關于設立重慶市九龍坡區小額貸款有限公司（籌）可行性研究報告二零一零年十一月目錄TOC\o"1-2"\h\z\u第一章總論 3一、項目提綱 3二、編制范疇與根據 3三、重要財務指標預測 4第二章設立公司必要性和可行性分析 6一、有關政策背景 6二、重慶市和九龍坡區經濟金融發展狀況 7三、設立小額貸款公司必要性 10四、設立小額貸款公司可行性 13第三章市場前景分析 16一、國內小額貸款公司現狀 16二、九龍坡區小額貸款市場需求分析 17三、市場前景 18第四章將來業務發展規劃 21一、市場定位和發展目的 21二、財務預測闡明 23三、預測財務報表 26四、賺錢能力分析 28五、重要核心指標分析 29六、財務狀況評價 29第五章風險分析及應對 31一、信用風險 31二、營運風險 32三、管理風險 34四、競爭風險 35五、法律風險 35第六章結論 36第一章總論一、項目提綱（一）擬設立公司名稱：重慶市九龍坡區小額貸款有限公司（二）注冊資本：6000萬元（三）公司住所：重慶市九龍坡區興勝路55號（四）經營范疇：辦理各項貸款、辦理票據貼現、辦理資產轉讓及經批準其她業務。二、編制范疇與根據（一）編制范疇通過對有關背景、設立方案、市場分析、財務預測、以及對風險管理全面分析，咱們對在重慶市九龍坡區設立小額貸款公司可行性進行綜合評價。（二）編制根據1、《關于小額貸款公司試點指引意見》（銀監發〔〕23號）；2、《重慶市小額貸款公司試點管理暫行辦法》（渝辦發[]239號）；4、《重慶市國民經濟和社會發展籌劃綱要》；5、《九龍坡區國民經濟和社會發展第十一種五年規劃綱要》6、其她有關文獻。三、重要財務指標預測表1-1：重要賺錢能力指標如下：項目共計總資產規模（萬元）8,602.599,253.759,830.34凈利息收入（萬元）1,189.801,235.141,280.483,705.41凈交易收入（萬元）1,189.801,235.141,280.483,705.41年利潤總額（萬元）803.45844.65857.312,505.42凈利潤（萬元）602.59633.49642.991,879.06資產利潤率(%)7.00%6.85%6.54%資本利潤率(%)9.13%9.38%9.41%從預測數據看，公司收入水平逐年上升，隨著經營規模擴大，其收益率保持穩定上升水平。表1-2：其她重要核心指標如下：項目原則值融資借款/貸款比例≤75%33.33%39.22%44.44%不良貸款率≤5%1.50%1.50%1.50%資本充分率≥8%110.73%106.60%101.82%貸款損失準備充分率＞100%261.29%261.29%261.29%從上述預測指標可見，小額貸款公司信用風險都控制在較低風險水平內，同步貸款損失準備充分率和資本充分率均較高，具備較強風險控制和風險抵補能力，符合監管規定。四、結論國內經濟特別是西部經濟正處在高速發展期，相對落后國內農村金融業將在政策大力支持下迎來新歷史發展機遇，而其競爭和混沌狀態市場將為行業帶來新變局，農村金融市場新興金融組織形式必將大量涌現，小額貸款公司正是其中之一。在此背景下，綜合考慮和分析各種因素，在重慶市九龍坡區設立小額貸款公司，符合國家對農村金融改革客觀規定，可以更加積極地應對農村金融改革變局所產生機遇與挑戰。中華人民共和國農村金融業相對落后現狀和尚未均衡市場，為小額貸款公司行業發展預留了較大發展空間，也為本項目發展提供了新契機。因而，在重慶市九龍坡區設立小額貸款公司是十分必要和切實可行。第二章設立公司必要性和可行性分析一、有關政策背景近年來，為貫徹中共中央、國務院關于農村經濟、金融發展戰略布置，支持農村經濟發展，針對農村地區銀行業金融機構網點覆蓋率低、金融供應局限性、競爭不充分等現狀，中華人民共和國人民銀行、中華人民共和國銀監會出臺了若干加快農村金融機構發展政策和辦法。，銀監會下發了《關于調節放寬農村地區銀行業金融機構準入政策更好支持社會主義新農村建設若干意見》（下稱《意見》）。