《商業銀行學第四章》ppt課件Contents目錄商業銀行概述商業銀行的資產負債表商業銀行的信貸業務商業銀行的中間業務商業銀行的風險管理商業銀行概述01商業銀行是以經營工商業存、放款為主要業務，并以獲取利潤為目的的貨幣經營企業。商業銀行定義商業銀行具有通過放款收回本金和利息，扣除成本后獲得利潤；承擔經營風險，要求保持相當的流動性和安全性的特點。商業銀行特點商業銀行的定義與特點商業銀行起源于歐洲的貨幣兌換業和金匠業。隨著資本主義工商業的發展和產業資本的集中，商業銀行通過吸收存款等負債業務，發揮信用中介和支付中介職能，迅速擴展。商業銀行的起源與發展發展起源商業銀行的組織結構包括股東大會、董事會、監事會和高級管理層等。組織結構商業銀行的治理要求建立完善的監督機制，確保銀行經營活動的合規性和風險控制的有效性。治理商業銀行的組織結構與治理商業銀行的資產負債表02現金資產貸款證券投資固定資產資產類科目01020304包括庫存現金、在途托收現金、代理行存款等，是銀行最具有流動性的資產。銀行發放給企業和個人的各類貸款，是銀行的主要資產之一。銀行持有的各種證券，如政府債券、企業債券、金融債券等。銀行持有的房屋、設備等固定資產。負債類科目銀行吸收的各類存款，是銀行最主要的資金來源。銀行向其他金融機構或中央銀行借入的資金。銀行應付未付的其他金融機構或企業的款項。除以上之外的其他負債，如長期債券等。存款借款應付賬款其他負債銀行的注冊資本，也稱為股本金。股本銀行從利潤中提取的公積金。盈余公積投資者或股東投入的超出注冊資本的部分。資本公積銀行歷年積累的未分配利潤。留存收益資本類科目銀行通過提供金融服務獲得的收入，如利息收入、手續費收入等。營業收入銀行在經營過程中產生的各項支出，如員工工資、設備折舊等。營業支出營業收入減去營業支出后的利潤。稅前利潤稅前利潤減去所得稅后的凈額。凈利潤利潤類科目商業銀行的信貸業務03定義01短期貸款業務是指貸款期限在一年以內的貸款業務，是商業銀行的重要信貸業務之一。特點02短期貸款業務具有期限短、風險相對較低、流動性強等特點，通常用于滿足企業短期資金需求，如流動資金、季節性資金需求等。業務流程03短期貸款業務流程包括客戶申請、銀行審核、簽訂合同、發放貸款等環節，其中銀行審核是關鍵環節，需要對客戶信用狀況、還款能力等進行全面評估。短期貸款業務中長期貸款業務是指貸款期限在一年以上的貸款業務，通常用于滿足企業固定資產投資、技術改造等長期資金需求。定義中長期貸款業務具有期限長、風險相對較高、流動性差等特點，需要銀行對客戶信用狀況、還款能力等進行全面評估，并要求客戶提供相應的擔保措施。特點中長期貸款業務流程與短期貸款業務流程類似，但因為期限較長，銀行還需要對客戶長期經營狀況、市場環境等進行更深入的分析和評估。業務流程中長期貸款業務特點票據貼現業務具有快速融資、手續簡便、風險低等特點，是銀行和企業間常見的短期融資方式之一。定義票據貼現業務是指企業將持有的未到期商業匯票轉讓給銀行，銀行扣除貼現利息后向企業支付現款的一種短期融資方式。業務流程票據貼現業務流程包括客戶申請、銀行審核、貼現處理等環節，其中銀行審核是關鍵環節，需要對票據的真實性、合法性等進行全面評估。票據貼現業務定義信貸風險管理是指銀行通過對信貸業務的風險進行識別、評估、控制和監控等一系列管理活動，以降低信貸風險、保障信貸資產安全的一種管理方式。特點信貸風險管理具有全面性、動態性、系統性的特點，需要銀行從制度建設、流程優化、風險控制等多方面入手，建立完善的風險管理體系。業務流程信貸風險管理業務流程包括風險識別、風險評估、風險控制和風險監控等環節，其中風險識別和評估是關鍵環節，需要銀行對各種可能出現的風險進行全面深入的分析和評估。信貸風險管理商業銀行的中間業務04總結詞支付結算業務是商業銀行提供的基礎中間業務之一，涉及各類收付款和轉賬業務。詳細描述支付結算業務是商業銀行的一項重要業務，主要包括支票、匯票、本票等票據業務，以及電子匯兌、網上銀行等電子支付業務。這些業務幫助企業和個人完成資金轉移和支付，是經濟生活中不可或缺的金融服務。支付結算業務總結詞代理業務是指商業銀行接受客戶委托，代為辦理指定的經濟事務的業務。詳細描述代理業務是商業銀行中間業務的重要組成部分，包括代理收付款、代理投資、代理保險、代理發行和承銷證券等。通過代理業務，商業銀行為客戶提供方便快捷的服務，同時也擴大了銀行的收入來源。代理業務總結詞外匯業務是指商業銀行從事的外匯買賣、兌換等業務。詳細描述隨著國際貿易的不斷發展，外匯業務在商業銀行中間業務中的地位越來越重要。商業銀行通過提供外匯買賣、結售匯等服務，滿足客戶在外匯交易方面的需求，同時也為銀行帶來了可觀的收益。外匯業務信息咨詢業務信息咨詢業務是指商業銀行利用自身信息優勢，為客戶提供經濟、金融等方面的信息咨詢?？偨Y詞信息咨詢業務是商業銀行利用自身在金融領域的專業知識和信息優勢，為客戶提供市場分析、投資建議、財務顧問等服務。隨著金融市場的日益復雜，信息咨詢業務已成為商業銀行中間業務的重要組成部分。詳細描述商業銀行的風險管理05通過對利率變動進行監控和預測，控制因利率波動引起的風險。利率風險管理匯率風險管理商品風險管理通過運用金融工具和管理策略，降低或消除因匯率變動帶來的風險。針對商品市場的價格波動進行監控和應對，以降低商品價格變動對商業銀行經營的影響。030201市場風險管理根據國家政策和市場環境制定合理的信貸政策，控制信貸規模和風險。信貸政策制定建立嚴格的信貸審批流程，對借款人的信用狀況進行全面評估，降低違約風險。信貸審批流程對已發放貸款進行持續監控和管理，及時發現和化解潛在風險。貸款后管理信用風險管理

操作風險管理內部控制體系建設建立健全的內部控制體系，規范業務操作流程，降低操作風險。員工培訓和教育提高員工的風險意識和操作技能，減少因人為錯誤引起的風險。系統安全與故障應對保障銀行信息系統安全穩定運行，制定應急預案以應對系統故障或網絡攻擊等突發情況。流動性來源管理