試卷科目：技能認證信貸中級考試技能認證信貸中級考試(習題卷10)PAGE"pagenumber"pagenumber/SECTIONPAGES"numberofpages"numberofpages技能認證信貸中級考試第1部分：單項選擇題，共45題，每題只有一個正確答案,多選或少選均不得分。[單選題]1.根據<<中華人民共和國消費者權益保護法>>,經營者在消費者明確表示拒絕的情況下,不得向其發送商業性信息,這屬于經營者的()義務。A)保護消費者自主選擇權B)不得侵犯消費者人格權C)消費者信息保護D)消費者安全保障[單選題]2.某市四家國有商業銀行在某年內累計接收抵債資產170萬元，已處置抵債資產90萬元，待處置抵債資產80萬元，則抵債資產年處置率為（）。A)52.94％B)51.11％C)48．23％D)47．06％[單選題]3.商業銀行不接受為保證人的有（）。A)金融機構B)從事經營活動的事業法人C)企業法人的職能部門D)自然人[單選題]4.項目融資貸款按照（）原則，綜合考慮項目風險、風險緩釋措施等因素，合理確定貸款利率。A)市場決定B)信用評級C)風險收益匹配D)借貸雙方商議[單選題]5.下列關于自助循環貸的利率說法不正確的是______。A)自助循環貸自助部分的合同利率應按照單項業務品種的規定B)自助額度下所有單筆貸款可執行不同利率C)自助額度下所有單筆貸款均執行同一利率D)以上都不對[單選題]6.對于二手個人住房貸款，銀行最主要的合作單位是（）。A)房地產開發商B)房地產經紀公司C)房產局D)住房置業擔保公司[單選題]7.對于項目融資業務還款賬戶的監控，貸款人應要求借款人指定專門的()，并約定所有項目的資金收入均須進入此賬戶。A)項目支出賬戶B)項目收入賬戶C)還款賬戶D)融資賬戶[單選題]8.（）是實貸實付的外部執行依據。A)受托支付B)按進度發放貸款C)滿足有效信貸需求D)協議承諾[單選題]9.下列有形凈值債務率計算公式正確的是（）。A)有形凈值債務率=（負債總額/所有者權益）×100%B)有形凈值債務率=負債總額/（所有者權益－無形資產凈值）×100%C)有形凈值債務率=（所有者權益－無形資產凈值）/負債總額×100%D)有形凈值債務率=（負債總額/無形資產凈值）×100%[單選題]10.下列對項目可行性研究與貸款項目評估區別的理解，錯誤的是()。A)項目可行性研究一般由項目業主發起，貸款項目評估一般由貸款銀行發起B)項目評估發生在項目可行性研究之后，比可行性研究更具有權威性C)項目可行性研究側重全面研究，貸款項目評估側重對所發現或關心問題的研究D)項目評估報告主要用于項目報批與貸款申請，項目可行性研究報告主要用于銀行貸款決策[單選題]11.在利潤表結構分析中就是以（）為100％，計算出各指標所占百分比的增減變動，分析對借款人利潤總額的影響。[2014年11月真題]A)產品銷售費用B)產品銷售利潤C)產品銷售成本D)產品銷售收入凈額[單選題]12.非損失類自然人一般農戶貸款、信用卡透支、住房按揭貸款、汽車貸款、自然人其他貸款和小企業貸款可由（）認定。A)分支機構七級分類認定小組B)農商行（農信社）（總行）風險管理部門C)農商行（農信社）（總行）風險管理委員會的認定權限D)總行領導[單選題]13.為避免抵押合同無效造成貸款風險，銀行抵押貸款首先要做好（），才能真正保證貸款抵押的安全性。A)風險防范B)風險管理C)風險分析D)風險監督[單選題]14.通過對企業資產負債表和利潤表的分析，可以了解企業償債的（），流動性分析提供了企業償債支付的（）。A)可能性，有效性B)必然性，可能性C)必然性，有效性D)有效性，可能性[單選題]15.如果當期應收賬款減少，即收回上一期的應收賬款__________本期產生的應收賬款，銷售所得現金就會__________銷售收入。（）[2014年6月真題]A)大于；小于B)小于；大于C)大于；大于D)小于；小于[單選題]16.已知某保證人信用風險限額為350萬，對銀行的負債為200萬，此次申請保證貸款本息為45萬，保證率為（）。[2016年6月真題]A)40％B)30％C)12％D)16％[單選題]17.項目評估主要從貸款項目的（）、資金需求合理性和項目風險三個方面闡述貸款項目評估的審核要點。