《意見》提出按照商業可持續原則，適度調節和放寬農村地區銀行業金融機構準入政策，減少準入門檻，強化監管約束，加大政策支持，增進農村地區形成投資多元、種類多樣、覆蓋全面、治理靈活、服務高效銀行業金融服務體系，以更好地改進和加強農村金融服務，支持社會主義新農村建設。其后銀監會還下發了系列配套文獻，并擬定內蒙古、四川、青海、甘肅、吉林、湖北6省區農村地區作為首批試點地區。小額貸款公司由此應運而生。，為全面貫徹科學發展觀，有效配備金融資源，引導資金流向農村和欠發達地區，改進農村地區金融服務，增進農業、農民和農村經濟發展，支持社會主義新農村建設，銀監會、人民銀行下發了《關于小額貸款公司試點指引意見》，進一步明確了小額貸款公司發展政策。二、重慶市和九龍坡區經濟、金融發展狀況（一）重慶市經濟、金融發展狀況分析直轄以來，重慶經濟保持高速增長、經濟活力空前增強，重慶及周邊地區公司、居民對金融服務需求顯著增長，有力地增進了區域金融市場規模迅速擴大、金融市場領域進一步拓展。同步，重慶直轄后，地方政府可以更加有效爭取金融政策來解決金融發展中突出問題，可以吸引到眾多中外資金融機構進入重慶。此外，經濟持續發展和金融體系不斷完善，進一步增強了重慶金融市場輻射力和集聚力，提高了重慶金融市場融資功能，增進了重慶金融總量迅速擴大。環繞建設長江上游經濟中心總體規定，重慶市政府制定出臺了《關于增進重慶金融業加快發展若干意見》等一系列涉及金融業改革發展優惠政策，提出把金融業發展成為全市經濟重要支柱產業，并在改進外部發展條件、建立勉勵機制、加強人才培養與引入等方面予以大力支持，明確了全市金融工作發展重點和努力方向，為金融業迅速發展提供了堅實外部保障。一方面，市政府采用辦法，引導和支持在渝金融機構找準落腳點，充分發揮自身優勢，全面貫徹金融業改革規劃，共同建立有序競爭、合伙互惠具備較高資源配備效率金融市場。另一方面，市政府通過市場化運作，優化金融發展環境。通過成立政策性擔保機構、發放補貼資金給總部設立在重慶金融機構等市場化手段，吸引金融資源不斷投入到重慶市實體經濟中來，推動全市經濟擴張和構造調節，效果十分明顯。直轄以來，重慶市通過吸引全國股份制銀行入駐和提高地方金融機構實力等手段，構建競爭性信貸市場，提高公司間接融資可獲性，減少公司間接融資成本，為構建銀企合伙機制奠定了堅實基本。地方政府積極推動建立政銀企協作機制，通過處置不良貸款，提高地方國有公司集團資信級別，擴大信貸市場有效需求，實現經濟增長和金融發展良性互動。同步，通過“銀政合伙，整體處置，整體買斷，分步實行”方式處置金融機構不良資產。處置后，商業銀行不良貸款率大幅下降，為銀行輕裝上陣，更好地為地方經濟服務注入了新活力。

近年來，在直轄優勢之下，通過各方努力，重慶市經濟和金融環境日漸完善，為小額貸款公司成立和發展提供了有力環境保障和政策支持。（二）九龍坡區經濟和金融發呈現狀1、區情簡介九龍坡區是重慶市主城區之一，位于市區西南部，東接渝中區，南靠大渡口區，西鄰江津市、壁山縣，北與沙坪壩區接壤，區位優勢十分明顯。九龍坡區現轄楊家坪街道、謝家灣街道等7個街道，以及九龍鎮、白市驛鎮、西彭鎮等11個鎮，總計113個行政村、86個居委會，常住人口97萬。全年地區生產總值完畢375億元，增長14.6%，繼續位居全市區縣榜首；社會消費品零售總額148億元，增長16.1%；全社會固定資產投資187億元，增長23.4%；外貿進出口實現8.3億美元，其中出口7.2億美元，分別增長14.3%和10.9%；區級財政收入16.8億元，增長45.9%；據住戶抽樣調查資料顯示，全區都市居民人均可支配收入13,750元，比上年增長2,104元，增長18.1%。都市居民人均消費支出10,323元，比上年增長945元。農村居民人均純收入5,701元，比上年增長958元，增長20.2%。農民人均生活消費支出4,542元，比上年增長713元，其中,食品消費2,097元，增長361元。2、農業經濟發呈現狀九龍坡區農林牧漁業總產值（現價）88,408萬元，比上年增長2.1%，其中,農業產值54,309萬元，下降0.5%；林業產值3,430萬元，下降0.6%；牧業產值24,261萬元，增長12.3%；漁業產值3,451萬元，下降3.5%;農林牧漁業服務業產值2,957萬元,下降12.1%。