我國上市商業銀行綜合業績評價研究目錄TOC\o"1-3"\h\u19913引言 頁共15頁引言2015年在經濟疲軟以及結構性調整雙重作用下，企業經營狀況受到沖擊，由于產能過剩危機和投資收益率下降，銀行經營環境也更為嚴峻。第一，經濟周期波動使經濟運行機制中的矛盾激化，宏觀經濟增速放緩，經濟下行壓力加大，有效信貸需求減弱；第二，基準利率下行與利率市場化、金融脫媒趨勢推進，銀行息差空間縮窄、存款增長壓力增加；第三，信貸風險集中突顯，逾期貸款和不良貸款大幅增加使資產質量下降；第四，影子銀行、經紀公司、信托和委托貸款等資本市場對銀行融資替代帶來巨大挑戰，同業競爭同質化加劇，如小微金融、私人銀行、財富管理等業務領域競爭激烈。商業銀行是中國金融體系的核心，建立有效的綜合績效評價體系是銀行業健康發展的關鍵環節，主成分分析法能夠在不丟失重要信息的前提下簡化分析和評價過程，國內學者利用主成分分析法將財務指標數據整合，對商業銀行盈利性、安全性、流動性、發展性等方面進行剖析。胡兆豐、王汀汀（2015）根據14家上市商業銀行2014年財務數據得出股份制商業銀行的經營績效高于大型國有銀行，但大型國有銀行仍然具有獨特的核心競爭力的結論；胡騰宇（2014）以16家上市商業銀行2013年上半年財務報告為基礎，分析得出新興小型銀行的投資價值大于老牌銀行投資價值；張曾蓮（2012）以14家上市商業銀行的2010年年報數據為樣本建立銀行風險預警模型，并提出相應的管理方法和配套措施；馬廣奇（2012）采用因子分析對16家上市銀行的2011年度的綜合財務能力進行了分析。一、相關概念（一）業績筆者認為，業績就是在一個團隊中，通過充分調動、協調各方面的資源所達到的運作成果。簡單來說，業績是一種現實性的產出行為。（二）業績管理業績管理是主體借助一定人力資源管理手段和方式對員工及組織的業績進行管理的活動，業績管理可以促進組織、員工的發展，其業績的提升、改善。業績管理是一個封閉的管理循環系統，該系統包括計劃、實施、評價、反饋這四個環節。業績計劃是組織戰略目標分解至具體部門和崗位的過程，是一種經營目標的定位；業績實施是以業績計劃為導向進行的工作行動的落實過程和根據實施情況對業績計劃的合理化修正過程；業績評價是評價方根據已經明確的目標建立業績評價指標體系，再根據既定的評價標準、方法評判業績評價客體業績產出的行為；業績反饋是根據業績評價結果所做的后續揚長避短，自我完善、自我總結的過程。圖1績效管理程序圖（三）業績評價業績評價是業績管理的重要組成部分、核心環節。其與業績實施和業績反饋兩個環節緊密銜接，不僅僅是對業績實施階段工作信息的搜集、評判，要使業績評價更加客觀合理、業績評價工作具有現實意義，更需進行業績反饋，業績反饋的過程也是發現問題、糾正錯誤、尋求自我完善的過程。因此，業績評價處于承上啟下的位置，要順利實施整個業績管理系統，務必抓好業績評價這一核心關節。業績評價作為業績管理系統的關鍵環節對銀行行為的規范引導、管理水平的提高、產出程度等方面都發揮了重要作用。現代的商業銀行雖然與一般企業具有追求企業價值最大化這一相同的基本經營目標，但其基于自身的經營特殊性，具體經營目標中除了要實現盈利性目標外，還要實現安全性和流動性目標。另外，商業銀行是一個高風險行業，其要獲得生存也應具有比一般企業更強的風險控制能力。因此，本文將商業銀行的業績評價具體界定如下：從商業銀行的高風險高盈利特性出發，考慮外在經營背景，依據盈利性、安全性、流動性等具體經營目標設定個性化指標體系對商業銀行的資源配置能力、經營效率、風險管理及可持續發扎能力等經營效果進行考評的過程。