農村信用社業務員考試知識測試題一、填空

1、銀行業監督治理的目標是促進銀行業的合法、穩健運行，愛護公眾對銀行業的信心。

2、中國人民銀行的職責是：在國務院的領導下，制定貨幣政策，實施貨幣政策，對金融業實施監督治理。

3、商業銀行不得違反規定提高或者降抵利率以及采納其他不正當手段，吸取存款，發放貸款。

4、行政許可法自2004年7月1日起

施行。

5、設定行政許可，應當規定行政許可的實施機關、條件、程序、期限。

6、農村信用社貸款風險分類有正常、關注、次級、可疑和缺失5個檔次，后3個檔次為不良貸款。

7、《銀行貸款缺失預備計提指引》規定貸款缺失專項預備計提預備標準為：關注類貸款，計提比例為2%；次級類貸款，計提比例為25%；可疑類貸款，計提比例為50%；缺失類貸款，計提比例為100%。

8、農村信用社的貸款保證方式有一樣保證和連帶責任保證兩種。

9、擔保法規定的擔保方式為保證、抵押、質押、留置和定金。

10、人民銀行專項票據的發行條件：實行統一法人體制的信用社資本充足率應達到2%；專項票據兌付條件：專項票據到期時，實行統一法人體制的信用社資本充足率達到4%。

11、統一法人機構，資格股實行一人一票，原則上，自然人（包括職工）資格股1000元。法人最低10000元，單個自然人投資（包括資格股和投資股，下同）最高不超過股本總額的5‰，職工持股總額不超過股本總額25%，自然人持股總額不得少于總股本的50%。單個法人投資最多不超過股本總額的5%。

12、鄉（鎮）、村企業的土地使用權不得單獨抵押。以鄉（鎮）、村企業的廠房等建筑物抵押的，其占用范疇內的土地使用權同時抵押。

13、中共中央關于加強（黨的執政能力建設）的決定于2004年9月19日中國共產黨第十六屆中央黨委會第四次全體會議通過。

14、未經監管部門批準，任何單位或者個人不得設立（銀行業金融機構）或者（從事銀行業金融機構的業務）。

15、銀行業金融機構應當嚴格遵守（審慎經營）規則。

16、《擔保法》共分（7）章（96）條。

17、金融違法行為處罰方法規定：金融機構辦理貸款業務，不得有下列行為：（一）、向關系人發放信用貸款，（二）、（向關系人發放擔保貸款的條件優于其他借款人同類貸款的），（三）、（違反規定提高或者降抵利率以及采納其它不正當手段發放貸款的），（四）、違反規定的其他貸款。

18、監管部門對金融機構高級治理人員的任職資格治理，包括（任職資格審核）、（任職期間考核）、（任職資格取消）及（任職資格檔案治理）。

19、擔任信用社縣（市、區）聯社的理事長、副理事長、主任、副主任，應當具備（大專以上包括大專）學歷，金融從業（6）年以上，或從事經濟工作（9）年以上（其中金融從業3年以上）。