A)市場前景B)經濟周期C)資金流動性D)合法合規性[單選題]18.一般情況下，商業銀行進行還款可能性分析的主要內容一般不包括（）。[2015年10月真題]A)貸款品種分析B)非財務因素分析C)擔保狀況分析D)還款能力分析[單選題]19.（）是銀行對企業在正常生產經營過程中經常性占用的合理流動資金需要所發放的貸款。A)臨時性貸款B)周轉性貸款C)出口打包貸款D)票據貼現[單選題]20.（）在農商行（農信社）辦理了個人住房按揭貸款3個月及以上且未出現當前逾期情況。A)AUM客戶B)特定優質客戶C)個人購房按揭客戶D)農商行（農信社）代發薪客戶[單選題]21.不納入監測范圍的授信有（）。A)新增授信B)風險敞口增大的存量授信C)風險敞口減小的存量授信D)100%保證金或國債存單足值質押的低風險業務[單選題]22.農商行要按照有利于抵債資產經營管理和保管的原則，確定抵債資產（），指定（），并明確各自職責。A)經營管理責任人，保管責任人B)經營管理主責任人，保管責任人C)經營管理主責任人，保管主責任人D)經營管理責任人，保管主責任人[單選題]23.下列措施不是為防范虛假質押風險的是（）。A)銀行查證質押票證時，有密押的應通過聯行核對B)按規定辦理質物出質登記，并收齊質物的有效權利憑證，同時與質物出質登記、管理機構和出質人簽訂三方協議，約定保全銀行債權的承諾和監管措施C)動產或權利憑證質押，銀行要親自與出質人一起到其托管部門辦理登記，將出質人手中的全部有效憑證質押在銀行保管D)要切實核查質押動產在品種、數量、質量等方面是否與質押權證相符[單選題]24.債務人應當自收到支付令之日起（）內向債權人清償債務，或者向人民法院提出書面異議。A)5日B)10日C)15日D)30日[單選題]25.對于借款關系清楚的案件，債權銀行可以不經起訴而直接向人民法院申請（）。A)財產保全B)破產C)強制執行D)支付令[單選題]26.融資性擔保公司應當按照當年擔保費收入的__________提取未到期責任準備金，并按不低當年年末擔保責任余額__________的比例提取擔保賠償準備金。（）A)50％；1％B)50％；2％C)45％；1％D)45％；2％[單選題]27.貸款重組時，調整利率的目的是（）。A)鼓勵企業增強還款意愿B)減輕企業的付息成本C)止借款企業利用分立、對外投資、設立子公司等手段逃廢債務D)依法保全銀行信貸資產[單選題]28.銀行依法可向法院申請強制執行的法律文書不包括（）。[2013年6月真題]A)生效的判決B)還本付息通知書C)仲裁機構的裁決D)公證機關依法賦予強制執行力的債權文書[單選題]29.抵押物價值的變動趨勢不包括（）。A)實體性貶值B)功能性貶值C)技術性貶值D)經濟性貶值[單選題]30.?固定資產或項目貸款應提供項目有關批文、證照和自有資金證明等資料復印件，屬于大額貸款報送資料中的（）。A)一般性資料B)關鍵資料C)貸款合同和合作協議D)省聯社要求提供的其他貸款資料[單選題]31.（）指本機構的董事、監事、管理人員、信貸業務人員及其近親屬。A)繳納公積金人群B)繳納個人所得稅人群C)繳納社保人群D)關系人[單選題]32.個人信貸業務檔案原則上不準外借(?外借?是指借閱人員將檔案原件借出檔案管理部門),確因法律訴訟等原因需借出的,必須嚴格履行外借手續。借出最長不得超過A)三個月B)一個月C)15天D)根據業務需要合理確定[單選題]33.某企業的利息費用為200萬元，稅前利潤為600萬元，則該企業的利息保障倍數為（）。[2014年6月真題]A)0．33B)4C)0．25D)3[單選題]34.輔辦機構擬變更為主辦機構時，需向______提出申請，由______負責調整A)二級分行B)一級分行C)總行D)共同上級行歸口管理客戶部門[單選題]35.下面哪種貶值是由于使用磨損和自然損耗造成的抵押物貶值（）A)泡沫B)實體性C)經濟性D)功能性[單選題]36.在確定客戶開發戰略進行外部環境分析中，下列不屬于微觀環境的是（）。A)信貸資金的供給狀況B)信貸資金的需求狀況C)銀行同業的競爭狀況D)政治與法律環境[單選題]37.關于還款可能性分析，下列說法錯誤的是()。