農業增長值61,651萬元，按可比價格計算，比上年下降10.8%。農業占全區經濟比重由2.0%降為1.6%,下降0.4個百分點。從數據分析，相對于第二、三產業穩步發展比較，九龍坡區農業經濟發展呈下降趨勢，農業發展緩慢，城鄉差距加大局面有待解決。3、九龍坡區金融業現狀九龍坡全區銀行業既有31家支行（其中：高新區14家），銀行網點180個（其中：高新區49個），從業人員2,497人（其中：高新區760人）,郵政儲蓄網點28個。末金融機構各項存款余額5,643,435萬元，比上年末增長15.2%，其中，城鄉居民儲蓄余額2,424,614萬元，比上年末增長5.8%。年末金融機構各項貸款余額4,641,398萬元，比上年末增長27.4%。當前九龍坡區銀行等金融機構重要以商業銀行為主，集中在城區，而對農村來說，金融機構少且單一狀況十分突出，廣大農戶、農業產業戶和小型、微型公司貸款難問題依然存在，從而嚴重制約了本地農村經濟發展。三、設立小額貸款公司必要性發展小額貸款公司，不但是中央農村經濟發展政策規定，更是適應農村多元化市場主體格局必然選取。在九龍坡區設立小額貸款公司能有效彌補本地農村現行金融體系局限性，解決本地農戶和農業生產貸款難局面，對增進農村經濟發展具備十分重要意義，因而具備遼闊市場前景。（一）是本地農村金融改革需要國內金融業經歷近年發展與改革，形成了具備中華人民共和國特色金融服務體系。但發展失衡、供求失衡問題未能主線解決，特別是農村地區較為突出。國有商業銀行仍以大中型公司為服務重點，股份制商業銀行以都市為服務重點，外資銀行以外資公司和高品位客戶為主，僅有農村信用社以服務“三農”為主。但寵大農村市場僅靠農村信用社巳經不能適應支持農村發展、實現新農村建設目的客觀規定。當前，九龍坡區區內貸款在地區間構造失衡，農村地區商業銀行存貸比下降，其中主城區貸款占比過大，而周邊農村貸款滿足限度過低，不利于農村地區經濟協調發展。面對金融服務體系失衡現狀，為推動本地農村金融改革，迫切需要在九龍坡區大力發展面向農村、農民和微型、小型公司專業性小額貸款公司。（二）能有效緩和本地農村貸款難現狀九龍坡區農村資金外流趨勢比較明顯，外流重要渠道一是郵政儲蓄資金凈流出；二是由于轄區內新增貸款地區構造失衡，農村地區商業銀行存貸比下降趨勢影響；三是農村信用社為應對市場競爭，將相對富余資金逐漸投向大型基本設施建設、房地產等項目，農信社資金運用存在“非農化”趨向。農村地區資金外流，一方面，縮減了農村信貸市場資金規模，導致信貸資金緊張，融資成本上升。另一方面，形成農村資金“投入→流出→再投入→再流出”惡性循環，抑制了農村資本積累，從主線上導致了農村貸款難現狀。在九龍坡區設立小額貸款公司，將變化農村資金流向，變當前金融機構資金凈流出為凈流入，能有效緩和農村融資渠道不暢現狀。（三）有助于豐富本地農村金融服務體系從農村金融機構狀況看，當前九龍坡區有效金融競爭機制尚未形成。隨著國有銀行從農村地區退出，農村信用社實力不斷增強，重要性日益突出。在某些地方，農村信用社貸款市場份額達80%以上。由于為農村服務金融機構偏少，“壟斷”格局形成必然導致農村金融競爭度下降，削弱資金配備效率。從金融服務品種上看，九龍坡區金融機構普遍存在重負債輕資產，業務單邊發呈現象，而資產業務又重要集中于老式信貸業務，與“三農”發展相適應金融產品不多，不能適應本地農村經濟發展需要。因而，面對如此單一農村金融市場，在九龍坡區大力發展小額貸款公司有助于本地農村金融市場競爭局面形成，豐富農村金融體系。（四）有望成為加快農村經濟發展助推器當前，九龍坡區農村地區經濟發展相對城區經濟來說比較緩慢。近年來，由于國內商業銀行市場化改革步伐加大，“利潤最大”和“風險最小”經營取向，決定了信貸資金必然向效益好、風險小、賺錢高區域和行業流動。農業是國民經濟中弱勢產業，農業發展具備周期長、風險大、回報低、抗自然災害能力差等特點。農業弱勢地位與銀行商業化經營取向之間矛盾，是導致商業銀行機構退出、信貸資金非農化重要因素。