20、對違反有關法規、規定受到撤職處分的金融機構高級治理人員，監管部門將取消其（5-10）年，直至終身的高級治理人員任職資格。

21、票據貼現系指貸款人以（購買借款人未到期商業票據）的方式發放的貸款。

22、借款人與貸款人的借貸活動應當遵循（平等）、（自愿）、（公平）、和（誠實信用的）原則。

23、貸款人應當建立和完善貸款的質量監管制度，對不良貸款進行（分類）、（登記）、（考核）和（催收）。

24、《商業銀行市場風險治理指引》中所指的市場風險分為（利率風險）、匯率風險（股票價格風險）和商品價格風險。

25、《商業銀行內部操縱指引》規定：內部操縱應當包括以下要素：

內部操縱環境、（風險識別與評估）、（內部操縱措施）、信息交流與反饋、（監督評判與糾正）。

二、選擇題

1、依照自然人一樣農戶信用貸款五級分類矩陣表，信用等級優秀的，貸款逾期181天－360天的一樣應劃為（D）

A、正常B、可疑C、關注D、次級E、缺失

2、貸款缺失預備金的計提原則包括：（A、B、C）

A、審慎會計原則；B、及時性原則；C、充足性原則；D、全面性原則；E、合理性原則

3、下列能夠抵押的財產有（A、D）

A、抵押人所有的房屋和其他地上定著物；B、土地所有權；C學校、幼兒園、醫院；D抵押人依法有權處分的國有的機器、交通運輸工具和其他財產。

4、下列哪些情形，金融機構應當向銀監會或其派出機構申請換發金融許可證(A、B、C、D)

A、機構更名；B、營業地址（僅限于清算代碼）變更；C、許可證破舊；D、許可證遺失；

5、銀行或者其他金融機構的工作人員違反規定為他人出具信用證或者其他保函、票據、資信證明，造成較大缺失的，處幾年以下有期徒刑或者拘役。（C）

A、2年；B、3年、C、5年；D、8年

6、下列哪些機構不得作保證人（A、B、C、D）

A國家機關；B學校；C醫院；D企業法人的分支機構

7、對企事業單位貸款和自然人其他貸款分類時，如借款人已進入清算程序，一樣劃入（D）類貸款。

A正常、B關注、C次級、D可疑、E缺失

8、《商業銀行內控指引》第十一條規定，商業銀行應當建立涵蓋各項業務、全行范疇的風險治理系統，開發和運用風險量化評估的方法和模型，對以下各類風險進行連續的監控：（A、B、C、D）

A、信用風險；B、市場風險；C、流淌性風險；D、操作風險等。

9、貸款到期后未歸還，又重新借貸款用于歸還部分或全部原貸款的，應依據借款人的實際還款能力認定不良貸款，對同時滿足下列哪幾項條件的，應視為正常貸款：（A、B、C、D）

A借款人一輩子產經營活動正常，能按時支付利息。B、重新辦理了貸款手續。C、貸款擔保有效。D、屬于周轉性貸款。

10、貸款的三性包括：（A、B、C）

A、流淌性、B、安全性、C、效益性、D、盈利性、E、償還性。

11、農村信用社貸款結構可分為：（B、D、H

）

A、部門結構、B、區域結構、C、所有制結構、D、期限結構、E、效益結構、F、農戶結構、G、企業結構、H、行業結構

12、現時期農村信用社的貸款政策的差不多點應確定為：（A、B、C、D

）

A、適度增加貸款規模、B、合理調整貸款結構、C、提高貸款經濟效益、D、操縱不良貸款增加

13、農村信用社貸款風險可分為：（A、F、X

）

A、信用風險、B、利率風險、C、內部風險、D、擠兌風險E、證券投資風險F、流淌性風險G、競爭風險H、資本風險X、政策風險

三、判定

1、人民銀行向信用社定向發行、用于置換其不良貸款和歷年掛帳虧損的專項票據的置換順序為：呆帳貸款、歷年掛帳虧損、其它不良貸款。（

√）

2、黨員受到警告或者嚴峻警告處分，一年內不得在黨內提升職務和向黨外組織舉薦擔任高于其原任職務的黨外職務。（√

）

3、儲蓄機構應當按照規定時刻營業，能夠自行停業或者縮短營業時刻。（

×

）

4、對當事人的同一個違法行為，能夠給予兩次以上罰款的行政處罰。（

√

）

5、國務院銀行業監督治理機構負責對全國銀行業金融機構及其業務活動監督治理的工作。（×）

6、以林木抵押的，辦理抵押物登記的部門為工商行政治理部門。（×）

四、簡答題

1、中國銀監會對違法的金融機構的直截了當責任人能夠采取哪些措施？

答：(1)對銀行業金融機構直截了當負責的董事、高級治理人員和其他直截了當責任人給予紀律處分；（2）銀行業金融機構的行為尚不構成犯罪的，對直截了當負責的董事、高級治理人員和其它直截了當責任人員給予警告，處五萬元以上五十萬元以下罰款；（3）取消直截了當負責的董事、高級治理人員一定期限直至終身的任職資格，禁止直截了當負責的董事、高級治理人員和其他直截了當責任人員一定期限直至終身從事銀行業工作。

