財(cái)務(wù)部管理制度深圳市格蘭德酒店管理公司是深圳市賽格達(dá)聲股份有限公司下屬?gòu)氖侣糜物埖陿I(yè)管理及旅游項(xiàng)目管理專業(yè)化管理公司，其管理按研究所總公司規(guī)定實(shí)行費(fèi)用籌劃預(yù)算考核制。為保證公司財(cái)產(chǎn)及資金安全制定如下財(cái)務(wù)管理制度：尋常費(fèi)用開支酒店管理公司銀行帳戶設(shè)立后每年向總公司申報(bào)年度費(fèi)用開支籌劃，由總公司財(cái)務(wù)部按宴請(qǐng)籌劃拔款入管理公司帳戶(月末結(jié)余沖減下月拔款數(shù))，或按審定費(fèi)用籌劃按期向有關(guān)下屬收取管理費(fèi)用。酒店管理公司按嚴(yán)格報(bào)銷程序控制使用。財(cái)務(wù)開支接受總公司審計(jì)部門尋常審計(jì)監(jiān)督，同步按規(guī)定各關(guān)于財(cái)務(wù)報(bào)表報(bào)告總公司。管理公司籌建期間費(fèi)用開支列入開辦費(fèi)，項(xiàng)目建成開業(yè)后投入營(yíng)業(yè)時(shí)，按下屬公司額3%--5%比例收取管理費(fèi)用。申報(bào)費(fèi)用籌劃范疇酒店管理公司申報(bào)費(fèi)用范疇涉及：工資、手機(jī)話費(fèi)補(bǔ)貼、行政電話費(fèi)、福利、市內(nèi)交通費(fèi)、差旅費(fèi)、電腦打印機(jī)費(fèi)用（涉及電腦用紙張、磁卡、維修等）、書報(bào)費(fèi)、公雜費(fèi)、車輛路橋及油料費(fèi)、車輛及設(shè)備維修費(fèi)、員工招聘廣告費(fèi)、培訓(xùn)教誨費(fèi)、誤餐費(fèi)、交際應(yīng)酬費(fèi)、名片制作費(fèi)、市場(chǎng)考察費(fèi)、飲水費(fèi)和其他不可預(yù)測(cè)雜項(xiàng)開支。費(fèi)用籌劃于每年元月份15日前編制完畢并報(bào)總公司財(cái)務(wù)部審定，按總公司規(guī)定實(shí)行期間審計(jì)、考核制度。上列費(fèi)用項(xiàng)目以外財(cái)務(wù)支付按關(guān)于合同或以專項(xiàng)申報(bào)形式，向總公司辦理單報(bào)單批，并由總公司財(cái)務(wù)直接列支，為提高效率，五萬元以內(nèi)工種款項(xiàng)自行審批。管理公司項(xiàng)目營(yíng)業(yè)后，按總公司有關(guān)年度籌劃、管理公司預(yù)算及關(guān)于財(cái)務(wù)制度執(zhí)行。尋常費(fèi)用開支審批原則依照總公司規(guī)定，管理公司負(fù)責(zé)新項(xiàng)目格蘭德假日俱樂部及風(fēng)味村籌建及經(jīng)營(yíng)；費(fèi)用預(yù)算籌劃報(bào)總公司核準(zhǔn)。費(fèi)用開支按管理公司“費(fèi)用報(bào)銷程序”有關(guān)規(guī)定及原則執(zhí)行，并接受總公司審計(jì)部尋常審計(jì)監(jiān)督。此原則在新項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)過程中有必要時(shí)再作補(bǔ)充修改報(bào)批。辦公費(fèi)用管理制度行政辦公用品及費(fèi)用由人事行政總監(jiān)負(fù)責(zé)管理。購(gòu)買辦公用品前，由行政部門填報(bào)辦公用品申購(gòu)單，人事行政總監(jiān)核準(zhǔn)，經(jīng)財(cái)務(wù)總監(jiān)按籌劃審核后，辦理采購(gòu)手續(xù)，報(bào)帳時(shí)附經(jīng)批準(zhǔn)申購(gòu)單報(bào)帳。行政部門負(fù)責(zé)辦公用品收、發(fā)、存工作，并建立各部門行政辦公用品領(lǐng)發(fā)登記表、卡。按定額管理法進(jìn)行監(jiān)督控制管理。屬固定資產(chǎn)類價(jià)值較大辦公用品需建立資產(chǎn)保管責(zé)任卡，由領(lǐng)用人辦理保管手續(xù)（固定資產(chǎn)需到財(cái)務(wù)部辦理登記），領(lǐng)用人離職或調(diào)出時(shí)需辦理固定資產(chǎn)移送手續(xù)。辦公費(fèi)用定額分解原則按照總公司批準(zhǔn)籌劃分解到關(guān)于部門。人事行政部門負(fù)責(zé)各部門行政經(jīng)費(fèi)管理與監(jiān)督，并按月編制各部門費(fèi)用支出明細(xì)表報(bào)董事長(zhǎng)。業(yè)務(wù)接待費(fèi)用管理制度管理公司所有人員因業(yè)務(wù)需要支出外部接待應(yīng)酬費(fèi)（招待、禮物等）必要按照公司關(guān)于規(guī)定，事前向管理公司辦公室申請(qǐng)，經(jīng)批準(zhǔn)填寫宴請(qǐng)單，報(bào)董事長(zhǎng)批準(zhǔn)，報(bào)銷時(shí)需提交由董事長(zhǎng)批準(zhǔn)接待申請(qǐng)單和合法單據(jù)，按報(bào)銷程序予以報(bào)銷。超過批準(zhǔn)金額接待費(fèi)用報(bào)銷必要重新報(bào)請(qǐng)董事長(zhǎng)批準(zhǔn)。