。H.管理管理應細致，以保持健康和增膘為目的。采用長繩栓系運動。每天上、下午各刷拭牛體一次。牛舍每日清理兩次，每月消毒一次，出欄后空圈徹底消毒。高溫季節注意防暑降溫，冬季注意防寒保暖。飼養人員應固定，注意觀察和發現異常情況，并立即通知技術人員處理。對生長I.糞污處理項目場糞污處理采用人工清糞，集中堆放的方式。養殖污水經過沉設備需要量主要依據年青貯總量和年飼料需求，本著實用、方便、經濟的原則，牛場適宜購買大型型秸稈處理機械，每小時處理秸稈8噸左右。而精飼料用量相對較少，加工不適宜使用大型機組，以每小時加工2噸飼料為宜。項目場地可新增存欄550頭，根據項目場每頭肉牛每年需青貯飼料6000千克，每立方米青貯飼料600千克計算，項目場需新建青貯池550立方米。項目建設青貯池6000立方米。青貯池采用半地上、半地下式，地上高0.5米、地下深3.3米，磚混結構。墻體采用490磚墻，雙面20厚1:2水泥防滲砂漿抹面，地面采用混凝土防潮地面，地面坡降向開口方向0.3%。在開口處設置集水井一個，用于滲水的收集排放。項目購置8T/h鍘草機7臺，項目場購置2T/h飼料加工機組6套。購置青貯飼料收獲機1臺。項目通過引進夏洛萊等優質肉牛冷凍精液與黃牛進行雜交改良，通過回收農戶的改良牛(架子牛)進行短期育肥，保證肉牛的出欄質量。引進肉牛凍精5000支。新建牛舍1900平方米，采用鋼結構，坡屋面，室內外高差0.30米，檐高3.6米，脊高4.8米。場內飼養采用雙列對頭式，為便于飼喂，采用高飼喂道建筑，飼喂道高出地面0.6米。地面采用混凝土地面，立柱為鍍鋅鋼管，四周無圍護，屋面板采用100厚EPS彩鋼夾芯板。新建運動場10000平方米，做法為：素土壓實，從中間向四周平緩坡降以利排水。運動場四周圍欄采用36V瞬時高壓靜電圍欄，高1.5米，立柱采用預制混凝土柱。新建600立方米糞污處理池一座，處理池設計長20m,寬10m,深3m。池壁采用毛石砌筑，采用1:3水泥砂漿摻50%TS95(硅質防水劑)水泥砂漿砌筑。池底采用上層1:3水泥砂漿摻5%TS95(硅質防水劑)100mm厚φ8雙向配筋，150-mm厚池中間設兩道磚墻隔斷，磚墻上距池底1.7米每隔0.5米設一200mm×300mm溢流孔，磚墻身中間設一圈梁，頂部設壓頂圈梁，壓頂圈按照每頭牛日均干草喂量4kg、每立方草捆重300kg、平均堆垛高度4米、通道及通風間隙占20%,儲存量按180天計算，項目場需干草庫1700平方米，項目場現有干草棚700平方米，需新建干草庫1000平方米。采用鋼結構，地面采用水泥砂漿防潮地面，屋面板采用彩鋼波紋板，立柱采用鍍鋅鋼管立柱。±0.000以上0.5米采用240磚墻，雙面水泥砂漿抹面。在四周加罩密目鐵絲網，防止鳥鼠進入，建筑室內外高差0.45米，檐高5米，脊高6米。項目硬化路面2820平方米，路寬6米，做法為：素土壓實，300厚3:7灰土整平壓實，180厚C25混凝土隨搗隨抹平(6米分段搗制，瀝青砂子嵌縫)。1.技術培訓，培訓養殖戶共3000人次；2.技術推廣，主要是小型培訓儀器設備，購置數碼相機和投影儀各1臺。第五章投資估算與資金籌措5.1投資估算依據正式頒布的技術法規和技術標準。運輸費用。材料市場價主要依據當前市場價格魯標定字[2008]13號發布的《山東省建設工程施工機械臺班單價表》、《山東省建設工程施工儀器儀表臺班單價表》;魯建標字[2003]4號發布的《山東省建筑工程量計算規則》、《山東省安裝工程量計算規則》;山東省建設廳魯建標字〔2006〕2號發布的《山東省建筑安裝市政工程費用項目組成及計算規則》;山東省住房和城鄉建設廳魯建標字[2013]7號《關于發布我省建設工程定額人工單價、各市綜合工日市場指導單價及5.1.7工程建設其他費用主要包括科技推廣及培訓費和項目管理費等。費用提取比例按照《2015年農業綜合開發農業部專項項目有關費用建筑工程投資依據相關專業提供的工程量和單位造價指標估算，單位造價指標的確定參照相應定額和近期類似工程指標，并按現行材料價格水平予以調整。