2、商業銀行對貸款的審查應包括哪幾個方面？

答：商業銀行對貸款的審查包括：對借款人的借款用途、償還能力、還款方式等情形進行嚴格審查。確定貸款是否符合治理方針和法令規定；批準貸款的主管人員是否按銀行貸款政策辦事；信貸檔案是否齊全；貸款申請書是否說明抵押物品的種類和金額；全部必要的債券利息是否完整無缺；還款來源是否象清單所列明的那樣足以清償貸款。

3、貸款五級分類的核心定義？

答：農村信用社按照風險程度將貸款分為正常、關注、次級、可疑和缺失五個檔次，其中后三類合稱為不良貸款。

（1）正常貸款：借款人能夠履行合同，沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時足額償還。

（2）關注貸款：盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產生不利阻礙的因素。

（3）次級貸款：借款人的還款能力顯現明顯問題，完全依靠其正常經營收入無法足額償還貸款本息，即使執行擔保，也可能會造成一定缺失。

（4）可疑貸款：借款人無法足額償還貸款本息，即使執行擔保，也確信要造成較大缺失。

（5）缺失貸款：在采取所有可能的措施或一切必須的法律程序之后，本息仍舊無法收回，或只收回極少部分。

4、《農村信用合作社縣級聯合社治理規定》縣聯社哪些變更事項，應事先報監管部門批準？

答：縣聯社的下列變更事項，應事前報經中國人民銀行省級分行批準（1）變更注冊資本（2）調整業務范疇（3）更換理事長、副理事長和主任、副主任（4）更換機構名稱和營業場所。

5、《農村信用合作社章程》規定入股社員的權力是什么？

答：社員的權益是：（1）選舉權和被選舉權；（2）獲得本社金融服務的優先權和優待權；（3）對本社工作及工作人員提出建議、批判，進行監督或質詢；（4）享有股金紅利和利潤返還權；（5）本社終止后依法取得本社剩余財產；（6）享有本社為社員舉辦的文化等公益事業的權益。

6、簡要列出資本充足率、不良貸款比例、存貸款比例、固定資產比例、資產利潤率的運算公式。

答：資本充足率=資產總額÷加權風險資產總額×100%

不良貸款比例=不良貸款÷各項貸款×100%

存貸款比例=各項貸款余額÷各項存款余額×100%

定資產比例=（固定資產凈值+在建工程）÷資本總額×100%

資產利潤率=利潤總額÷全部資產期末余額×100%

7、什么緣故要加強貸款風險治理

答：提高信貸資產質量，防止貸款風險是農村信用社資產負債比例治理的重點。貸款風險是指獲得貸款支持的借款人不能按照合同規定償還本息的可能性。只要有信貸業務，必定存在貸款風險。農村信用合作社的貸款支持對象最廣，既有單個農民個人、家庭，也有農村經濟組織和農村工商企業，還有其他非農的個人或企業。從全然上講，這些服務對象是農村信用合作社貸款風險的來源。借款人在其經營過程中，因種種因素造成其經營的不確定性，從而形成了借款人的經營風險，這些風險通過貸款轉移給信用社。表現為貸款本息不能按時收回或貸款無法收回或不能全部收回，從而造成信貸資產缺失。

作為信貸資產業務的經營治理者，務必重視貸款風險的存在，最重要是加強對貸款風險的治理。一方面要正確認識貸款風險，每放一筆貸款，它都有可能因自然災難和意外事故造成缺失，也有可能由于貸款方調查或決策失誤帶來風險，還有可能是借款人的經營治理不善，或經濟環境的改變和市場行情波動等因素引起的風險。另一方面要正確區分貸款風險與風險貸款。風險貸款是一種貸款種類，而貸款風險是貸款缺失的可能性。明白得了貸款風險后才能更好地治理好風險貸款，幸免資金的缺失。