二、我國商業銀行發展現狀及其進行業績評價的作用（一）我國商業銀行發展現狀商業銀行是通過多種金融負債籌集到資金，以多種金融資產作為經營對象，同時向客戶提供多功能、綜合性的服務，以利潤最大化為目標的金融企業。在我國金融體系中商業銀行占有重要地位，其經營資產業務，負債業務和中間業務。商業銀行的資產業務是商業銀行從不同的渠道運用資金來創造收益，是商業銀行資金占用的業務，資產業務包括放款業務和投資業務。負債業務是形成商業銀行資金來源的業務，在商業銀行的全部資金來源中百分之九十以上來自于負債，其負債主要由存款、借入款和其他負債構成。中間業務是商業銀行從事的按會計準則不列入資產負債表內，不影響其資產負債總額，但能影響銀行當期損益的經營業務，也正是由于其不在商業銀行的資產負債表中反映，故也稱表外業務，具體包括結算、貸款承諾、擔保、代理、租賃、信托、咨詢等業務。20世紀90年代以來，以信息技術為核心的高科技迅速發展，經濟全球化不斷推進，國際和國內經濟環境發生了根本性變革，伴隨資本市場日益成熟，商行又面臨金融脫媒的機遇和挑戰。面對這些，商行積極展開應對策略，其發展也呈現出新的趨勢：經營手段電子化，金融創新不斷發展，資產證券化，施行混業經營，注重市場營銷，國際銀行呈現并購與擴張風潮。尤其伴隨著世界經濟一體化進程的加快以及2001年我國加入WTO，我國金融系統進一步對外開放，外資銀行紛紛涌入我國，享受正式國民待遇，與本土商業銀行在各個領域展開競爭。雖然外資銀行的涌入為本土商業銀行與之進行交流和洽談提供了方便，學習先進的管理經驗和技術，但我國商業銀行較外資銀行，無論從管理水平、技術經驗，還是從服務種類和服務品質方面都無法與之相匹敵，面臨著嚴峻的挑戰和改革的急迫性。商業銀行作為我國金融市場的支柱，在機遇與挑戰并存的局面下，我國抓住發展機遇的同時，加快了商業銀行的股份制改造進程。在股份制改造之前，我國國有獨資中農工建四大行面臨經營規模過大、服務效率較低、資本充足率較低、資產質量低、盈利水平較國際大銀行較低等問題。經股份制改造后，我國商業銀行形成了股份制企業的一套有激勵和約束的高效經營機制，所有權和經營權相分離，更有利于建立起經營決策、執行和監督相互制約的機制。在科學合理的公司治理結構下，銀行和政府之間由先前的行政隸屬關系轉變為資本關系，較少受到行政干預，股東在銀行中的決策權完全取決于出資額的多少，具有商業化經營的特點；商業銀行經過股份制改造，資金來源多樣化，分散了經營風險，一定程度上保證了商業銀行安全性和流動性。（二）商業銀行進行業績評價的作用商行發展現狀使我們看到其面臨多變的生存環境，那么對其進行業績評價是很必要的。下面從銀行監管當局角度、銀行業角度、商業銀行角度說明進行業績評價的作用。1.微觀銀行角度總體來說，業績評價可以防范、降低經營風險，優化行內資源配置。具體來說，各銀行總行對其各分支機構、對其組織內部各部門的經營狀況評判結果作為獎懲依據，發揮激勵和懲處作用，促進各分支機構、各部門揚長避短，加強內部管理，為下一步行動提供決策依據和管理改進依據。2.銀行行業角度通過對商業銀行進行業績評價可以使銀行業提高自我提升意識，通過自身與其他行業、國外銀行業進行業績對比，業績排序明確商行自身所處位置，明確銀行業自身經營業績優劣，及時轉變發展策略，加強管理和改革，明確未來發展路徑。通過業績評價還會促進商業銀行間的競爭，在競爭的驅使下各銀行會在加強管理的同時強化金融創新，推動整個銀行業創造出更多的金融產品和更好的金融服務，進一步繁榮銀行業。