估算額為446.8萬元。見表5-1。表5-1土建工程投資估算表序號項目名稱建筑形式單位數量單價(元)合計(萬元)1青貯池磚混結構立方米2牛舍鋼結構，坡屋面平方米3運動場平方米554糞污處理池長20m,寬10m,深3m立方米5干草庫鋼結構平方米6道路硬化混凝土面層平方米設備費用根據生產廠商提供的報價資料估算，并考慮一定的運雜費和安裝費。設備購置投資估算額為90萬元。見表5-2。序號設備名稱規格單位數量單價(元)合計(萬元)1秸稈粉碎機臺728t/h。包括：粉碎機、設備套64青貯飼料收獲機臺1改良體系根據養殖場提供的報價資料估算，估算額為10萬元。見表5-3。序號物資名稱單位數量單價(元)合計(萬元)1肉牛凍精細管只該工程建設其他費主要包括科技推廣費和項目管理費。其費用的估算按照國家及行業有關規定，并結合當地和該項目具體情況，共25.2萬元。見表5-4。表5-4工程建設序號費用名稱投資額(萬元)1科技推廣費技術培訓：培訓養殖戶共3000人次，按每人次51元計算，需投資15.3萬元科技推廣；共1.5萬元，其中購置投影儀1臺，投資1萬元；數碼相機1臺，投資0.5萬元。2項目管理費按項目財政資金總額的3%計算5.3.1總投資構成項目建設總投資包括工程建設費、工程建設其他費用共572萬元。其中工程建設費包括土建工程費、設備購置費、改良體系建設，共546.8萬元，工程建設其他費25.2萬元。見表5-5。工程或費用名稱投資費用(萬元)一工程建設費1土建工程2設備購置費3改良體系建設二工程建設其他費用三項目建設總投資流動資金采用經營成本資金率法估算。經估算，達產年新增鋪底流動資金為32萬元，在進行項目效益測算時考慮流動資金，但不計入本項目建設總投資。此項資金由項目單位自籌解決。本項目規模總投資(按鋪底流動資金口徑)為604萬元，其中建設投資572萬元，鋪底流動資金32萬元。建設投資572萬元，包括工程建設費用546.8萬元，工程建設其他費用25.2萬元。5.5資金籌措項目總投資為572萬元，其中申請農業綜合開發專項資金200萬元，省級配套資金80萬元，項目單位自籌資金292萬元。第六章項目組織管理與實施進度6.1.1組織機構及職責為保證項目的順利實施和項目目標的實現，成立秸稈養畜示范場項領導小組職責：協調指導項目單位做好項目的實施工作，及時匯報項目進展情況，協調財政、審計等有關部門，保證項目資金及時撥付到位，并指導監督項目單位的財務支出。項目管理辦公室設在聊城市潤農農業發展有限公司，辦公室主任由該公司法人代表沙秀芝同志擔任。按照項目要求，具體組織實施。保證項目資金及時撥付到位，對土建、設備、良種的質量嚴格把關，及時向嚴格執行項目法人負責制、招投標制、工程監理制、資金和項目公該項目建設單位法人為項目法人，對項目的申報、建設實施、資金管理及建成后的運行管理等全過程負責。根據有關規定，實行工程招標制，以確保工程建設質量。為保證工程建設質量和進度控制投資，實行工程監理制，委托有資在項目申報、實施和竣工驗收階段規范項目和資金公示制，征求群眾意見，接受群眾監督。嚴格按照農業綜合開發財務、會計制度進行管理，實行專人管理、財政資金主要用于項目的青貯池建設、設備購置等方面，自籌資金主要用于項目的基礎設施建設，配套設施建設等。財政資金的使用實行縣級報賬制，實行專人、專賬管理。項目單位根據項目實施計劃和項目進度提出報賬申請，縣級財政部門應在報賬申請審核合格后，及時撥付報賬資金，報賬資金的撥付實行轉賬結算。自籌資金應及時足額到位，按照財務管理制度進行支付使用，嚴格控制現金支出，嚴禁白條入賬。項目單位應嚴格遵守財務會計制度和財政專項正確使用會計科目，及時提供合法、真實、準確、完整的會計信息，建在項目建設期間，業務主管部門、財政部門定期對項目資金使用情況進行核查、審計，嚴格項目資金監管。項目竣工后，建設單位應及時完成項目竣工財務決算編制，并報請上級主管部門組織竣工驗收。建設單位應根據批復的項目竣工決算，及時辦理固定資產移交手續，進行資產產權登記。