保險學

第四章

保險業務經營1第四章保險業務經營第一節保險經營概述第二節保險展業與承保第三節再保險第四節保險資金運用2第一節保險經營概述一、保險經營的特征保險業是風險管理行業，它為社會生產、流通和消費領域提供經濟保障，屬于第三產業。保險經營的特征有：

1．保險經營活動是一種具有經濟保障性質的特殊的勞務活動。

2．保險經營資產具有負債性。

3．保險經營成本具有不確定性。

4．保險企業的利潤計算具有特殊性。

5．保險投資是現代保險企業穩健經營的基石。

6．保險經營具有分散性和廣泛性。

3二、保險經營原則（一）風險大量原則

風險大量原則是在可保風險的范圍內，保險人根據自己的承保能力，努力承保大量的具有同類性質與同類價值的風險與標的。這是保險經營的基本原則。

（二）風險分散原則

風險分散原則是保險人為了保證經營穩定性，應使風險分散的范圍盡可能擴大。如果保險人承保的風險過于集中，一旦發生保險事故，就可能產生責任累積，使保險人無力承擔保險責任。

4（三）風險選擇原則

風險選擇原則是指保險人對投保人所投保的風險種類、風險程度和保險金額等應有充分和準確的認識與評估，并根據判斷作出選擇。風險選擇分為兩種形式：

1．事先選擇。事先選擇是在承保前考慮決定是否承保，包括對人和物的選擇，對人的選擇是對投保人或被保險人的評價和選擇；對物的選擇是對保險標的物的評價和選擇。

52．事后選擇。事后選擇是在承保后若發現保險標的有較大的風險存在，而對合同作出淘汰性選擇。保險合同的淘汰通常有兩種方式：一種是等待保險合同期滿后不再續保；另一種是保險人若發現有明顯誤告或欺詐行為，保險人可中途終止承保。如還有保費合理原則：費率厘定的合理和費率適用的合理；給付恰當原則投資安全原則6三、經營保險業務的組織形式（一）保險組織的一般形式

保險經營組織的形式，是指依法設立、登記，并以經營保險為業的機構。

1．國有保險公司

國有保險組織是由國家或政府投資設立的保險經營組織，它又可分為：

第一，由政府壟斷的保險。

第二，與民營保險自由競爭的非壟斷性保險。

國有獨資保險公司是國家授權投資機構或國家授權的部門單獨投資設立的保險有限責任公司。其基本特征為：投資者的單一性，財產的全民性，投資者責任的有限性。

72．股份保險公司

股份保險公司是將全部資本分成等額股份，股東以其所持股份為限對公司承擔責任，公司則以其全部資產對公司債務承擔責任的企業法人。

3．相互保險組織

相互保險是為參加保險的成員之間相互提供保險的一種組織。其組織形式有：

（1）相互保險公司，是所有參加保險的人為自己辦理保險而合作成立的法人組織，它是保險業特有的公司組織形態，為非營利性組織中最重要的一種。8（2）相互保險社，是由一些對某種危險有同一保障要求的人組成的一個集團，當其中某個成員遭受損失時，由其余成員共同分擔。

（3）交互保險社，是由若干商人共同組成相互約定交換保險的組織。

4．個人保險組織

個人保險組織是個人為保險人的組織。該組織主要存在于英國，英國的勞合社是世界上最大的、歷史最悠久的個人保險組織。

95．保險合作社

一般而言，保險合作社與相互保險公司最早都屬于非盈利的保險組織。但二者存在區別：

（1）保險合作社屬于社團法人，而相互保險公司屬于企業法人。

（2）就經營資金的來源而言，相互保險公司的經營資金為基金；保險合作社的經營資金包括基金和股金。

（3）保險合作社與社員間的關系比較永久，社員認繳股本后，即使不投保仍與合作社保持關系；相互保險公司與社員間，保險關系與社員關系則是一致的，保險關系建立，則社員關系存在；反之，則社員關系終止。