A)主要包括還款能力分析、擔保狀況分析和非財務因素分析三方面B)在對擔保狀況分析時，重點需考慮擔保的有效性C)擔保也需要具有法律效力，且要建立在擔保人的財務實力及自愿基礎上D)一般可從借款人的行業、經營、管理風險，自然及社會因素，銀行信貸管理等方面分析非財務因素對貸款償還的影響[單選題]38.對逾期在（）以內的個人貸款進行短信或電話催收。A)30日B)50日C)60日D)90日[單選題]39.農戶信用等級評定分為（）四個等級。A)優秀、較好、一般、較差B)優良、較好、一般、較差C)優秀、良好、一般、較差D)優良、良好、一般、較差[單選題]40.貸款項目評估必須堅持科學客觀、（）、實質重于形式的原則。A)兼顧效益性B)保持流動性C)審慎全面D)分級授權[單選題]41.我行二手房交易結算資金在線托管業務的所采用的業務模式為______。A)銀行托管模式B)中介托管模式C)政府托管模式D)專項托管模式[單選題]42.（）是指去核實保證人提供的保證是在自愿原則的基礎上達成的，是保證人真實意思的表示。A)核保B)簽訂好保證合同C)貸后管理D)貸款展期[單選題]43.（）是指保證人在最高債權限額內，為一定期間連續發生的不特定債權提供的保證。A)最高額抵押B)最高額質押C)最高額保證D)最低額保證第2部分：多項選擇題，共26題，每題至少兩個正確答案,多選或少選均不得分。[多選題]44.授信模型監測從______等維度，進行集中度或違約風險分析。A)授信模型B)合作機構C)區域D)逾期[多選題]45.惠農e貸辦貸系統人工審批惠農e貸與自動審批惠農e貸（白名單模式）的功能設置基本相同，包括C3系統_______等。A)惠農e貸辦理B)惠農e貸白名單查詢C)惠農e貸名單審批D)惠農e貸-抵押辦理[多選題]46.可為個人助業貸款提供保證擔保的是______。A)具有完全民事行為能力和代償能力的自然人B)政府行政部門C)商戶組成的聯合擔保體D)信用擔保機構[多選題]47.下列不屬于個貸助業貸款對象的包括______。A)個人持股比例為80%的小企業主B)夫妻雙方共同持股比例為20%的小企業主C)合伙企業銷售經理D)合伙企業合伙人[多選題]48.下列個人商用房樓盤具備申請準入基本條件的是______。A)已竣工驗收時間未超過3年B)已竣工驗收時間超過3年，可運營面積的85%處于正常運營狀態且由分行級房地產優質客戶開發C)已竣工驗收時間超過3年，可運營面積的80%處于正常運營狀態且由總行級房地產優質客戶開發D)已竣工驗收時間超過3年，可運營面積的90%處于正常運營狀態且位于城市商業（商務）核心地段[多選題]49.風險解除包括______。A)全額收回B)經整改消除風險因素C)經營機構應及時反饋上報風險處理情況D)相關責任行審核確認[多選題]50.在個人商業用房貸款調查中，對于抵押物已出租的，客戶經理應調查了解租賃合同是否存在損害我行利益的條款，這些條款可能包括______。A)租賃合同限制出租房產抵押B)租金價格明顯低于市場水平C)租金采用轉賬方式支付D)租金支付覆蓋期限過長[多選題]51.關于個人二手住房貸款抵押物價值和貸款成數的說法正確的有______。A)抵押物價值取所購住房完稅價格、成交價格兩者之中低者B)抵押物價值取所購住房成交價格、評估價格兩者之中低者C)貸款成數由金融監管部門統一確定D)貸款成數根據借款人情況及所購住房情況等因素綜合確定[多選題]52.關于個貸業務變更與收回，以下說法錯誤的是______。A)業務變更與收回主要包括：業務變更、正常收回、提前還款、展期處理、違約處理等B)對于在整筆貸款到期日當月歸還的，可視同正常還款C)借款人主動申請提前償還部分或全部貸款，經營行（個貸作業中心）同意提前還款的，口頭通知通知借款人和擔保人，辦理相關還款手續D)借款人出現逾期違約以外的違約情況，按合同約定事項進行處理，但不可提前收回貸款[多選題]53.個人貸款業務中信用風險的管理措施有（）。A)嚴格審查貸款申請B)嚴格實行貸放分控C)嚴格實行支付管理D)嚴格實行貸后管理E)嚴格實行過程監控[多選題]54.公司信貸的國別風險表現為（）。A)利率風險B)匯率風險C)清算風險D)區域風險E)行業風險[多選題]55.下列關于信貸授權的說法，正確的有()。