因而，在九龍坡區大力發展適合農村需要小額貸款公司，運用其靈活迅速運作模式，將有效地增進本地農村經濟發展。四、設立小額貸款公司可行性（一）國家和地方有關政策大力支持當前，小額貸款公司發展得到了銀監會、重慶市政府、市政府金融辦及關于部門大力支持和推動，制定了一系列有關管理辦法，規范了小額貸款公司組織形式、經營業務范疇以及市場準入和退出機制等，在法律上予以商業性小額信貸機構合法地位，使其成為真正意義上民間金融組織，有助于充分發揮其對農村金融市場發展和創新作用。為加強對重慶市“三農”和中小公司信貸支持，推動城鄉統籌發展，完善多層次金融服務體系，推動長江上游地區金融中心建設，重慶市政府近期出臺了重慶市小額貸款公司試點管理暫行辦法，并已批準了10家小額貸款公司先行試點。因而，從國家和地方政策層面來講，成立小額貸款公司已經完全具備可行性。（二）小額貸款公司發展環境日趨成熟從總體上看，小額貸款公司貸款用途各種各樣，符合農戶、個體生產者和微型、小型公司短、急、頻小額融資需求。在小額貸款公司發展環境建設方面，關于部門已經在加快農村信用體系建設，加大農戶、個體生產者誠實守信宣傳力度。同步，積極創立信顧客、信用村和信用鎮，進一步優化農村信用環境。此外，對小額貸款公司加強貸款管理技術引進和人才培訓，提高理解宏觀經濟政策和市場行情變化能力，引導小額貸款公司把資金投向科技含量高、市場前景好項目。另一方面，通過前期試點，結合國外有關行業公司治理經驗，在對小額貸款公司治理方面，國內已積累了一定經驗，并培養了一批專業管理人才。總之，通過中央、各級政府和有關部門努力，當前小額貸款公司發展環境已經日趨成熟。（三）九龍坡區小額貸款市場需求巨大九龍坡區是重慶市老式工業和制造業強區，也是重慶市城鄉統籌先行示范區。作為重慶市都市后花園，近年來，九龍坡區大力發展具備良好經濟效益和生態效益花卉苗木、農業科技、都市生態旅游業等與新型優勢農業產業項目，這些農業項目啟動也帶動了本地一大批農戶、個體經營戶發展，為了擴大生產規模，農戶急需流動周轉資金和農業生產項目投資資金，構成了對小額貸款需求遼闊市場。（四）經營團隊經驗豐富，熟悉和理解農村金融市場擬籌建小額貸款公司將由一支業務能力強、經驗豐富，非常熟悉和理解農村金融市場先進專業團隊構成。公司重要籌建負責人和高管人員重要來自農業銀行、原農村信用聯社等金融機構管理人員，其中：總經理、副總經理人員，規定從事金融工作十年以上，有信貸工作經驗，且擔任過金融機構支行行長及以上職務人員擔任，公司90%以上員工都規定具備在金融機構工作實踐經驗。通過專業團隊運營，公司將建立完善業務流程和管理制度，充分發揮管理和制度優勢，嚴格控制經營風險。專業團隊是公司寶貴財富、發展優勢和核心競爭力，為公司規范經營、持續迅速發展準備了人才保障和智力支持。（五）公司重要投資人具備較強實力和新農村建設實踐經驗本次擬籌建小額貸款公司由重慶力揚實業（集團）有限公司牽頭組建。該公司系一家以房地產開發和酒店經營管理為主營業務民營公司集團。近年來，該公司秉承穩健務實公司經營理念，在重慶市九龍坡區金鳳鎮著力打造“海蘭云天”旅游地產項目，將“海蘭云天”品牌打導致了重慶市知名地產和酒店品牌。金鳳鎮“海蘭云天”項目發展，帶動了金鳳鎮海蘭村周邊一大批以農家樂、休閑度假農莊、特色農作物種植等農業產業項目發展，為九龍坡區都市后花園農業經濟發展作出了較大貢獻。在項目開發過程中，該公司積累了豐富農業旅游地產開發和新農村建設實踐經驗，這些將對擬籌建小額貸款公司經營運作起到重要支持作用。第三章市場前景分析一、國內小額貸款公司現狀從下半年以來，央行陸續在山西、四川、貴州、陜西、內蒙古開展了由民營資本經營商業化小額信貸試點以來，小額貸款公司所具備信息優勢、成本優勢和速度優勢，找到了自身市場定位和發展空間。商業性小額貸款公司由于更貼近農戶、個體生產者和小公司實際狀況，因而可以更好地滿足她們小額融資需求，對支持農業發展、引導民間融資以及創造一種適度競爭農村金融環境，具備深遠歷史意義和現實意義。小額貸款公司實行市場化利率，資金價格由市場資金供應量和市場需求量決定。