3.銀行監管當局角度銀行監管當局通過對商業銀行進行風險評級為重點的業績評價可以宏觀上了解各銀行的經營管理狀況和整體銀行業的風險狀況，分析、識別商業銀行風險，對避免或降低商業銀行經營風險意義重大，還對監管當局自身所實施的管制措施進行實施效果評價，為進一步制定相關政策提供信息依據。三、我國商業銀行業績評價發展歷程基于我國經歷了由計劃經濟向市場經濟轉變的國情，我國商業銀行的業績評價也大體可以分為業績評價的萌芽、初步建立、完善三個階段。（一）萌芽階段（1949年-1978年）該階段我國處于建國初期，各行各業百廢待興，都處于摸石頭過河的摸索發展階段，銀行業亦是如此。該時期為計劃經濟時期，我國金融業是一種中國人民銀行主導的大一統局面，銀行業缺乏發展活力，不存在彼此間激烈的競爭，無需進行利潤的追逐，更無須承擔風險，所做的只是按照國家計劃執行存貸款任務。此時，對銀行的業績評價考核點就是國家計劃的執行情況如何，嚴格意義上也稱不上是業績評價，更沒有明確的業績評價指標。但建立了經營等級排名，金融紅旗單位的獎勵措施，有些許競爭性的體現，故將該階段稱為商業銀行業績評價的萌芽階段。（二）初步建立階段（1978年-1998年）該階段是我國的改革開放時期，社會主義市場經濟逐步成為主導，各行各業在這種背景下恢復了發展活力，金融業亦是如此。中國人民銀行開始專司其央行職能，中農工建四家銀行紛紛從中國人民銀行分離出來，專司其職成為國有專業銀行；在1994年我國又成立三家政策性銀行，中農工建四家國有專業銀行轉型為國有商業銀行，股份制商業銀行紛紛出現。我國20世紀80年代的商業銀行業績考核偏重于成本、利潤。該階段我國銀行體制改革的初步完成以1984年中國工商銀行的成立為標志，到1985年開始實施“實存實貸，相互融通”的管理辦法，此時央行和各商業銀行從供給關系逐步轉變為借貸關系。20世紀90年代，業績評價工作主要圍繞存貸款、利息收入、不良貸款率等指標展開，商業銀行內部業績評價體系建立起來。該階段我國銀行業改革進一步深化，在1994年央行為了抑制經濟過熱帶來的經營風險下發了《對商業銀行實行資產負債比例管理的通知》，該通知從資本充足、貸款質量、存貸比例等八個方面對商業銀行進行業績管理，同時工農中建四大行也先后推出各自以財務指標為主體的業績評價體系，該階段各商業銀行主要建立的是銀行內部業績評價體系；1996年頒布的《商業銀行法》明確了商業銀行是自主經營、自負盈虧的市場主體定位，也就促使商業銀行將盈利能力的業績考核放在突出位置，順應這種情形，我國各商業銀行總行紛紛放權于各分行并建立起對其分行的業績評價體系。（三）完善階段（1999年至今）伴隨著我國加入WTO，外在經濟環境的紛繁復雜化加深、我國商業銀行股份制改革的開始、商業銀行競爭的加劇、銀行業經營風險的加大，我國以保持商業銀行“盈利性、安全性、流動性”為原則進一步完善了業績評價體系，該階段最大特點是官方對商業銀行業績評價體系的條文化明確引導，權威性更強。2000年央行首次針對國有商業銀行制定了《國有獨資商業銀行考核評價辦法》，規范了對我國國有商業銀行的業績考核工作，2002年財政部設計了商業銀行的業績評價指標，2004年我國銀監會頒布了《股份制商業銀行風險評級體系（暫行）》，為股份制商業銀行的業績考核提供了規范依據。以上述這些業績評價體系為基礎并借鑒國外業績評價體系內容，各家商業銀行紛紛建立起自身個性化業績評價體系，極大豐富了銀行業的業績評價內容。