6.1.3項目建成后運行機制項目建設后，公司自主經營，接受冠縣畜牧局的監管。公司內部建立一套科學的運行管理模式和運行機制，在技術上、經濟上形成自我運邊引進、邊吸收、邊推廣，實現生產—科研—推廣—效益于一體的良性6.1.4項目建成后人員配置項目建成后，技術支撐機構指定工作人員胡順營負責監管項目的運行情況及對青貯飼料知識、標準化養殖技術等進行培訓。根據項目建設和發展的需要并結合本項目的實際情況，場區需增技術、飼養員、配種員等6人。為使項目建成后盡快的正常運轉，充分發揮其經濟、社會效益，在本項目投產前須對專業技術人員、飼養人員、配種員等進行必要的上崗培訓，經培訓考核合格后方可上崗，邀請有關6.2項目實施進度該項目可行性研究報告批準后，進行項目初步設計及項目施工前的準備工作，并組織人員進行培訓，同時進行儀器設備定貨等工作。項目實施進度是在建設資金計劃到位的前提下，依據各項工作所需時間制定計劃進度。實施周期以年為單位，進度以月為單位。如表6-1。表6-1項目建設實施進度表序號建設期(月)12345678911初步設計及審批2施工圖設計3土建工程施工4儀器設備訂貨與安裝5人員培訓6竣工驗收付使用各階段的工作內容和進度安排說明2015年1月-2月，項目成立項目領導小組，完成初步設計與施工圖2015年3月-11月，完成土建工程的建設，進行單項工程竣工驗收。2015年10月-11月，購置儀器設備，并安裝調試完畢，2015年8月到11月，開展技術培訓。2015年12月，進行項目驗收、評估，交付使用。規定》等法律法規的有關規定進行招標。全部招標全部招標公開招標1)發布《招標公告》;2)成立評標委員會;3)投標人交納投標保證金；4)投標、開標、唱標；5)評標會：評標委員會對投標文件進行評價審議，并推薦中標候6)確定中標人：7)退還未中標人的投標保證金；8)簽訂協議。中標人按照《中標通知書》規定的時間簽訂有關協第七章效益分析根據國家發改委、建設部共同頒布的《建設項目經濟評估方法與參數》(第三版)的要求對項目進行效益分析。項目計算期10年。按行業規定，結合項目實際情況，確定折現率為7%。根據申報指南要求，本項目總成本費用計算采用生產成本加期間費用(包括銷售、管理、財務三大經營費用)估算法。7.1.1生產成本和銷售收入估算年新增收購架子牛780頭，選擇斷奶后的肉牛，平均體重350公斤/頭，收購價21元/公斤，年新增費用573.3萬元。項目實施后年新增出欄肉牛780頭，年新增消耗玉米秸稈3000噸，精料1090噸，干草860噸，價格分別按200元/噸，2600元/噸，800元/噸計算，年飼料費用412.2萬元。每頭牛按照每年防疫費用100元/頭，年新增防疫費用7.8萬元。參考有關行業標準，每頭牛水、電消耗指標分別為120立方/年.頭，100kwh/年.頭，該項目年需用水9.36萬立方，電7.8萬kwh。水由場內自備水井解決，水資源費用較低，在此忽略不計；電單價按0.8元/kw估算；年燃料動力費用6.24萬元。固定資產折舊按平均年限法計算。(1)土建工程按20年折舊，殘值率為5%;(2)其他資產按5年攤銷；(3)儀器設備按10年折舊，殘值率為根據相應勞動定員指標，結合現有人員配備情況，項目新增定員6人，按人均工資30000元/年計算，職工福利按工資總額的14%計提，年工資福利費為20.52萬元。主要包括銷售費用和管理費用，分別按照銷售收入的百分比估算。綜合以上各項，達產年的總成本估計為1103.34萬元，生產成本詳見附表《總成本費用估算表》銷售收入是根據產成品的預測價格和生產能力計算得出，計劃產量視為銷售量。產品銷售價格根據近幾年國內市場已實現的價格為基礎，該項目建成后新增育肥牛出欄量780頭，按每頭育成牛600公斤、26元/公斤計算，年新增銷售收入1216.8萬元。詳見附表《營業收入、營業稅金及附加估算表》財務盈利能力的分析是計算項目計算期內取得利益大小，其分析結7.1.2.4投資回收期(含建設期1年):靜態5.72年，動態6.82年；7.1.2.5資產負債率：生產期第1年11.52%,隨著業務開展逐年降低。