平均貸款利率水平高于商業銀行貸款利率，低于民間借貸利率，不但提高了小額貸款公司風險覆蓋能力，同步也對周邊地區民間借貸利率水平起到有效平抑作用。小額貸款公司立足服務“三農”，發揮了一定農村金融補充形式作用，獲得了明顯社會效益和經濟效益。由此可見，經營效益良好、市場定位精確、運營機制靈活、貸款方式簡便宜行小額貸款公司，能深深扎根于農村，有效緩和廣大農村“貸款難”問題。二、九龍坡區小額貸款市場需求分析依照九龍坡區十一五發展規劃，十一五期間，全區將穩步發展都市農業，建設全市當代農業示范基地作為一項重心工作。以增進農民持續增收為主線，加快鎮域經濟發展，勉勵各鎮結合本地區條件，突出自身特色，依托城區市場需求和西部新城建設，大力發展具備良好經濟效益和生態效益花卉苗木、農業科技、會展服務業、都市生態農業、都市體育休閑度假業、觀賞林業、都市生態旅游業等優勢產業。配合新農村建設試點，全力推動“兩城”建設，打造全市當代農業示范基地。充分發揮重慶市農業科技城帶動作用，積極推動農業綜合開發，加強農業設施建設，實行一批重點農業產業化項目，提高農業科技水平和支撐能力。作為重慶市都市后花園，九龍坡以西彭、白市驛、金鳳鎮為核心地區當代觀光農業發展迅速，農業觀光園、農家樂等休閑度假業態豐富。同步由于具備臨近主城區地理區位優勢，九龍坡區以白市驛片區為核心農村地區經濟作物、花卉苗木種植業務逢勃發展，對本地農業經濟發展構成了強有力支撐。九龍坡區是重慶市城鄉統籌先行示范區。當前，為推動城鄉統籌發展，九龍坡區履行了一系列改革辦法。其中重要一條是要推動農村金融制度改革，采用設立創業擔保基金、貼息貸款等方式，積極支持和引導金融機構到農村投資，組建適應農村生產方式貸款公司和社區性金融合伙組織，摸索建立適應城鄉統籌發展新型信用機制，充分發揮小額擔保公司作用，加大對農村中小公司金融支持力度。因而，運用九龍坡區城鄉統籌改革契機，設立小額貸款公司符合經濟發展規定和本地城鄉統籌規劃。同步，農業經濟發展也蘊育著巨大涉及小額貸款在內農村金融服務需求市場。三、市場前景（一）小額貸款公司SWOT模型分析1、優勢（1）中央和地方政府政策支持，市場需求潛力大；（2）運作模式靈活，效率較高，資產質量較好；（3）貸款分散，單筆金額較小，具備較強抗風險能力，后發優勢強；（4）引入先進管理機制，市場應對能力靈活。2、劣勢（1）屬新興行業，經營和管理經驗不夠豐富；（2）行業性質特殊，風險防范和控制經驗局限性；（3）微型公司和農村借款客戶分布較為分散，管理成本相對較高；（4）網點規模較少，在一定限度上影響綜合競爭能力。3、機會（1）農業經濟高速增長為小額貸款公司發展提供了較大增長潛力，市場有較大發展空間；（2）國內當前微型公司及農村金融市場融資渠道較少、資金需求量大局面迫切規定小額貸款公司浮現；（3）國內金融業分工趨勢將進一步加強，面對特定群體貸款產品將進一步豐富；（4）重慶市九龍坡區城鄉統籌改革對中小公司信用擔保公司和小額貸款公司以大力支持和引導，建立適應城鄉統籌發展新型信用機制，給小額貸款公司提供了歷史機遇。4、威脅（1）金融行業市場競爭激烈，獲利下降；（2）外資銀行強勢介入，對農村金融市場構成競爭威脅；通過SWOT模型分析，在九龍區設立小額貸款公司，符合國家政策，面臨較大歷史機遇，如能充分發揮優勢和機遇，避免劣勢和威脅，通過完善治理構造，大力拓展業務市場，具備良好發展前景。（二）結論通過前述市場狀況分析，國內當前金融市場發展不均衡，特別是廣大農村金融和微型公司融資渠道單一，借款品種單一，嚴重制約了農村經濟、金融迅速發展。嚴峻挑戰意味著巨大機遇，當前國內小額貸款市場供應遠低于需求，特別是農村養殖戶、個體工商戶及微型公司借款需求旺盛。九龍坡對農業和農村經濟發展目的規劃和當代都市農業經濟哺育也蘊育著較大貸款需求，因而成立小額貸款公司具備遼闊市場前景。