A)信貸授權指銀行業金融機構對其所屬業務職能部門、分支機構和關鍵業務崗位開展授信業務權限的具體規定B)信貸授權是銀行業金融機構信貸管理和內部控制的基本要求C)信貸授權有利于優化流程、提高效率，以實現風險收益的最優化D)信貸授權大致可分為直接授權和轉授權兩種類型E)對內合理授權是銀行業金融機構對外合格授信的前提和基礎[多選題]56.不良資產批量轉讓工作應堅持（）原則。A)依法合規B)公開透明C)競爭擇優D)價值最大化E)效用最大化[多選題]57.下列屬于長期償債能力分析的指標有（）。A)資產負債率B)產權比率C)總資產報酬率D)有形凈值債務率E)利息保障倍數[多選題]58.存在（）情節的，應從重處理。A)因違規引發案件、重大事故B)因違規造成重大財產損失或重大風險C)因違規嚴重損害農商行（農信社）聲譽D)因違規造成農商行（農信社）辦公、營業秩序混亂E)因違規導致農商行（農信社）受到外部監管機構或政府部門處罰[多選題]59.根據相關規定，如果借款人發生()情形，均可能導致銀行貸款合同無效或效力待定，會對銀行保全債權產生不確定性。A)惡意串通損害國家、集體或第三人利益的B)主體資格存在瑕疵的C)以合法形式掩蓋非法目的的D)違反法律、行政法規的強制性規定的E)損害國家利益的[多選題]60.授信操作程序包括（）。A)申請B)調查C)審查D)審批E)授信額度的控制與啟用[多選題]61.貸款機構對借款人出現下列情況之一的，要及時采取保全措施，必要時應提前收回（）。A)借款人出現突發事件，包括商品遭受重大損失、市場價格出現異常波動、政府產業政策調整對企業帶來不良影響等B)借款人經營出現虧損，且短期內難以扭轉C)借款人轉移貸款用途D)借款人提供虛假報表等非誠信行為E)借款人出現其他違約行為[多選題]62.銀團成員的原則有（）。A)信息共享B)獨立審批C)自主決策D)風險自擔E)共同決策[多選題]63.折舊費是將生產單位房屋建筑物及機器設備等的資本化成本轉為費用的會計過程，計算方法采取（）。A)直線折舊B)加速折舊C)雙倍余額遞減法D)工作量法E)平均年限法[多選題]64.在收取、保管、處置抵債資產過程中，有下列（）情況者，應視情節輕重進行處理；涉嫌違法犯罪的，應當移交司法機關，依法追究法律責任。A)截留抵債資產經營處置收入的B)擅自動用抵債資產的C)未經批準收取、處置抵債資產的D)玩忽職守，怠于行使職權而造成抵債資產毀損、滅失的E)擅自將抵債資產轉為自用資產的[多選題]65.信貸資產風險分類的會計原理主要有（）。A)歷史成本法B)市場價值法C)凈現值法D)公允價值法E)收益法[多選題]66.出現下列情形之一的，即使未到重估時點，也應重新估值：A)押品市場價格發生較大波動B)發生合同約定的違約事件C)押品擔保的債權形成不良D)押品所有權人要求重新估值E)其他需要重估的情形[多選題]67.在互聯網金融的大勢下，非銀行金融機構甚至是非金融機構的業務也逐漸延伸到商業銀行的業務領域，對商業銀行產生的競爭具體表現為（）。A)外資金融機構加快本地化業務發展B)傳統金融機構加快互聯網化發展腳步C)民營經濟籌建銀行獲批D)互聯網巨頭布局金融業E)第三方支付已經完全替代傳統支付業務[多選題]68.下列關于行業內競爭程度的說法，正確的有（）。A)具有行業分散特征的行業競爭更為激烈B)較低的經營杠桿增加競爭C)市場成長越迅速，競爭程度越大D)退出市場的成本越高，競爭程度越大E)在行業發展階段的前期，競爭較為激烈[多選題]69.貸款抵押風險包括（）。A)抵押物虛假或嚴重不實B)未辦理有關登記手續C)將共有財產抵押而未經共有人同意D)資產評估不真實，導致抵押物不足值E)因主合同無效，導致抵押關系無效第3部分：判斷題，共29題，請判斷題目是否正確。[判斷題]70.出國留學貸款是指農業銀行向正在申請或已獲批準到境外就讀的留學生本人或法定監護人（僅包括父母、祖父母、外祖父母，下同）發放的，用于支付出國留學學雜費、生活費或開具出國留學證明而發放的人民幣貸款。A)正確B)錯誤[判斷題]71.適宜相容原則是指貸款合同不違反法律、行政法規的強制性規定。（）A)正確B)錯誤[判斷題]72.應按照按需放款的要求，視情況不同采取受托支付或是自主支付，采取自主支付的，還要明確規定起點金額和支付管理要求。（1分）A)正確B)錯誤[判斷題]73.銀團（社團）貸款采用的是同一貸款合同。（1分）A)正確B)錯誤[判斷題]74.