該階段的商業銀行業績評價體系以財務指標為主體，但近幾年伴隨金融脫媒的深化，競爭的激烈，可持續發展觀念的深化，也逐步關注顧客、服務質量、創新等非財務因素，平衡計分卡等業績評價方法逐步被我國銀行業借鑒使用。四、我國商業銀行傳統業績評價體系的缺陷全球化經濟發展背景下，商業銀行間的競爭日益激烈。而一個科學合理的業績評價體系意義重大。經過多年調整，我國商業銀行的業績評價體系日益完善，但仍存在諸多缺陷，這些缺陷已得到認識，但這些負面的轉變需要時間、更需要更優的替代方法，業界在這方面也在不斷探尋。以下是我國商業銀行業績評價體系的缺陷。（一）業績評價體系指標構成不合理、指標權重設置不合理一個科學合理的業績評價體系應該同時包括財務指標和非財務指標，我國商業銀行業績評價體系過度偏重于定量性財務指標的考核，如經濟增加值、資本充足率、不良貸款率等指標，而忽視定性的非財務指標的考核，如客戶滿意度、產品創新性等指標。即使在業績評價體系中涵蓋了定性的非財務指標的考核，在考核過程中也只占很小的比重（大多只占20%）。而且由于不像定量指標那樣容易有較為固定的標準參考值，定性指標打分科學性不強，隨意性較大。加之，定量財務指標是來源于財務報表中的會計數據，而這些會計數據容易被相關利益者人為調整，即使有合理的業績評價體系，這樣狀況的存在也會造成業績評價結果的失真，這些都不利于業績評價的科學合理性。同時，我國商業銀行業績評價指標權重分配不合理具體體現在過分關注短期經營效益的考評、賦予其較大的權重，忽視反映商業銀行長期可持續發展狀況的指標、賦予其較小的權重。并且在具體的權重分配數值計算上主觀性也較強，大多只是參照管理當局規定基礎上的略微調整，而沒有借助精確的數學方法進行權重的計算，沒有真正結合變化了的商業銀行經營管理環境、自身的實際情況等特性進行指標權重的分配。（二）業績評價目標狹窄任何人為主觀性事件的發生都倚靠一定的目的而發生，商業銀行進行業績評價亦是如此。眾所周知，業績評價結果是企業經營業績的“晴雨表”，可以直接反映商業銀行經營狀況的優劣、及時發現經營過程中存在哪些問題以及解決問題的可能突破點。因此，業績評價是商業銀行進行過程控制或反饋控制的重要組成部分。業績評價還與商業銀行的激勵政策（獎金、晉升、任免等）緊密聯系，是商業銀行進行利益分配的主要參照，還是和利益相關者進行群體溝通的重要工具。因此，科學合理的業績評價有利于激勵政策的正確實施，有利于為政府、債權人等相關利益者提供正確的信息支持，從而有利于其做出正確的決策。通過上述我們可以看出商業銀行進行業績評價具有多角度的益處，而多角度的益處可以催生多方面的管理目標。我國商業銀行目前的問題之一便是在這多重目標中定位過于狹窄，過度強調業績評價的管理考核職能，簡單的將其作為利益分配的依據，而忽視其他諸如控制、反映、監督等管理職能。而過度強調考核職能的直接后果是有業績評價指標原始數據操縱權的人舞弊行為的發生，蓄意調整某些數據達到多分配利益的目的，造成會計信息失真，將業績評價演變為利益爭奪的工具，不利于公平的實現，不利于業績評價的科學實施。對業績評價控制、反映、監督等管理職能的忽視同樣會使管理者難以及時發現商業銀行工作運營中存在的缺陷，發現不了存在的問題就更談不上“對癥下藥”了，以致引發多方面的管理漏洞。其次，業績評價體系內容與戰略目標相脫節。我國商業銀行業績評價內容的設定普遍存在根據部門、個人工作的具體內容進行設定，而不是以商業銀行整體戰略目標為導向，對戰略目標進行層層分解而得到。