第四章將來業務發展規劃一、市場定位和發展目的在九龍坡區設立小額貸款公司，將遵循“創新發展、穩健經營、專業規范”基本原則，按照以完全市場化方式經營，公司近期市場定位和目的客戶重要在如下三個方向：1、九龍坡區內以白市驛、西彭、金鳳鎮等為重點區域當代農業經濟作物、花卉苗木種植經營戶。經濟作物和花卉苗木種植是九龍坡區近郊農村地區重點哺育增長點，這些農戶和經營戶在發展過程中，急需要小額貸款資金擴大種植面積，提高產量，因而，她們將是公司重要客戶對象。2、區內有特色休閑度假農家樂或農莊經營者。九龍坡區屬重慶主城區，但其大量村鎮處在近郊農村，隨著國家對老式假日調節，周末和三天小長假將會形成大量近郊旅游市場需求，九龍坡區農村“離塵不離城”得天獨厚地理位置將吸引大量主城區休閑度假游客。因而，該區內有特色農家樂或農莊經營者將獲得很大發展機會，在發展過程中，她們對資金需求十分迫切。3、區內某些優質和具備發展潛力微型、小型公司。九龍坡區工業基本實力雄厚，制造業發達。區內有涉及建設、隆鑫、ABB、志成等知名工業公司配套公司，同步在高新區九龍園區內尚有諸多處在成長階段，但產品非常有市場潛力大量微型、小型公司，這些公司有先進人才和先進技術，但苦于資金短缺，如果可以在其初創期和起步成長階段予以資金支持，對對后期發展壯大將起重要作用。咱們將公司發展規劃分為近期、中期和長期三個階段，詳細為：（一）近期目的規劃公司成立后，近期將重要面向九龍坡區重點城鄉農村市場，為農戶和農業生產者提供小額貸款服務，適度發展微型公司小額貸款市場。一年后在區內農村小額貸款市場擁有絕對優勢地位，兩至三年內成為在重慶市小額貸款行業具備較大影響力公司。（二）中期目的規劃公司成立后第三至六年，在市場方面，在繼續鞏固九龍坡區重點城鄉農村市場同步，拓展市場領域，將業務范疇覆蓋到區內所有城鄉農村小額貸款市場。在自農戶和農業生產者提供貸款同步，加大對高成長或具備較大潛力微型公司小額貸款支持力度。重點哺育一批長期合伙、有信譽、有發展前景戰略型客戶。在資金實力方面，公司通過投資人追加投入和自身積累，進一步增強資金實力，籌劃將注冊資本金增長到一億元人民幣，同步通過向金融機構融借資金，將公司貸款余額擴大到一億伍仟萬元以上，為近千家農戶和近百家微型公司提供小額貸款服務。將公司發展成為重慶市小額貸款行業中龍頭公司。（三）長期目的規劃公司成立六年后，全面進軍重慶市小額貸款市場，力求將公司業務范疇向重慶市各區縣農村市場拓展，新增聯系網點20個。此外，進一步狀大公司實力，將公司注冊資本金增至兩億元人民幣，貸款余額放大到三億元以上，為更多農戶和微型公司提供小額貸款服務，并通過提供前期小額貸款，孵化和哺育一批具備良好成長性中小型公司。同步，狠抓公司規范化和制度流程建設，建立一種具備良好金融文化，治理構造清晰，管理規范，經濟效益和社會效益明顯小額貸款公司，在全國樹立一面小額貸款公司旗幟。二、財務預測闡明（一）貸款業務1、業務構造小額貸款公司重要為農民、農業和農村經濟發展服務，業務范疇重要為農戶和微型公司發放小額貸款。2、利率小額貸款公司將按照市場化原則經營，貸款利率上限放開，但不超過同期貸款基準利率四倍，下限為人民銀行發布貸款基準利率0.9倍。（二）融資借款1、融資借款規模依照規定，小額貸款公司重要資金來源為股東繳納資本金、捐贈資金，以及來自不超過兩個銀行業金融機構融入資金，從銀行業金融機構獲得融入資金余額，不超過資本凈額50%。依照前述市場定位和業務規劃，擬定將來三年向金融機構融入資金規模如下：表4-1：將來三年向金融機構融入資金規模表項目融資借入金額（萬元）25003000注冊資本（萬元）600060006000占注冊資本比例33%42%50%預測資本凈額（萬元）6602.596753.756830.34預測占資本凈額比例30%37%44%2、融資借款利率向金融機構借款利率按人民銀行12月21日發布金融機構人民幣貸款基準利率調節表為基本擬定，考慮融資借款普通為三至五年中長期貸款，本次預測按借款基準利率7.74%擬定。（三）稅率小額貸款公司涉及重要稅種為營業稅和公司所得稅。其中：營業稅稅率為5%，公司所得稅稅率為25%。（四）經營規模經分析，近年來社會存貸款總額基本與國民經濟發展保持同向增長趨勢，存貸款增長率高于GDP發展速度：－，重慶市國民生產總值年均增長率為15.73%；貸款年增長率為18.55%。