借款人信用記錄良好說明借款人通過貸款卡或中國銀行監督委員會征信系統查詢未發現有貸款逾期、欠息、五級分類為不良貸款、被起訴查封等情況。（）A)正確B)錯誤[判斷題]75.資本轉換周期是指從借款人用資金購買原材料、生產、銷售到收回銷售款的整個循環過程。（1分）A)正確B)錯誤[判斷題]76.項目實施機構的分析重點是防止機構的擴大化．提高機構實施項目的能力和應變能力，并且使所有機構的活動形成有機的反饋系統，增強項目的生命力。（）A)正確B)錯誤[判斷題]77.基本預備費一般按固定資產投資中工程費用和其他費用之和20％測算。（）A)正確B)錯誤[判斷題]78.在辦理貸款質押擔保時,原則上應當優先選擇金錢,存款單,國債,銀行票據等價值相對穩定的,能力較強的質物。A)正確B)錯誤[判斷題]79.固定資產貸款發放前,貸款人應當確認與擬發放貸款同比例的項目資本金足額到位,并與貸款配套使用。A)正確B)錯誤[判斷題]80.個人質押貸款經營行和作為質押物的權利憑證開出行（或單位）可以為同一城市，可以異地辦理個人質押貸款。A)正確B)錯誤[判斷題]81.以住房作抵押的，抵押率低于70%的，可直接以工薪人士單位出具的收入證明書或自雇人士書面收入聲明認定其收入。A)正確B)錯誤[判斷題]82.逾期部分的罰息由代理行按照人民銀行有關規定統一向借款人計收，并按逾期貸款的額度及貸款份額在各成員中分配。（1分）A)正確B)錯誤[判斷題]83.健全的呆賬核銷制度，是會計審慎性和真實性原則的要求，是客觀反映銀行經營狀況和有效抵御金融風險的重要基礎。（）A)正確B)錯誤[判斷題]84.借款人自主支付不同于傳統意義上的實貸實存，自主支付對于借款人使用貸款設定了相關的措施限制，以確保貸款用于約定用途。（）[2015年10月真題]A)正確B)錯誤[判斷題]85.個人自助循環貸款一個合約最多可綁定10個收款方賬號。A)正確B)錯誤[判斷題]86.訴前財產保全是指可能因債務人一方的行為或者其他原因，使判決不能執行或者難以執行的案件，人民法院根據債權人的申請裁定或者在必要時不經申請自行裁定采取財產保全措施。（1分）A)正確B)錯誤[判斷題]87.在集團客戶授信管理中，因主辦行不作為導致銀行利益受損的，主辦行確定機構可更換其他機構擔任主辦行。（1分）A)正確B)錯誤[判斷題]88.審批機構可以對已分配給分行但長期閑置的授信額度進行調劑。（1分）A)正確B)錯誤[判斷題]89.客戶經理在貸款受理階段對客戶提交的資料，要力爭取得原件，無法取得原件的要與原件進行核對，確保資料的真實性和完整性。A)正確B)錯誤[判斷題]90.調查客戶戶籍、婚姻狀況時，對戶口簿上登記為?未婚?或未記載婚姻狀況，且借款人書面聲明未婚的，也不可直接認定為未婚。A)正確B)錯誤[判斷題]91.預收賬款周轉次數＝銷售成本/平均預收賬款余額。A)正確B)錯誤[判斷題]92.保證是指在債務人不履行到期債務時，債權人有權依照法律規定留置已經合法占有的債務人的動產，并就該動產優先受償。（1分）A)正確B)錯誤[判斷題]93.一般個人貸款業務由獨立審批人單簽審批，大額個人貸款業務，由兩個有權審批人雙簽審批，大額或風險較高的個人貸款業務實行審議審批（合議審批或會議審批）。（1分）A)正確B)錯誤[判斷題]94.法院裁定債務人進入破產重整程序以后，對擔保物權的強制執行程序應立即停止。（1分）A)正確B)錯誤[判斷題]95.不良貸款債權可以單筆（戶）轉讓，不可以多筆（戶）打包轉讓。（1分）A)正確B)錯誤[判斷題]96.流動資金貸款可用于固定資產、股權等投資。（1分）A)正確B)錯誤[判斷題]97.由于同一項目不同的現金流量分布可能得出相同的內部收益率，因此不能簡單以內部收益率來判斷項目能否按時還款，但可以借助凈現金流量分析，把各年還本付息額跟當年的凈現金流量進行對比，就可以判斷項目在還款期內能否按時還款。()A)正確B)錯誤[判斷題]98.銀行可對貸款存續期間借款人的資產負債率、流動比率、速動比率、銷售收入增減幅度、利潤率、分紅比率等相關財務指標提出控制要求。（1分）A)正確B)錯誤[單選題]99.我行應()確認的評估價值作為貸款發放依據。A)內部B)內、外部評估的平均值C)外部評估合作中介機構[單選題]100.