這種情況下，部門或者個人基于自利傾向，容易造成短期行為的發生，只關注影響自身利益的指標而忽視商業銀行組織整體的利益。這樣就造成了業績評價內容與商業銀行整體戰略目標的脫節，不利于商業銀行的可持續發展，更不利于商業銀行愿景的實現。（三）業績評價體系未充分考慮業績評價客體的特性當前我國商業銀行業績評價體系普遍實施的是商業銀行內整齊劃一的業績評價體系，未充分考慮各分行或支行自身規模差異、經營環境差異、所在地金融市場發達程度差異造成的級差地租影響。在這種情況下，存在級差地租的各分行或者支行卻面臨相同的業績評價體系，金融市場發達、經營環境好、資源豐富的地區比金融市場欠發達、經營環境差、資源貧乏的地區更容易獲得經營效益，更容易獲得業績好評。而這種業績結果差異并非一定由于欠發達地區的組織經營效率低下、管理水平落后或者員工素質低、工作不努力，相反可能比發達地區在這幾方面存在更大的優越性。之所以出現這樣的評價結果，源頭就是整齊劃一沒有個性的業績評價體系。其一，現行商業銀行業績評價體系中絕對數指標還占有一定比例，絕對數指標不能將各分行、支行的規模差異單位化，這就使各分行或支行的絕對數指標值缺乏可比性；其二，不公平評價結果會打擊員工工作積極性，進而造成整體組織工作效率低下，更不利于商業銀行經營業績的提升。再者，作為業績評價客體也要避免這種人為性的“客觀”差異，就促成了一些人或進行會計造假人為提升業績水平獲取利益，或尋求工作調動至發達地區，而掌握調動權的管理人員在這樣的情況下很容易產生腐敗行為，更不利于商業銀行良好企業文化的構建和良好企業愿景的實現。五、實證研究與結果（一）實證研究本文根據我國銀監會2006年頒布的《商業銀行風險監管核心指標(試行）》中的有關規定，選取了十一個指標，包括X1凈資產收益率(ROE)，X2總資產收益率（ROA），X3成本收入比，X4每股收益，X5不良貸款率，X6撥備覆蓋率，X7流動比率，X8每股現金流凈流量，X9資本充足率，X10核心資本充足率，X11凈利產增長率。樣本數據來自各商業銀行年報以及新浪財經網公布的統計數據，使用SPSS18.0軟件完成主成分分析，具體過程如下：表1上市商業銀行2015年財務指標統計（1）將數據進行標準化，以消除量綱及單位不同的影響，再對標準化后的數據進行KMO和Bartlett檢驗。結果顯示KMO值為0.598，Bartlett的球形度檢驗中，近似卡方為99.467，sig值為0.000，小于顯著性水平0.05，拒絕Bartlett球形檢驗的零假設，由此確定原始變量適合做因子分析。（2）建立因子載荷矩陣并命名公因子。由表2可知，前4個公共因子對樣板方差的累計解釋率達到了81.554%，能反映原始指標所包含的絕大部分信息。根據旋轉后的因子載荷矩陣（表3）可以看出，第一個公共因子在不良貸款率、流動性比率的因子載荷值最大，因此命名該因子為流動性因子。第二個公共因子在資本充足率、核心資本充足率兩個指標的因子載荷值最大，反映了上市商業銀行的資本充足程度，因此命名該因子為安全性因子。第三個公共因子在每股現金流凈流量、每股收益和成本收入比這三項指標上有較高的載荷系數值，反映的是企業的盈利能力，因此命名第三個公共因子為盈利性因子。第四個公共因子上有較高載荷的變量是凈資產收益率和總資產收益率，這兩項指標反映的是上市商業銀行的成長發展能力，因此命名第四個公共因子為成長性因子。表2解釋的總方差表3旋轉成分矩陣（3）根據因子得分系數（表4），得到四個公因子得分模型：表4成分得分系數矩陣將各根據表2前3個公共因子對模型的方差貢獻率，構造出對上市銀行經營績效的綜合評價模型：最后，根據公因子得分模型，分別計算出16家銀行的四個因子得分以及綜合績效得分（表5）。