內(nèi)部接待應(yīng)酬簽單權(quán)限酒店管理公司內(nèi)部簽單應(yīng)酬（涉及在下屬其她公司）按總公司批準(zhǔn)開支籌劃，月度控制、分季度考核、超額自付。特殊超籌劃集團(tuán)宴請(qǐng)需報(bào)總公司。內(nèi)部簽單需履行雙簽制，即董事長(zhǎng)或總經(jīng)理內(nèi)部接待簽單需實(shí)行相應(yīng)簽認(rèn)，特殊狀況需至少由副總一級(jí)成員確認(rèn)。管理公司及下屬經(jīng)營(yíng)子其她成員個(gè)人憑IC卡消費(fèi)拷貝。其原則是：簽單月結(jié)額度不得超過其個(gè)人工資總額80%，需于次月發(fā)工資時(shí)扣清，優(yōu)惠原則為：餐館八折（不含煙酒及海鮮類）住房六折娛樂六折其她七折折扣權(quán)限規(guī)定：折扣是為了進(jìn)一步吸引客人，爭(zhēng)取回頭資源，依照行業(yè)特點(diǎn)，特作如下規(guī)定：管理公司經(jīng)營(yíng)班子成員折扣權(quán)限：管理公司董事長(zhǎng)總經(jīng)理在其直接經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目折扣權(quán)限是：餐飲類：七折（海鮮、特價(jià)菜、煙酒除外），免茶位及服務(wù)費(fèi)；住房：五折娛樂類：免最低消費(fèi)其他服務(wù)類：五折，免服務(wù)費(fèi)；管理公司副總及各總監(jiān)每月享有壹仠元應(yīng)酬額度。憑IC卡限額消費(fèi)，不可跨月累加。享有客房七折；休閑及會(huì)所七折；娛樂七折；餐飲名茶位送生扎（每月30扎）權(quán)限。餐飲類樓面經(jīng)理及行政總廚在其所屬項(xiàng)目?jī)?nèi)享有餐飲九折（海鮮酒水不折），免茶位。樓面副經(jīng)理、主任免茶位。營(yíng)銷部經(jīng)理每月享有800元接待應(yīng)酬額度，另有餐飲九折（海鮮酒水不折）；客房七折，其她服務(wù)八折。客房大堂經(jīng)理、前廳經(jīng)理享有客房8折權(quán)限。手機(jī)通訊費(fèi)補(bǔ)貼制度手機(jī)通訊補(bǔ)貼按行業(yè)經(jīng)營(yíng)需要制定方案報(bào)總公司批準(zhǔn)后執(zhí)行。管理公司各級(jí)干部手機(jī)通訊費(fèi)憑當(dāng)月銀行交費(fèi)單或充值卡發(fā)票在規(guī)定原則內(nèi)予以實(shí)報(bào)實(shí)銷，超過原則某些不予報(bào)銷。差旅費(fèi)規(guī)定管理公司人員在深圳市以外出公差超過一天可按規(guī)定報(bào)銷差旅費(fèi)，差旅費(fèi)包干關(guān)于規(guī)定參照總公司文獻(xiàn)規(guī)定原則執(zhí)行。特殊狀況另行報(bào)批。車輛費(fèi)用管理制度管理公司辦公用車由行政管理部門統(tǒng)一調(diào)派，由用車人填寫派車單，部門經(jīng)理批準(zhǔn)，行政部門憑派車單安排用車（物料配送中心車輛專用）。司機(jī)報(bào)銷油費(fèi)和路橋費(fèi)用時(shí)由部門主管和財(cái)務(wù)人員嚴(yán)格核對(duì)派車地點(diǎn)、里程。車輛維修時(shí)，除緊急維修經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)外，一律到指定合約維修點(diǎn)維修，憑正式發(fā)票結(jié)帳。車輛費(fèi)用報(bào)銷時(shí)，財(cái)務(wù)總監(jiān)應(yīng)嚴(yán)格審核并在事前、事后按月報(bào)董事長(zhǎng)、總經(jīng)理。車輛年審、保險(xiǎn)和養(yǎng)路費(fèi)等統(tǒng)一由財(cái)務(wù)聞核繳，有關(guān)資料由財(cái)務(wù)部保管存查。酒店管理公司費(fèi)用報(bào)銷程序管理公司各種差旅費(fèi)、業(yè)務(wù)應(yīng)酬費(fèi)及應(yīng)由公司支付各種公務(wù)費(fèi)用，應(yīng)按下列程序和規(guī)定填寫費(fèi)用報(bào)銷單，經(jīng)審核后報(bào)銷。應(yīng)由申請(qǐng)報(bào)銷人員按費(fèi)用報(bào)銷單規(guī)定填寫，筆跡工整，不得用鉛筆填寫。費(fèi)用報(bào)銷單送交財(cái)務(wù)部之前應(yīng)有申請(qǐng)人、部門經(jīng)理（總監(jiān)）簽字批準(zhǔn)。如為宴請(qǐng)或菜式考察，應(yīng)事前向酒店管理公司辦公室申請(qǐng)，經(jīng)批準(zhǔn)后填寫宴請(qǐng)單，報(bào)董事長(zhǎng)批準(zhǔn)，報(bào)帳時(shí)附在報(bào)銷單后。需要把各種應(yīng)報(bào)銷憑證或票據(jù)由經(jīng)辦人簽名并有順序地附在報(bào)銷單后，單據(jù)金額要與報(bào)銷單上金額相符。會(huì)計(jì)審核報(bào)帳單據(jù)真實(shí)、有效、完整，與否超籌劃使用，手續(xù)與否齊全。經(jīng)財(cái)務(wù)總