商業銀行實施有條件授信時應遵循()的原則,授信條件未落實或條件發生變更未重新決策時,不得實施授信。A)先落實條件,后實施授信B)先實施授信,后落實條件C)貸款條件和授信同時實施1.答案:C解析:2.答案:A解析:3.答案:C解析:商業銀行不接受下列單位作為保證人：（1）國家機關，但經國務院批準為使用外國政府或者國際經濟組織貸款進行轉貸的除外（2）以公益為目的的事業單位、社會團體：學校、幼兒園、醫院、科學院、圖書館、廣播電臺、電視臺等（3）無企業法人的書面授權或者超出企業法人書面授權范圍提供保證的企業法人的分支機構（4）企業法人的職能部門。故本題應選C選項。4.答案:C解析:按照風險收益匹配原則，綜合考慮項目風險、風險緩釋措施等因素，合理確定貸款利率。故本題應選C選項。5.答案:B解析:6.答案:B解析:對于二手個人住房貸款而言，商業銀行最主要的合作單位是房地產經紀公司。故本題應選B選項。7.答案:B解析:對于項目融資業務還款賬戶的監控，貸款人應要求借款人指定專門的項目收入賬戶，并約定所有項目的資金收入均須進入此賬戶。該賬戶對外支付的條件和方式均須在合同中明確，以達到有效監控資金收支變化、提高貸款資金保障性的效果。貸款人應對項目收入賬戶進行監測，當賬戶資金流動出現異常時，應及時查明原因并采取相應措施。8.答案:D解析:按規定，協議承諾是實貸實付的外部執行依據。9.答案:B解析:有形凈值債務率=負債總額÷（所有者權益－無形資產凈值）×100%。故本題應選B選項。10.答案:D解析:D項，項目可行性研究報告是項目業主進行投資決策、報批項目和申請貸款的必備材料，除用來項目可行性外，主要是用于項目報批和貸款申請。項目評估報告是項目審批部門或貸款決策部門進行最終決策的依據，因而項目評估報告是為項目審批和貸款決策服務的。11.答案:D解析:在利潤表結構分析中就是以產品銷售收入凈額為100％，計算產品銷售成本、產品銷售費用、產品銷售利潤等指標各占產品銷售收入的百分比，計算出各指標所占百分比的增減變動，分析其對借款人利潤總額的影響。12.答案:A解析:非損失類自然人一般農戶信貸資產、信用卡透支、住房按揭信貸資產、汽車信貸資產、自然人其他信貸資產和小企業信貸資產可由分支機構七級分類認定小組認定。故本題應選A選項。13.答案:C解析:銀行抵押貸款首先要做好風險分析，才能真正保證貸款抵押的安全性。故本題應選C選項。14.答案:A解析:通過對企業資產負債表和利潤表的分析，只能靜態地了解企業用資產清償債務的能力，即企業償債的可能性，現金提供了企業償債支付的有效性。故本題應選A選項。15.答案:C解析:當期應收賬款增加，銷售所得現金就會小于銷售收入。如果當期應收賬款減少，即收回上一期的應收賬款大于本期產生的應收賬款，銷售所得現金就會大于銷售收入。16.答案:B解析:保證率是衡量保證擔保充足性的指標。保證率=申請保證貸款本息／可接受保證限額×100％。其中，保證人保證限額，是指根據客戶信用評級辦法測算出的保證人信用風險限額減去保證人對商業銀行的負債(包括或有負債)得出的數值。因此，該保證人的保證率=45／(350-200)×100％=30％。17.答案:D解析:項目評估主要從貸款項目的合法合規性、資金需求合理性和項目風險三個方面闡述貸款項目評估的審核要點。故本題應選D選項。18.答案:A解析:還款可能性分析一般包括：①還款能力分析，借款人的還款能力是決定貸款是否能夠償還的主要因素；②擔保狀況分析，在擔保的問題上要重點考慮法律方面(擔保的有效性)和經濟方面(擔保的充分性)；③非財務因素分析，借款人的行業風險、管理能力、自然社會因素等非財務因素會影響借款人的還款能力，借款人的還款意愿和銀行信貸管理會影響貸款的最終償還。19.答案:B解析:周轉性貸款是銀行對企業在正常生產經營過程中經常性占用的合理流動資金需要所發放的貸款，所以B選項符合題意。20.答案:C解析:個人購房按揭客戶：在農商行（農信社）辦理了個人住房按揭貸款3個月及以上且未出現當前逾期情況。故本題應選C選項。21.答案:C解析:以下授信納入監測范圍：（1）新增授信（2）風險敞口增大的存量授信（3）100%保證金或國債存單足值質押的低風險業務。故本題應選C選項。22.答案:B解析:農商行要按照有利于抵債資產經營管理和保管的原則，確定抵債資產經營管理主責任人，指定保管責任人，并明確各自職責。