（4）就適用的法律而言，保險合作社主要適用保險法及合作社法的有關規定；相互保險公司主要適用保險法的規定。106．行業自保組織

行業自保公司具有一般商業保險所具備的優點，但其適用范圍有限制，所以不能象商業保險那樣普遍采用。

行業自保的優點在于：

（1）降低被保險人的保險成本；

（2）增加承保彈性，即自保公司承保業務的伸縮性較大，對于傳統保險市場所不愿承保的風險，也可予以承保，以解決母公司風險管理上的困難；

（3）減輕稅收負擔，因自保公司設立的重要動機，在于獲得稅收方面的利益；

（4）加強損失控制，即通過建立自保公司，可以降低商業企業保險引起的道德風險，母公司會更加主動的監督其風險管理方案。

11行業自保公司的缺點在于：

（1）業務能量有限，因現今多數自保公司雖皆接受外來業務，以擴大營業范圍，但在本質上其大部分業務仍以母公司為主要來源，危險單位有限，使大數法則難以發揮功能；

（2）風險品質較差，因自保公司所承保的業務，多為財產保險及若干不易由傳統保險市場獲得保障的責任保險，不僅易于導致風險的過分集中，且責任保險的風險品質較差，如損失頻率頗高，損失額度大，損失補償所需的時間常拖延甚久等，增加了業務經營的困難；

123）組織規模簡陋，因自保公司通常因規摸較小，組織較為簡陋，不易羅致專業人才，無法采用各種損失預防或財產維護的措施，難以創造良好的業績，僅能獲得稅負較輕的利益而已；（4）財務基礎脆弱，即自保公司設立資本較小，財務基礎脆弱，同時外來業務少，不易分散經營的風險。

13（二）我國現行的保險公司組織形式

1．國有獨資保險公司

（1）國有獨資保險公司是一人有限責任公司，是一種特殊的有限責任公司。

（2）國有獨資保險公司的組織機構有其特色。

（3）國有獨資保險公司是一種有限責任公司，它不是獨立于有限責任公司形態的一種新的公司形態。

（4）國有獨資保險公司是一種特殊的國有企業。

2．股份保險公司

股份有限公司的組織機構由股東大會、董事會、監事會構成。

14第二節保險展業與承保一、保險展業（一）展業的概念

保險展業就是保險公司進行市場營銷的過程，即向客戶提供保險商品和服務。（二）保險展業的方式

保險市場營銷的內容包括：保險銷售系統和銷售活動及其管理，保險市場調查和保險品種設計，以及保險代理人的招聘、訂約和培訓等。保險展業是保險市場營銷的最后一個階段，即銷售的過程。保險展業的方式包括直接展業和通過代理關系展業。151．保險人直接展業。2．保險代理人展業。

3．保險經紀人展業。（三）展業的方法與技巧1．為投保人設計合適的投保方案。2．提供周到、優質的服務。3．及時獲取有關信息。

16二、保險承保承保是保險人收到投保人提出的申請后，經審核認為符合保險條件，同意其投保的行為。承保的主要工作是核保。核保的主要內容：危險選擇核承保控制。（一）核保工作的重要性加強競爭的必要運用適當的費率分散風險的需要促進防災防損17（二）核保人員保險代理人公司核保人其他與核保有關的服務機構：征信調查公司、醫療資料處、保險人實驗所（U.L）（UnderwritersLaboratoriesInc.)（三）核保資料來源投保單的陳述內容代理人和經紀人的意見實地調查報告其他服務機構的調查報告18（四）危險選擇保險標的的選擇被保險人的選擇事前的選擇：明確規定哪些人應該拒保、用反要約代替拒保。事后的選擇：讓保單期滿不再續保、調查發現有違反最大誠信原則的、被保險人連續發生幾次損失，不再續保。（五）承保控制道德風險：控制保額心理風險：控制保額、成本分攤（免賠額、比例賠償、與保戶共保）、鼓勵保戶防災防損的一系列措施。19(六）保險防災防損的方法

保險防災防損的含義：保險防災防損是保險雙方共同努力，采取措施，減少或消除風險發生的因素，從而降低保險經營成本，提高經濟效益的經營活動。保險防災防損是保險公司一項不可忽視的重要工作，需要遵循積極主動、經常、及時、有效和與社會有關防災部門密切配合的原則。

