公司開票管理制度前言為規(guī)范公司的開票管理流程、保障開票工作的合法性和準(zhǔn)確性，制定本《公司開票管理制度》。1.開票操作流程1.1開票申請(qǐng)開票申請(qǐng)由銷售部門負(fù)責(zé)，銷售部門應(yīng)填寫開票申請(qǐng)表，包含以下內(nèi)容：客戶名稱；開票金額及稅額；商品品名；業(yè)務(wù)員工號(hào)。1.2開票審核開票審核由財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)，財(cái)務(wù)部門應(yīng)對(duì)開票申請(qǐng)表的內(nèi)容進(jìn)行審核，并在開票系統(tǒng)中進(jìn)行登記。當(dāng)開票金額超過30萬元時(shí)，需要經(jīng)過財(cái)務(wù)總監(jiān)的審批。1.3開票處理開票處理由開票員負(fù)責(zé)，開票員應(yīng)根據(jù)開票申請(qǐng)表的內(nèi)容進(jìn)行開票，并及時(shí)輸入開票信息到開票系統(tǒng)。1.4發(fā)票確認(rèn)發(fā)票確認(rèn)由財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)，財(cái)務(wù)部門應(yīng)對(duì)開出的發(fā)票進(jìn)行確認(rèn)，核對(duì)發(fā)票號(hào)碼、日期、金額與開票系統(tǒng)中是否一致。1.5發(fā)票簽收發(fā)票簽收由業(yè)務(wù)員負(fù)責(zé)，業(yè)務(wù)員應(yīng)對(duì)已確認(rèn)的發(fā)票進(jìn)行簽收，并在開票系統(tǒng)中進(jìn)行登記。1.6發(fā)票歸檔發(fā)票歸檔由財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)，財(cái)務(wù)部門應(yīng)對(duì)已簽收的發(fā)票進(jìn)行歸檔，將發(fā)票按照客戶名稱、業(yè)務(wù)員等方式進(jìn)行分類存檔。2.開票管理制度2.1開票規(guī)定開票應(yīng)符合國家稅務(wù)部門的相關(guān)規(guī)定，發(fā)票種類包括普票、專票等。所有開票工作必須在稅務(wù)部門的監(jiān)督下進(jìn)行。2.2開票信息開票信息應(yīng)準(zhǔn)確無誤，開票信息包括：發(fā)票號(hào)碼、發(fā)票日期、購方名稱、購方稅號(hào)、銷售方名稱、銷售方稅號(hào)、開票金額及稅額等。2.3票據(jù)管理發(fā)票、收據(jù)等票據(jù)，應(yīng)當(dāng)在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)進(jìn)行統(tǒng)一管理、登記，如有遺失或損毀應(yīng)及時(shí)報(bào)案。2.4稅務(wù)合規(guī)公司應(yīng)當(dāng)按照國家稅務(wù)部門的相關(guān)稅務(wù)規(guī)定進(jìn)行納稅申報(bào)，確保符合國家稅收政策。3.附則3.1本制度的編制和解釋權(quán)歸公司財(cái)務(wù)部門所有。3.2本制度自頒布之日起施行，并經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后正式生效。3.3本制度的具體事項(xiàng)由相應(yīng)部門負(fù)責(zé)解釋和實(shí)施。以上是對(duì)《公司開票管理制度》的詳細(xì)規(guī)定。各部門應(yīng)嚴(yán)格履行本制度的要求，