故本題應選B選項。23.答案:B解析:按規定辦理質物出質登記，并收齊質物的有效權利憑證，同時與質物出質登記、管理機構和出質人簽訂三方協議，約定保全銀行債權的承諾和監管措施屬于防范質押操作風險措施之一。故本題應選B選項。24.答案:C解析:債務人應當自收到支付令之日起15日內向債權人清償債務，或者向人民法院提出書面異議。故本題應選C選項。25.答案:D解析:對于借貸關系清楚的案件，債權銀行可以不經起訴而直接向人民法院申請支付令；對于扭虧無望、無法清償到期債務的企業，可考慮申請其破產。26.答案:A解析:融資性擔保公司應當按照當年擔保費收人的50％提取未到期責任準備金，并按不低予當年年末擔保責任余額1％的比例提取擔保賠償準備金。擔保賠償準備金累計達到當年擔保責任余額10％的，實行差額提取。27.答案:B解析:將逾期利率調整為相應檔次的正常利率或下浮，從而減輕企業的付息成本。故本題應選B選項。28.答案:B解析:對于下列法律文書，債務人必須履行，債務人拒絕履行的，銀行可以向人民法院申請執行：①人民法院發生法律效力的判決、裁定和調解書；②依法設立的仲裁機構的裁決；③公證機關依法賦予強制執行效力的債權文書。此外債務人接到支付令后既不履行債務又不提出異議的，銀行也可以向人民法院申請執行。29.答案:C解析:抵押物價值的變動趨勢。一般可從下列方面進行分析：①實體性貶值，即由于使用磨損和自然損耗造成的貶值；②功能性貶值.即由于技術相對落后造成的貶值；③經濟性貶值，即由于外部環境變化引起的貶值或增值。30.答案:B解析:31.答案:D解析:關系人指本機構的董事、監事、管理人員、信貸業務人員及其近親屬。故本題應選D選項。32.答案:D解析:33.答案:B解析:利息保障倍數是指借款人息稅前利潤與利息費用的比率，用以衡量客戶償付負債利息能力。根據計算公式，可得：利息保障倍數=(利潤總額+利息費用)／利息費用=(600+200)／200=4。34.答案:D解析:35.答案:B解析:實體性貶值是由于使用磨損和自然損耗造成的抵押物貶值。36.答案:D解析:微觀環境包括信貸資金的供給狀況、信貸資金的需求狀況、銀行同業的競爭狀況。故本題應選D選項。37.答案:B解析:B項，擔保狀況分析重點需考慮法律、經濟兩方面，即擔保的有效性與擔保的充分性。38.答案:A解析:對逾期在30日以內的貸款進行短信或電話催收，逾期30-60日發催收律師函，逾期60日以上應通過約見借款人、實地催收等方式進行催收。故本題應選A選項。39.答案:A解析:農戶信用等級評定具體標準為：優秀等級農戶、較好等級農戶、一般等級農戶、較差等級農戶。故本題應選A選項。40.答案:C解析:貸款項目評估必須遵循科學、客觀、公正、審慎、全面的原則。故本題應選C選項。41.答案:A解析:二手房交易結算資金在線托管業務，是指房屋交易雙方（以下簡稱交易雙方）通過我行掌銀或其他線上渠道與托管行簽署《中國農業銀行二手房交易結算資金在線托管協議》（以下簡稱《托管協議》），并將托管資金存入我行指定賬戶，我行以自身信用為基礎，接受交易雙方委托，按協議約定對托管資金進行保管、劃轉，并向交易雙方提供托管賬戶管理、流程查詢等服務的業務。42.答案:A解析:核實保證簡稱為'核保'，是指去核實保證人提供的保證是在自愿原則的基礎上達成的，是保證人真實意思的表示。故本題應選A選項。43.答案:C解析:最高額保證是指保證人在最高債權限額內，為一定期間連續發生的不特定債權提供的保證。故本題應選C選項。44.答案:ABCD解析:授信模型監測。從授信模型、合作機構、區域、戶籍、行業、發放時間、逾期等維度，進行集中度或違約風險分析。45.答案:ABC解析:本題考察惠農e貸辦貸系統的主要功能。人工審批惠農e貸與自動審批惠農e貸（白名單模式）的功能設置基本相同，包括C3系統?惠農e貸辦理?、?惠農e貸白名單查詢?、?惠農e貸名單審批?等。46.答案:ACD解析:47.答案:BC解析:公司主要股東須符合以下條件之一：1.借款人持股（含間接持股）比例不低于50%（含）；2.借款人持股（含間接持股）比例不低于20%（含），且與同意借款人申請該筆貸款用于公司經營且承擔連帶責任保證擔保的公司股東共同持股比例不低于50%（含）。