表5各上市商業銀行經營績效綜合得分和排名（二）實證結果分析由表5可知，平安銀行、寧波銀行和華夏銀行綜合水平分別占據前三甲。自2012年原深圳發展銀行以吸收合并原平安銀行的方式完成兩行整合并更名平安銀行起，依托集團綜合金融優勢，遵循“外延式+內涵式”的發展路徑，平安銀行開展交叉銷售，發揮協同效應，進一步整合資源。2015年，實現營業收入397.50億元，同比增長34.09%；實現歸屬于母公司的凈利潤134.03億元，同比增長30.39%。首先，分析流動性因子(F1)和安全性因子(F2)指標。在這兩個方面，平安銀行、寧波銀行和華夏銀行占據前三位，國有商業銀行的排名整體處于中游水平。平安銀行不良貸款率為0.95%，較年初增加0.42個百分點，但整體風險可控，主要原因為受國內經濟增速放緩等外部環境影響，長三角等地區民營中小企業經營困難、償債能力下降。但因新增不良貸款大部分有抵質押品，且主要集中在杭寧溫等江浙地區，其他區域信貸資產質量保持穩定，整體風險處于可控范圍內。資本充足率和核心資本充足率分別為11.37%和8.59%，符合監管標準。其次，分析盈利性因子（F3）指標。平安銀行的得分大幅領先排名第二的寧波銀行，平安銀行盈利能力穩定，營業收入中，非利息凈收入達67.14億元，同比增長54.21%，在營業收入中的占比由上年的14.68%提升至16.89%，收入結構進一步改善。穩步推動戰略業務發展，在包括貿易融資、小微金融、零售業務和信用卡業務等領域繼續加大投入，優化組織架構和運行機制，提高管理效率；加強資產負債管理能力，加強組合管理和成本控制，提升運營服務質量，完善風險管控機制，取得了較好的經營績效。2015年資產總額16,065.37億元，較年初增長27.69%，業務結構中，貿易融資、小微金融、零售業務和信用卡業務健康成長，創新推出以互動、協同、可視為理念的供應鏈金融2.0服務，線上供應鏈金融服務不斷升級。再次，分析發展性因子（F4）指標。2015年，國際經濟形勢整體低迷，全球經濟增速放緩，中國經濟下行壓力增大，銀行業面臨增速放緩、發展空間受限等諸多挑戰。平安銀行持續推進經營轉型，完善風險管理體系，加快產品創新與服務提升，推動盈利結構多元化，嚴控經營成本。致力于推動業務全面發展，著力開拓新業務領域，為客戶提供全方位的金融服務，不斷完善全面風險管理體系，積極推進新資本協議項目實施，持續深化IT系統建設，為業務發展和管理提供有力支撐。持續提升服務質效，持續發展客戶關系，關注業務流程的高效再造，關注物理網點的改造升級，加關注電子渠道的應用升級，實現傳統物理網點和電子銀行渠道的高效聯動。最后，中國銀行業將轉變傳統的盈利模式，積極調整資產負債結構，并拓展盈利渠道。綜合化經營的趨勢明顯，銀行間的競爭加劇，中小型銀行將面臨更大的壓力。商業銀行將由依賴凈息差的傳統盈利模式向“輕資產”型業務模式轉變，開拓非息業務，加大中間業務投入，積極開發新產品和進行服務創新，加深綜合化經營程度。商業銀行在關注產品結構、客戶結構調整的同時，更為關注加強風險控制管理及成本管理。商業銀行將加大對新型城鎮化建設的信貸支持力度，創新信貸產品，設計符合城鎮化建設的金融服務產品。國內的商業銀行仍將繼續拓展海外市場，通過全球化經營，擴大經營機構，分散區域性的周期風險，充分利用內外資源，成功完成轉型。