可以預測，在將來較長一段時間內，重慶市國民經濟將繼續平穩發展，經濟增長率將持續保持在10%左右，貸款額也將保持18%左右增長速度。為小額貸款公司迅速、平穩發展提供了有力保證。小額貸款公司成立后，服務范疇以九龍坡區為基本，將通過競爭，逐漸增長對金融機構融資、增長網點、擴大影響范疇、提高服務、穩定客戶等辦法，增強競爭能力，預期將來三年內將服務范疇覆蓋到整個九龍坡區各城鄉，發放貸款按注冊資本和融資借款總額75%-80%擬定。預測小額貸款公司將來三年經營規模如下：表4-2：小額貸款公司將來三年經營規模表項目對外貸款金額（萬元）600063756750對外融資金額（萬元）25003000（五）收入預測小額貸款公司重要業務為對外發放小額貸款。業務收入為利息收入。利息收入平均按同期貸款基準利率三倍計算擬定。（六）成本和費用預測小額貸款公司重要成本和費用為：融資借入資金利息支出、資產損失、綜合管理費用及其她支出等。利息支出按前述合用利率計算擬定。綜合管理費用，涉及薪酬及有關費用、招待費、辦公費、尋常經營管理費用、業務宣傳費、折舊費、監管及其她費用等，參照行業平均水平，按利息收入20%計。資產損失依照謹慎性原則，對各項資產預測也許發生損失合理計提。（七）其他闡明前期所需經營場地以租賃獲得為主，第一年以安排投資240萬元投資于公司開辦、信息及管理系統建設。同步，按網點設立進度，每個網點預測投入50萬元用于經營場地裝修及有關設施購買。三、預測財務報表依照上述條件，預測小額貸款公司近期（將來三年）財務報表如下：表4-3：預測資產負債表（簡表）金額單位：萬元項目資產鈔票96.64100.4998.69銀行存款1836.151909.281875.17存儲中央銀行330.00412.50495.00債券投資貸款6000.006375.006750.00其中：正常貸款5700.006056.256412.50后四類貸款300.00318.75337.50其中：關注210.00223.13236.25次級60.0063.7567.50可疑24.0025.5027.00損失6.006.386.75減：貸款損失準備37.2039.5341.85股權投資固定資產原值390.00540.00740.00減：合計折舊13.0044.0086.67固定資產凈值377.00496.00653.33其她資產資產總計8602.599253.759830.34負債融資借款.002500.003000.00其中：短期融資借款長期融資借款.002500.003000.00同業存入其他負債負債共計.002500.003000.00實收資本資本公積6000.006000.006000.00盈余公積普通準備及法定儲備金60.26123.61187.91未分派利潤60.0063.7567.50股東權益共計482.33566.39574.94負債和股東權益總計6602.596753.756830.34表4-4：預測利潤表（簡表）單位：萬元年度利息收入1344.601428.641512.68利息支出154.80193.50232.20凈利息收入1189.801235.141280.48手續費及傭金收支凈額凈交易收入1189.801235.141280.48投資(損失)/收益其他業務收支凈額營業費用及其她支出268.92285.73302.54折舊13.0031.0042.67營業稅金及附加67.2371.4375.63營業利潤840.65846.98859.64營業外收支凈額扣除資產減值損失前利潤總額840.65846.98859.64資產減值準備37.202.332.33利潤總額803.45844.65857.31所得稅200.86211.16214.32凈利潤602.59633.49642.99加：年初未分派利潤0.00482.33566.39減：提取普通準備60.003.753.75提取資本公積公積提取盈余公積60.2663.3564.30分派股利482.33566.39未分派利潤482.33566.39574.94四、賺錢能力分析依照上表預測，公司（將來三年）賺錢能力指標如下：表4-5：將來三年