48.答案:AB解析:49.答案:ABCD解析:對于全額收回或經整改消除風險因素的風險，經營機構應及時反饋上報風險處理情況，經相關責任行審核確認后，不再對該風險進行跟蹤管理。50.答案:ABD解析:須調查了解租賃合同是否存在損害農業銀行利益的條款，包括但不限于租賃合同限制出租房產抵押、租金價格明顯低于市場水平、租金支付覆蓋期限過長等。51.答案:BD解析:52.答案:CD解析:C采取短信、電話或書面通知等方式通知借款人和擔保人,辦理相關還款手續;D借款人出現逾期違約情況的，應遵照逾期催收管理規定進行催收；借款人出現其他違約情況的，按合同約定事項進行處理，必要時應提前收回貸款。53.答案:ABCD解析:信用風險的管理措施包含：（1）嚴格審查貸款申請（2）嚴格實行貸放分控（3）嚴格實行支付管理（4）嚴格實行貸后管理。故本題應選ABCD選項。54.答案:ABC解析:國別風險表現為利率風險、清算風險和匯率風險。國別風險與其他風險不是并列的關系，而是一種交叉關系。在國別風險之中，可能包含著信用風險、市場風險或流動性風險中的任意一種或者全部。55.答案:ABCE解析:D項，信貸授權大致可分為以下三種類型：①直接授權；②轉授權；③臨時授權。56.答案:ABCD解析:批量轉讓是指金融企業對一定規模的不良資產(10戶／項以上)進行組包，定向轉讓給資產管理公司的行為。不良資產批量轉讓工作應堅持依法合規、公開透明、競爭擇優、價值最大化原則。57.答案:ABDE解析:衡量企業長期償債能力的指標有（1）資產負債率（2）產權比率（3）有形凈值債務率4）利息保障倍數。故本題應選ABDE選項。58.答案:ABCDE解析:存在以下情節之一的，應從重處理（1）因違規引發案件、重大事故的（2）因違規造成重大財產損失或重大風險的（3）因違規嚴重損害農商行（農信社）聲譽的（4）因違規造成農商行（農信社）辦公、營業秩序混亂的（5）因違規導致農商行（農信社）受到外部監管機構或政府部門處罰的。故本題應選ABCDE選項。59.答案:ABCDE解析:根據《合同法》等相關法律的規定，如借款人損害國家利益的，或惡意串通損害國家、集體或第三人利益的，或以合法形式掩蓋非法目的的，或違反法律、行政法規等強制性規定的，或借款人主體資格存在瑕疵的，均可能會導致貸款合同無效或效力待定。60.答案:ABCDE解析:授信操作程序按以下步驟進行：申請、調查、審查、審批、授信額度的控制與啟用、授信管理和監控。故本題應選ABCDE選項。61.答案:ABCDE解析:貸款機構對借款人出現下列情況之一的，要及時采取保全措施，必要時應提前收回：（1）借款人出現突發事件，包括商品遭受重大損失、市場價格出現異常波動、政府產業政策調整對企業帶來不良影響等（2）借款人經營出現虧損，且短期內難以扭轉（3）借款人轉移貸款用途（4）借款人提供虛假報表等非誠信行為（5）借款人出現其他違約行為。故本題應選ABCDE選項。62.答案:ABCD解析:銀團成員應按照'信息共享、自愿協商、權責明晰、獨立審批、自主決策、講求效益、利益共享、風險自擔'的原則自主確定各自授信行為。故本題應選ABCD選。63.答案:ABC解析:中文64.答案:ABCDE解析:在收取、保管、處置抵債資產過程中，有下列情況之一者，應視情節輕重進行處理；涉嫌違法犯罪的，應當移交司法機關，依法追究法律責任（1）截留抵債資產經營處置收入的（2）擅自動用抵債資產的（3）未經批準收取、處置抵債資產的（4）惡意串通抵債人或中介機構，在收取抵債資產過程中故意高估抵債資產價格，或在處理抵債資產過程中故意低估價格，造成銀行資產損失的（5）玩忽職守，怠于行使職權而造成抵債資產毀損、滅失的（6）擅自將抵債資產轉為自用資產的。故本題應選ABCDE選項。65.答案:ABCD解析:信貸資產風險分類的會計原理主要有歷史成本法、市場價值法、凈現值法和公允價值法。故本題應選ABCD選項。66.答案:ABCE解析:商業銀行應按規定頻率對押品進行價值重估。出現下列情形之一的，即使未到重估時點，也應重新估值：（1）押品市場價格發生較大波動（2）發生合同約定的違約事件（3）押品擔保的債權形成不良；（4）其他需要重估的情形67.答案:ABCD解析:E項，第三方支付逐漸替代傳統支付業務，改變了銀行獨占資金支付的格局。