保險防災防損的方法保險防災防損的方法主要有：201．加強保險防災宣傳、咨詢工作；

2．積極配合社會上專門的防災組織，開展各項防災工作；

3．對重點保戶進行安全檢查；

4．條款制約與費率優惠，如在投保、續保中規定無賠款或防護好的優待、有賠款加費；規定免賠率或免賠額；對經常發生保險賠款的保戶，在投保時拒保。

21三、保險理賠（一）保險理賠的概念

保險理賠：理賠，即保險的賠償處理，是指保險人履行保險賠償和給付責任，被保險人或受益人享受保險權利的具體表現，是保險補償職能的體現。

保險理賠分為保險人直接理賠與保險代理人理賠兩種。理賠工作由理賠員來處理。在財產與責任保險中，理賠員主要有理賠代理人、公司理賠員、獨立理賠員和公眾理賠員等。

22（二）保險理賠的原則

1．貫徹“主動、迅速、準確、合理”的八字方針。

2．重合同、守信用。

3．實事求是。

（三）保險理賠的基本程序

1、案件受理：接受報案、查抄單底、登記立案。2、現場查勘（至少2人以上同往）：出險時間、地點、原因、現場拍照、現場施救處理、查對財會帳冊、估計損失、索取出險證明及損失清單、現場查勘報告。233、責任審核：保單是否有效、是否構成保險事故、要求索賠人是否有此權力、作出賠與不賠和賠償范圍的結論。4、核定損失5、損后處理6、賠款計算7、賠付結案注意其他相關事宜：代位求償問題、委付、重復保險及其分攤問題、爭議處理等。24第三節再保險一、再保險的概念、作用與組織形式

（一）再保險的概念

再保險：是指保險人為了分散風險而將原承保的全部或部分保險業務轉移給另一個保險人的保險。

（二）再保險與原保險的關系

A、再保險與原保險既有聯系又有區別。二者的主要聯系在于：都是對風險責任的分散，原保險是對投保人的風險責任予以分散，是對風險的第一次轉嫁；再保險是對保險人的風險責任予以分散，也可以說，再保險是對風險第二次轉嫁。25兩者的主要區別在于：

1．合同當事人不同。原保險一方是投保人，另一方是保險人；再保險雙方均為保險人。

2．保險標的不同。原保險的標的物為財產、利益、責任、信用、生命和身體；再保險標的物為原保險人對被保險人承保合同責任一部分或全部。

3．保險合同的性質不同，原保險中財產保險為經濟補償性，人身保險為經濟性給付性；再保合同全部為經濟補償性質。2627（三）、再保險與共同保險的關系共同保險，是指由兩家或兩家以上的保險人聯合直接承保同一標的、同一保險利益、同一風險責任，而總保險金融不超過保險標的可保價值的保險。共同保險的各保險人在各自承保金額限度內對被保險人負賠償責任。（二）再保險與共同保險的關系

1．相同點：二者均具有分散風險，擴大承保能力，穩定經營成果的功效。

282．區別：（1）共同保險是原保險的特殊形式，是風險的第一次分散，再保險是風險的第二次分散。（2）共同保險中投保人分別與各保險人簽訂合同，費時費力；再保險是投保人與保險人簽訂保險合同后，由保險人與再保險人簽訂分保合同，亦即投保人只與一家保險公司（一個保險人）簽訂保險合同，不再與再保險人發生任何關系，手續簡便，省時省力。

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在保險經營中，盡管再保險的應用較共同保險普遍的多，但由于當今社會保險標的的價值和保額不斷增加，共同保險與再保險結合運用，可以使風險分散更加徹底。

31（三）再保險的作用

1．分散風險。

2．擴大承保能力。

3．控制責任，穩定經營。

4．降低營業費用，增加運用資金。

5．有利于拓展新業務。

（四）再保險的組織形式

再保險的組織形式主要有：再保險公司、再保險集團、兼管再保險業務的保險公司。

32二、再保險的方式

（一）比例再保險

比例再保險的概念：比例再保險是指分出人與分入人相互訂立合同，按照保險金額比例分擔原保險責任的一種分保方法。在這種方法中，分出人的自留額和分保額表現為保額的一定比例。這個比例亦是分割保費與賠款的依據，也就是說，保額、保費、賠款按同一比例分擔。

在比例再保險中，可以分為成數再保險、溢額再保險和混合再保險。

331．成數再保險：成數是再保險是最簡單的一種再保險方式。原保險人將每一風險單位的保險金額，按雙方商定的固定比例即成數確定原保險人的自留額和再保險人的分保額，再保險費、賠款的分攤均按同一比例計算。