六、結論與建議銀行業面臨的內外部經營環境日趨復雜，一是傳統的依賴信貸增長的單一盈利模式將受到利率市場化嚴峻挑戰；二是隨著監管政策逐步調整，大力發展低資本消耗的業務將成為銀行業務的重要方向；三是銀行業風險防控壓力，特別是案件防控壓力逐漸增大；四是國內銀行都在探索差異化經營策略，混業經營，綜合化發展的趨勢愈發明顯。但是中國銀行業也具有廣闊的成長空間與發展機會：一是隨著城鎮化進程仍在不斷推進，基礎設施建設的需求仍然旺盛，銀行業支持實體經濟發展仍有諸多機遇。二是國家宏觀調控的經驗不斷積累，調控的手段不斷豐富，積極的財政政策和穩健貨幣政策將對經濟發展帶來正向影響，有利于銀行業的穩健發展。三是隨著人民幣國際化的深入推進和金融創新的大力發展，銀行業在跨境業務、財富管理、創新金融、海洋經濟等領域的前景將更為廣闊。1.利潤增速回歸常態各家銀行因差異化經營、業務風險各異而面臨著不同的問題和挑戰，未來幾年的經營業績也將會呈現差距明顯的變化趨勢。銀行業的利潤增速趨緩，需要積極調整資產負債結構，加強成本的精細化管理并拓展盈利渠道。2.資產質量面臨考驗信貸規模增長區域性風險的蔓延不容忽視，地方政府融資平臺總量規模需監控潛在風險。2013年，商業銀行對于逾期貸款清收、核銷力度將進一步加大，充分發揮存量撥備逆周期調節功能，以避免不良余額過快上行。3.利率市場化穩步推進利率市場化將促進商業銀行加快完善風險管理體系、鼓勵銀行進行金融創新、開拓新的盈利領域、提供有差異化的金融服務、增強市場核心競爭力。商業銀行將在經營模式轉型、定價能力提升、風險管理及成本管理強化等方面投入更多資源。4.積極布局城鎮化建設城鎮化建設的發展將帶動相關領域金融服務需求的大幅提升，銀行將加大對新型城鎮化建設的信貸支持力度，順應城鎮化建設的需求，加快城鎮化金融產品和服務模式創新。5.國際化程度逐步提升中資銀行國際化的外部驅動力和內生動因繼續保持，人民幣的國際化進程將加速發展，跨境人民幣結算量將繼續保持快速增長，人民幣離岸市場的規模和深度也將得到進一步擴大和深化。內生成長和外源成長將并存，兼并收購和機構新設將并舉，中資銀行在繼續平穩推進海外機構網絡建設的同時，將持續謹慎推動海外并購，并在區域選擇上關注成長性良好的發展中經濟體。7.綜合化經營提速銀行進入其他金融服務領域的“綜合化”經營趨勢將持續加速，證券、基金、保險、信托和融資租賃仍會是股份制商業銀行和城市商業銀行進行綜合化經營的首選方向。8.創新能力不斷升級商業銀行需要盡快擺脫同質化競爭和盈利結構單一的狀況，加快轉型步伐，升級創新能力，積極推進資產證券化產品、小微企業業務、數據與核心應用、移動支付以及互聯網金融等業務創新，實現產品和服務的轉型與升級。加大在大數據和分析技術工具方面的投入，力圖實現有效的風險管理和有針對性的營銷策略。9.財富管理日臻完善監管政策的新變化和銀行戰略轉型內生需求將促進財富管理業務進一步完善。增強產品服務的創新力度，提供多元化投資渠道，提升資產管理能力。其他非銀行金融機構自有及受托管理資金投資方向的逐步放開也將促進更為廣泛而深入的跨行業財富管理業務合作。與此同時，監管機構仍將密切關注銀行財富管理業務的動態發展，持續完善監管政策，并加強對跨行業財富管理業務合作的監管和規范。10.新協議實施進入關鍵階段商業銀行將采取風險敏感度更高的資本計量高級方法，建立資本長效補充機制；通過具有前瞻性的資本規劃和壓力測試，提高資本管理的計劃性；積極拓寬資本補充渠道，確保較低的融資成本和應急預案的可操作性。

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