8、農村信用社的風險有那些特點。

答：農村信用社風險的特點要緊表達在信用風險和治理風險上。

從信用風險來看，農村信用社的貸款風險要高于銀行。第一，農村信用社在貸款時通常不使用常規的抵押方式，因為其借款客戶一樣是低收入者，無力提供常規抵押品。因此農村信用社不得不采納替代性方式來刺激借款者的還款動機，如借款者一旦違約就對其以后的貸款要求全部予以拒絕，或者采取農戶聯保的方式。我國農村信用社目前對超過小額信貸的貸款就采納農戶聯保的方式。這一方式有效的前提是農村信用社必須建立強有力的懲處機制，以保證借款者對聯保的無力或不愿還款的成員承擔還款責任。假如懲處機制過弱，一旦一個借款者不能還款，那么聯保的其他借款者出于逆向選擇都會停止還款，因為每一成員都擔憂還款責任會落在他一個人頭上。其次，由于農村信用社業務的地域限制和專門的目標客戶群限制，其貸款一樣都發放給相對同質的客戶，而同質借款者的違約風險具有高度相關性。

治理風險確實是風險的治理。產權不明晰、風險資本約束力不強、資金價格形成機制沒有市場化。表現在不能樹立起正確的風險觀，最普遍和最常見的觀念是把風險治理同業務進展對立起來，缺乏全面風險的治理理念，在風險治理的方法上應注重風險的定性分析，建立自上而下的風險治理體系，明確的風險治理組織和風險治理政策、目標、實施規則和步驟。風險治理信息系統的建設嚴峻滯后，要積極制造條件，建立風險治理信息系統，以加強風險的量化分析和治理。

五、論述題

（一）論述實行縣級聯社統一法人的利弊。

答：1、縣級聯社統一法人的優勢

（1）各信用社聯為一體，有利于提高經營治理水平。取消基層社法人地位而實行統一法人制，基層社與縣聯社因此成為一個統一的整體，這在一定程度上加強了縣級聯社對基層社的治理。

（2）資金統一調劑，有利于提高資金的使用效益。實施統一法人制后，聯社能夠在全縣范疇內統一靈活地調劑資金。

（3）規模擴大，有利于建立有效的風險防范機制。實行統一法人制前，基層社作為獨立核算單位，資金規模小，資本金不足，抗風險能力弱。實行統一法人制后，整體資金實力增強，調劑資金余缺空間加大。

（4）實行縣級聯社統一法人制后國家給予了一定的優待政策。比如稅收政策。

2、統一法人制后需要注意的其它幾個問題

（1）民主治理制度受聯社領導操縱。統一后信用社的規模擴大了，其參與民主治理的積極性就差。（2）防止平均主義重新抬頭。如職工工資和社員股金分紅。

（二）試述如何處理好信用社進展與支持“三農”的關系。

答：農村信用社不同于其他金融機構，不管其所有權結構和治理模式如何改革，其經營的方向都必須堅持為“三農”服務，都要有利于農村經濟結構的調整和農民增收，偏離了這一方向，就背離了改革和進展的宗旨和目標。

農業和農村經濟的進展以及農民增加收入，需要在資金、技術、人力等方面增加投入。其中資金的投入在現時期農業和農村經濟進展中有著至關重要的作用。從目前情形看，農村信用社的信貸資金投入占有專門大的比重，

長期以來，農村信用社以服務“三農”為己任，在支持農業、農民和農村經濟進展中發揮了重要作用。專門是1999年以來，為適應我國農業和農村經濟進展新時期的需要，農村信用社積極開辦農戶小額信用貸款和聯保貸款，大力推廣信用農戶、信用村鎮等評定活動，大大簡化了農民貸款的手續，方便了農民貸款，也使農民的貸款面有