每份成數再保險合同都按每一危險單位或每張保單規定一個最高責任限額。例：假設一成數再保險合同，每一危險單位最高限額規定為100萬元，自留部分為45%，分出部分為55%，現有兩筆危險單位分別為40萬和120萬的保險業務，其合同雙方的責任分配如何？第一筆40萬自留18萬分出22萬第二筆120萬自留45萬分出55萬余20萬余下的20萬由分出公司另尋其他處理方式分出，否則，復歸自負。341)成數再保險合同的表達方式

既然按某一比率來分配保險責任，其表達方式即用分出比率表示。如60%的成數再保險合同（AQuotaShareof60Percent）即為分出額為60%，自留額40%的成數再保險合同。2)、責任、保費和賠款的計算例：某分出公司組織一份海上運輸險的成數分保合同，規定每艘船的合同最高限額為1200萬美元，現一船合同保額1000萬美元，分出公司自留額為20%，分出總額為80%，現有4家分入公司接受分出業務，其分配為A公司20%，B公司15%，C公司10%，D公司35%，即分別為200萬，150萬，100萬和35萬美元。

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2．溢額再保險：是由保險人與再保險人簽訂協議，對每個危險單位確定一個由保險人承擔的自留額。保險金額超過自留額的部分稱為溢額，分給再保險人承擔的一種再保險方式。1)與成數再保險的異同

（1）相同點：都是以保險金額為基礎來確定責任分配，且自留額、分保額與總保險金額都存在一定比例關系，都屬比例再保險。（2）區別：A．溢額再保險的自留額是確定的，在自留額限額內不需分保；成數再保險的自留額是不確定的，且無論保險金額多少，均需按比例分保。

37B．溢額再保險的分保比例是變動的，根據保險金額與自留額而變動，而成數再保險的分保比例是不變的。C．溢額再保險合同雙方的利益不是完全一致，且對分出公司有利，而成數再保險合同雙方利益一致，對分入公司有利。D．溢額再保險具有一定的靈活性，但手續繁瑣；成數再保險缺乏彈性，但手續簡單。2)、溢額再保險的三要素三要素為：危險單位、自留額和線數，其中危險單位是固定因素，自留額和線數是變動因素。38線：溢額再保險中，自留額是厘定再保險限額的基本單位，稱之為線。線數：溢額再保險中，分保額與自留額的倍數關系，稱為線數。用線數表示溢額再保險合同。例如：20線的合同，指分保額是自留額的20倍，當然要注明自留額。393)、責任、保費和賠款的計算只有第一溢額的業務計算例1．假設某溢額分保合同的自留額為40萬元，現有三筆業務分別為40萬、80萬、200萬，則溢額分保的責任、保費和賠款分擔情況如何？40整個業務虧損，賠付率140.63%

分出公司仍有盈余95.83%分入公司虧損167.5%41分層溢額分保的業務計算

例2．現組織一份海上貨運險溢額分保合同，危險單位按每船每航次劃分，對某輪船，自留額10萬，第一溢額合同限額為10線，第二溢額合同限額為15線，現有一筆業務為200萬，則溢額分保的責任、保費和賠款分擔情況如何？對于業務為10萬、50萬的情況又如何？42433．成數和溢額混合再保險：成數和溢額混合再保險，是將成數再保險和溢額再保險組織在一個合同里，以成數再保險的限額，作為溢額再保險的起點，再確定溢額再保險的限額的再保險方式。分為兩種方式：成數合同之上的溢額合同、溢額合同內的成數合同。441)、溢額合同之內的成數合同這種混合方式是分出公司先安排一個溢額分保合同，但對其自留額部分按另訂的成數合同處理。具體操作：一份溢額合同，規定對自留額部分，分出公司有權另訂成數分保合同，成數合同的限額，即溢額的自留額為優先額，在實際業務中，成數合同部分業務由接受公司先接受，溢額合同部分由接受公司承擔，且接受公司是否為同一公司，不設限制。452)、成數合同之上的溢額合同這種混合方式是分出公司先安排一個成數合同，規定合同的最高限額，當保險金額超過這個限額時，再按另訂的溢額合同處理。具體操作：先規定成數再保險的最高限額，然后按一定比例確定自留額與分保額（可由多家公司接受）；其次，對超過最高限額的部分，在成數合同的基礎上訂一份溢額合同，其合同限額為成數合同最高限額的一定線數，但每個接受公司的最高責任額等于分出公司的自留額。46作業1、某保險公司組織了一個溢額再保險合同，合同規定原保險人對每一風險單位的自留額為20萬元，第一再保險人承擔3線責任。第二再保險人承擔5線責任。對于一筆保險金為200萬元的原保險合同，原保險公司實際承擔責任的比例為多少？