賺錢能力指標表項目合計總資產規模（萬元）8,602.599,253.759,830.34凈利息收入（萬元）1,189.801,235.141,280.483,705.41凈交易收入（萬元）1,189.801,235.141,280.483,705.41年利潤總額（萬元）803.45844.65857.312,505.42凈利潤（萬元）602.59633.49642.991,879.06資產利潤率(%)7.00%6.85%6.54%資本利潤率(%)9.13%9.38%9.41%從預測數據看，公司收入水平逐年上升，隨著經營規模增長，其收益率保持穩定上升水平。五、重要核心指標分析依照預測將來三年資產負債表，公司將來三年其她重要核心指標如下：表4-6：將來三年其她重要核心指標表項目原則值融資借款、貸款比例≤75%33.33%39.22%44.44%不良貸款率≤5%1.50%1.50%1.50%資本充分率≥8%110.73%106.60%101.82%貸款損失準備充分率＞100%261.29%261.29%261.29%由上述預測指標可以看出，小額貸款公司信用風險都控制在較低水平內，貸款損失準備充分率和資本充分率較高，具備較強風險控制和風險抵補能力，符合監管規定。六、財務狀況評價依照上述財務預測，該小額貸款公司經營規模逐年穩健擴大，經營利潤穩步增長，具備較強賺錢能力。資本充分率、貸款損失準備充分率等風險控制指標大大高于監管原則規定，經營和財務風險可以有效控制，公司安全性和持續發展能力較好。因而，從各項財務指標預測，成立該小額貸款公司在經濟上具備可行性。

第五章風險分析及應對小額貸款公司是提供信貸服務特殊公司，其經營活動具備較高風險。成立小額貸款公司后，將遵循《商業銀行市場風險管理指引》、《商業銀行內部控制指引》有關規定，借鑒國內外同行業先進經驗，針對經營也許浮現風險制定如下管理辦法，以保證各項風險得到有效管理和控制。一、信用風險信用風險是小額貸款公司在經營貸款業務時，由于客戶違約或資信下降而給公司導致損失也許和收益不擬定性。針對信用風險擬采用如下辦法：完善信貸管理規章制度；改革信貸運營管理體制；實行嚴格分級授權、審貸分離和集體審批制度；建立客戶授信和信用評級制度；統一和規范公司貸款業務操作規程；完善信貸業務擔保和以物抵債管理；不斷強化貸前調查、貸時審查、貸后檢查“貸款三查”和信貸準入、運營、退出信貸全過程管理；實行信貸資產風險五級分類制度并細化五級分類操作辦法；建立信貸管理信息系統；參照國際通行做法，遵循審慎信貸、會計原則，合理計提各項準備。通過采用上述辦法，使信貸資產質量在同業中處在較好水平。在組織架構上，設立專門信貸審批委員會，統一信貸管理，加強風險控制，完善信貸審批工作流程；建立信貸經營、信貸審批、信貸管理“三分管”體系，強化信貸經營、管理機構互相分離和互相制約。在管理流程上，進一步完善信貸市場準入、運營和退出機制：建立專職審批人制度，提高審批質量和審批效率；強化資產保所有門工作職能，提高資產保全工作質量和效率。在責任機制上，建立經營主負責人和審批主負責人制度，進一步明確信貸崗位職責，強化崗位責任約束，培養誠信盡責信貸管理文化；對沒有盡職履行崗位職責關于負責人實行崗位風險責任懲罰。在風險管理辦法上，全面實行和進一步細化信貸資產風險分類制度，建立信用風險監測、評估、控制、補償管理框架，提高風險管理水平；實行嚴格信貸資產質量考核制度，嚴格控制新增不良貸款，大力清收和化解存量不良資產。在客戶管理上，積極履行“發展一批、鞏固一批、調節一批、裁減一批”客戶分類管理，哺育和發展基本客戶群體，裁減素質差、風險高劣質客戶，優化和調節信貸客戶構造。二、營運風險1、資本充分率為保證小額貸款公司具備較高抗風險能力，同步符合銀行業監管規定，公司成立后擬將保持資本充分率高于8%規定，并采用如下辦法：（1）建立暢通資本補充機制，優化和改進公司資本構造；（2）強化資產負債比例管理，保持業務發展與資本增長相適應；（3）調節和優化資產構造，提高資產質量，減少經營風險，提高運營效益。2、流動性風險

流動性風險是當小額貸款公司不能