盈虧平衡分析是按項目達產年份的收入和成本費用數據，通過公式求得盈虧平衡點(BEP)。年固定成本銷售收入-可變成本-營業稅金及附加按項目正常年份固定成本、可變成本、銷售收入及稅金計算，得出一生產能力利用率表示的盈虧平衡點(BEP)為46.16%,即該項目只要達到設計生產能力的46.16即可保本。表明項目對市場的適應能力較強，考慮到項目實施過程中一些不確定因素的變化，分別對固定資產投資、經營成本、銷售價格作了提高10%和降低10%的單因素變化的全部投資財務收益率和投資回收期影響的敏感性分析。見下表：表7-1敏感性分析表不確定因素變動率基本方案建設投資產品價格經營成本計算結果表明，各因素的變化都不同程度地影響財務內部收益率，其中產品價格的提高和降低最為敏感。從上述分析看出，該項目在生產經營期內盈利能力較強，資金全部投入項目后回收較快，具有較強的實現自身盈虧平衡的能力，抵御各種風險的能力較強。通過項目建設開展青貯秸稈養牛，指導農民走科學化、規模化、高效低耗的養殖之路，增加收入。項目建設單位周邊農民出售秸稈每畝可收入100元以上。通過示范帶動，改變農民傳統意識，充分認識秸稈的利用價值，提高利用秸稈養畜的自覺性和積極性，減少焚燒秸稈現象。項目建設后，周邊農戶可以及時把秸稈出售，利于秋季及時搶播小麥。7.2.3更好地滿足消費者的需要通過發展秸稈養畜，增產了牛肉；同時通過秸稈過腹還田，可生產水平做出貢獻，促進了農業良性循環。項目實施后，可帶動養牛業的快速發展，可新增肉牛出欄780頭，新增秸稈處理能力1.1萬余噸。秸稈養畜還可帶動當地養畜業的快速發展，同時帶動肉品加工、等第二產業和銷售、包裝、交通運輸、服務等第三產業的發展，增加了農民就業機會，促進地方農村經濟和社會發展。通過秸稈養畜，秸稈過腹還田變廢為寶，既解決了作物秸稈因焚燒造成大氣污染，改善生態環境，又解決了在村內亂堆亂放對村容村貌的第八章可行性研究結論項目實施后，年新增銷售收入1216.8萬元，全部投資財務內部收益率19.81%,財務凈現值453.12萬元。通過秸稈養畜，秸稈過腹還田變廢為寶，既解決了作物秸稈因焚燒造成大氣污染，改善生態環境，又解決了在村內亂堆亂放對村容村貌的影響，同時為農業提供大量優質有機肥料，改良土壤培肥地力，減少化肥施用過量對環境的污染。項目建設有利于環境改善，生態效益顯著。綜合上述分析，實施秸稈養畜項目，該縣有充分的物質基礎和可靠的技術保障，能夠進一步壯大當地養殖業這一優勢產業，帶動周邊農民形成區域性產業帶，提高農業產業化水平，增加農民收入，改善農村農民生產生活環境，對于實現農村循環經濟發展，落實以人為本的科學發展觀，推進社會主義新農村建設具有十分重要的意義。因此，項目是可行的。2015年農業綜合開發農業部專項項目資金計劃表單位：萬元項目名稱總投資中央財政資金地方財政配套資金自籌資金小計其中省級地級縣級合計表10:農業綜合開發任務和投資計劃表優勢特色種養示范秸桿養畜示范項目主要建設內容行次投資額(單位：萬元)小計1一、秸稈處理設施設備及物資2(一)秸稈處理設施設備31.建青貯氮化池萬立方42.秸稈粉碎機臺、件573.秸稈打捆機臺、件6臺、件75.大型秸稈收獲機槭臺、件81臺、件97.秸稈包膜機臺、件8.小型飼料加工設備臺、件69.大型粘稈飼料加工設備臺、件(二)秸稈處理物資1.氨化膜噸2.微貯菌種袋二、改良體系建設 0(一)購種公羊只(二)凍精、細管粒(支)(三)胚胎枚0(一)畜舍(二)牲畜運動場5(三)養殖場草料庫房(四)糞污處理池(五)小區和廠區道路公里(六)圍墻(含金屬圍網)米(七)輸變電線路公里(八)電增容千乩(九)秸稈飼料加工廠房(十)秸稈堆放場(十一)商品秸稈飼料庫房四、科技推廣費(一)組織技術培訓(二)技術推廣設備臺2五、項目前期費用表11-1:項目建設單位效益估算表優勢特色種養示范——秸桿養畜示范項目(此表由項目建設單位填寫)項目類型(相應類型后打√):秸稈養畜聯戶示范項目□秸稈養畜示范場項目√秸稈青黃貯飼料專業化生