2、分出公司自留額為40萬元，保險金額為200萬元，保險費10萬元，賠款120萬元，若簽訂了4線的溢額再保險合同，則分入保費和應付賠款分別為多少？

47（二）非比例再保險

非比例再保險：非比例再保險是指分出人和分入人相互訂立保險合同，以賠款金額作為基礎分擔原保險責任的一種再保險方式。即先規定分出人自己負擔的賠款額，超過這一額度的賠款分保出去，由分保接受人承擔。當然，分保接受人也不是無限地承擔責任，往往也有限額的規定。而且，非比例再保險采取單獨的費率計算，與原保費沒有像比例再保險那樣的比例關系。非比例再保險分為超額賠款再保險和賠付率超賠再保險。

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1．超額賠款再保險：超額賠款也可以是非比例再保險的通稱，但這里指的是以賠款額度作為自留和分保界限的一種分保方式，在運用中也分為險位超賠分保和事故超賠分保。

險位超賠分保是指以每一風險單位一次事故中有限風險單位所發生的賠款金額來計算自留額和分保額。如果在一次事故當中造成多個風險單位的損失，有的合同也規定風險單位個數限定。

2．損失中止超賠再保險或賠付率超賠再保險：這種方式是按年度賠款累計總額或按年度賠款與保費的比率來計算自留額和分保額。這是在一定期間內控制風險的一種方式。49請完成下列成數和溢額混合再保險計算表合同條件：成數再保險的最高責任額為100萬元，在100萬元以下的業務，全部由成數再保險合同處理，且由分出公司自留20%,分入公司接受其余的80%。超過100萬元以上的業務由溢額再保險合同處理，溢額再保險的最高責任額為成數再保險限額的5根線，即500萬元。本合同未安排臨時和預約分保。50總額保額50200500800保費0.5258賠款23060100自留部分保額102020220自留比例20%10%4%27.5%保費0.10.20.22.2賠款0.432.427.5成數部分保額40808080分保比例80%40%16%10%分保費0.40.80.80.8分攤賠款1.6129.610溢額部分保額100400500分保比例50%80%62.5%分保費145分攤賠款154862.551三、再保險合同的概念、種類與內容

（一）再保險合同的概念

再保險合同：又稱分保合同，是分出公司和分入公司約定雙方權利義務關系的協議。再保險合同是獨立的合同，但又以原保險合同作為基礎，其具有普遍意義的保險基本原則，也適用于再保險合同。

（二）再保險合同的種類

1．按再保險的方式分為比例再保險合同和非比例再保險合同，前者以保險金額為基礎的再保險合同；后者以賠款金額為基礎的再保險合同。這兩大方式的劃分是根據不同時期的客觀需要，適應不同要求而產生的。每一類型中又可分為不同的幾種方式。

522．按不同的分保安排可以分為臨時再保險合同、合同再保險合同和預約再保險合同。

臨時再保險合同：是根據業務需要臨時選擇分保接受人，經協商達成協議，逐筆成交的分保合同。對于臨時再保險的業務，分保接受人沒有義務一定接受。臨時再保險是再保險合同發展的早期形式，但現在仍然采用。雙方協商確定是否簽訂再保險合同。

53合同再保險合同：是由分出人和分入人以預先簽訂合同的方式確定雙方的權利義務關系，在一定時期內對一宗或一類業務進行約定。對于合同分保業務，分出人和分入人都沒有選擇余地，分出人必須分出，分入人必須接受。雙方必須簽訂。

預約再保險合同：是介于合同再保險合同和臨時再保險合同之間的一種再保險合同。對于合同中規定的業務，分出人有權選擇是否分出，但一旦分出，分入人必須接受。即預約再保險對分出人有臨時再保險合同性質，對分入人有合同再保險合同性質。

分出人有選擇權，分入人無。54（三）再保險合同的主要內容

再保險合同的主要內容包括：再保險合同當事人的名稱、地址；保險期限；執行條款，含再保險的方式、業務范圍、地區范圍及責任范圍；除外責任；保險費的計算、支付方式及