質(zhì)量控制制度第一章

總則第一條

為了規(guī)范公司和全體執(zhí)業(yè)人員的執(zhí)業(yè)行為，保證執(zhí)業(yè)質(zhì)量，防范執(zhí)業(yè)風險，根據(jù)中華人民共和國建設(shè)部令第149號《工程造價咨詢企業(yè)管理辦法》和中價協(xié)有關(guān)操作規(guī)程及有關(guān)政策、法規(guī)，結(jié)合本公司實際，制定本制度。第二條 本制度所稱質(zhì)量控制，是指公司為確保執(zhí)業(yè)質(zhì)量符合有關(guān)執(zhí)業(yè)規(guī)定的要求而制定和運用的控制政策與控制程序。第三條

本制度所稱質(zhì)量控制，是指公司為確保執(zhí)業(yè)質(zhì)量符合有關(guān)執(zhí)業(yè)規(guī)定的要求而采取的基本方針及策略。第四條

本制度所稱控制程序，是指公司為貫徹執(zhí)行質(zhì)量控制政策而采取的具體措施及方法。第五條

執(zhí)業(yè)質(zhì)量控制，包括全面質(zhì)量控制和項目質(zhì)量控制。執(zhí)業(yè)質(zhì)量控制，實行“統(tǒng)一標準，分工負責，三級復核，定期檢查”的責任制度。（一）統(tǒng)一標準。為統(tǒng)一執(zhí)業(yè)質(zhì)量標準，公司設(shè)置“標準部”辦公室，負責全所各類業(yè)務(wù)工作堆積的擬定，負責有關(guān)法律、行政法規(guī)的收集與傳送，負責執(zhí)業(yè)質(zhì)量的檢查、指導和監(jiān)督，負責有關(guān)執(zhí)業(yè)活動中疑難問題的研討與解答。總之，全公司上下均應執(zhí)行統(tǒng)一的質(zhì)量控制政策和控制程序，不得各行其是。（二）分工負責。簽字注冊造價工程師分別對項目質(zhì)量負責；部門經(jīng)理對本部門的全面質(zhì)量控制和項目質(zhì)量控制負責；公司總經(jīng)理對全面質(zhì)量控制負責。（三）三級復核。為保證執(zhí)業(yè)質(zhì)量各類業(yè)務(wù)報告均實行“三級復核”，即咨詢造價專業(yè)人員為一級復核人，就其承辦項目的資料的完整性、合理性和有關(guān)數(shù)據(jù)的正確性以及結(jié)論的準確性進行全面自校；項目負責人為二級復核人，就其業(yè)務(wù)項目所實施的程序是否充分，引用法規(guī)是否正確，文字、措詞、符號、度量是否準確，結(jié)論是否恰當?shù)龋M行全面復核；技術(shù)總負責人為三級復核人，就其各類報告的整體質(zhì)量及其重大事項的是非判斷是否正確，是否符合獨立審計準則的要求，進行重點復核；最后由總經(jīng)理全面把關(guān)，簽發(fā)各類業(yè)務(wù)報告。在各級復核中發(fā)現(xiàn)需要糾正或補充的非爭議事項，承辦業(yè)務(wù)項目的執(zhí)業(yè)人員，應當無條件地按規(guī)定糾正或補充。（四）定期檢查。標準部根據(jù)本公司的工作規(guī)程和質(zhì)量標準，定期（一般為一個季度一次）或不定期組織有關(guān)人員對業(yè)務(wù)部的執(zhí)業(yè)質(zhì)量進行隨機抽查或重點檢查，并將檢查結(jié)果通報全公司。若連續(xù)兩次質(zhì)量抽查均達不到規(guī)定的合格率的項目（分業(yè)務(wù)類型計算），對承辦業(yè)務(wù)項目的項目負責人、簽字注冊造價工程師或部門經(jīng)理、質(zhì)量監(jiān)管員、簽發(fā)人給予必要的行政處分或經(jīng)濟處罰（辦法另定），以保證執(zhí)業(yè)質(zhì)量的穩(wěn)步提高。

第六條

為保證質(zhì)量控制政策和控制程序的擬定和實施，公司組建“全面質(zhì)量管理委員會”，委員會主任委員由總經(jīng)理兼任，標準部負責人兼任副主任委員，委員從業(yè)務(wù)部選定思想意識、工作作風、業(yè)務(wù)素質(zhì)、政策水平較強的并具有中級技術(shù)專業(yè)職務(wù)以上的執(zhí)業(yè)人員構(gòu)成，委員會成員名單由股東會管理委員會批準。委員會的職責是：審定標準部擬定的各項業(yè)務(wù)工作規(guī)程；研計質(zhì)量控制政策的改進；解答或終局裁執(zhí)業(yè)質(zhì)量爭議事項；為主任會計師提供執(zhí)業(yè)質(zhì)量控制咨詢。質(zhì)管會會議由標準部負責提出會議議程，經(jīng)質(zhì)管會主任委員批準后不定期召開，會議結(jié)果須經(jīng)到會人員簽字確認以明確責任。第七條

公司對非工程咨詢業(yè)務(wù)（如管理咨詢）的質(zhì)量控制，除有特定要求者外，應當參照本制度辦理。

第二章

全面質(zhì)量控制第八條 職業(yè)道德，是指執(zhí)業(yè)人員的職業(yè)品德、職業(yè)紀律、職業(yè)責任等。執(zhí)業(yè)人員，應嚴格遵守規(guī)定：（一）執(zhí)業(yè)人員執(zhí)行各類業(yè)務(wù)，必須恪守獨立、客觀、公正原則，并保持形式上和實質(zhì)上的獨立，如與客戶（委托人或接受審計單位）存在可能損害獨立性的利害關(guān)系時，執(zhí)業(yè)人員應當主動向公司聲明，并實施回避。

（二）執(zhí)業(yè)人員不得兼營或兼任與其執(zhí)行業(yè)務(wù)不相容的其他業(yè)務(wù)或職務(wù)，不得允許他人以本人名義執(zhí)行業(yè)務(wù)，不得買賣客戶的股票、債券或其他財產(chǎn)。（三）執(zhí)業(yè)人員執(zhí)行業(yè)務(wù)時，應當實事求是，依法辦理，不為他人所左右，不為領(lǐng)導、同事、朋友所支配，也不得因個人好惡影響分析、判斷的客觀性；應當正直誠實，不偏不倚對待有關(guān)利益各方；不得虛構(gòu)事實或結(jié)論，欺騙公眾。

（四）執(zhí)業(yè)人員應當在維護社會公眾利益的前提下，按照業(yè)務(wù)約定履行客戶的責任，竭誠為客戶服務(wù)；對執(zhí)業(yè)業(yè)務(wù)過程中所知悉的商業(yè)秘密嚴格保密，不得利用其為自己或他人謀取利益。（五）執(zhí)業(yè)人員應當與同行保持良好的工作關(guān)系，配合同行工作，不得詆毀同行，不得損害同行利益，不得以個人名義在兩家或兩家以上的公司執(zhí)業(yè)。（六）執(zhí)業(yè)人員應當認真維護職業(yè)形象，不得有損職業(yè)形象的行為，不得采用脅迫、欺詐、利誘等方式招攬業(yè)務(wù)，不得對其能力進行廣告宣傳或向他人支付傭金等不正當方式招攬業(yè)務(wù)。

第九條

專業(yè)能力，是指執(zhí)業(yè)人員應當具備的專業(yè)知識、專業(yè)水平和分析問題、解決問題的能力。具體要求是：（一）執(zhí)業(yè)人員應當熟悉國家的法律、行政法規(guī)和《工程造價咨詢企業(yè)管理辦法》，正確、合理運用國家的法律顧問、行政法規(guī)等職業(yè)規(guī)范。

（二）公司和注冊工程造價師，不得承辦自身能力不相適應或不能勝任的種類業(yè)務(wù)，不得接受委托催收催款。

（三）注冊工程造價師執(zhí)行業(yè)務(wù)時，應當保持應有的職業(yè)謹慎，應當妥善規(guī)劃，并對業(yè)務(wù)助理人員的工作進行指導、檢查和監(jiān)督，同時對其工作結(jié)果負責；在利用專家工作時，應考慮其專家的勝任能力和獨立性，并對利用專家工作結(jié)果所形成的結(jié)論負責。

（四）注冊工程造價師對有關(guān)業(yè)務(wù)形成的結(jié)論或提出建議時，應當以充分、適當?shù)淖C據(jù)為依據(jù)，不得以職業(yè)身份對未實施的業(yè)務(wù)項目發(fā)表意見，不得對未來事項的可實出程度做出保證；對在實施業(yè)務(wù)過程中發(fā)現(xiàn)的違反國家法律、行政法規(guī)的事項，應當按照國家有關(guān)規(guī)定的要求進行適當處理。

第十條 人員委派。當客戶委托辦理某一業(yè)務(wù)項目時，公司應當委派一名具有與受托業(yè)務(wù)項目相應專業(yè)勝任能力的注冊工程造價師為項目負責人，負責該項目的全過程的組織、計劃、實施、協(xié)調(diào)、終結(jié)等工作。第十一條

工作咨詢。在承辦各類業(yè)務(wù)項目中，如遇有某些重大疑難問題無力解決時，應當向有關(guān)職能部門或有關(guān)專門技術(shù)人員咨詢，以排除執(zhí)業(yè)中的某些困惑，保證有關(guān)業(yè)務(wù)不出現(xiàn)質(zhì)量問題。

第三章 項目質(zhì)量控制

第十二條 業(yè)務(wù)承接。無論是客戶主動委托書或是事務(wù)所有關(guān)人員聯(lián)系辦理各類專業(yè)，一律由公司統(tǒng)一承接、承辦、嚴禁執(zhí)業(yè)人員以個人名義承接、承辦各類業(yè)務(wù)，違者依法論處。承接業(yè)務(wù)時，部門經(jīng)理必須與客戶進行必要洽談，做好審前調(diào)查，在考慮公司自身能力、能否保持獨立性和初步評價執(zhí)業(yè)風險后，確定是否接受委托；對于不易確定執(zhí)業(yè)風險的項目，部門經(jīng)理應報請總經(jīng)理審示，再決定是否接受委托。在評價執(zhí)業(yè)風險同意接受委托后，由公司與客戶簽訂有關(guān)《業(yè)務(wù)約定書》一式三份（客戶、綜合部、業(yè)務(wù)檔案各一份）。公司的“簽約人”應是公司法定代表人，或者是公司法定代表人授權(quán)的副經(jīng)理，其他未經(jīng)授權(quán)的執(zhí)業(yè)人員不得作為“簽約人”對外簽約。有關(guān)《