第頁(yè)共頁(yè)企業(yè)現(xiàn)金管理制度范本第一章總則第一條為保障企業(yè)資金的安全，規(guī)范企業(yè)現(xiàn)金管理行為，根據(jù)《中華人民共和國(guó)國(guó)家財(cái)政法》、《中華人民共和國(guó)公司法》等相關(guān)法律法規(guī)，制定本制度。第二條本制度適用于企業(yè)現(xiàn)金管理過(guò)程中的資金收付、存儲(chǔ)、使用及資金賬務(wù)處理等各個(gè)環(huán)節(jié)。第三條企業(yè)現(xiàn)金管理應(yīng)遵循公開(kāi)、公平、公正、透明的原則，保證資金安全，提高資金利用率，防范風(fēng)險(xiǎn)，確保現(xiàn)金管理工作的順利進(jìn)行。第四條企業(yè)現(xiàn)金管理應(yīng)根據(jù)企業(yè)實(shí)際情況制定相應(yīng)的政策和流程，確保操作簡(jiǎn)便、迅速和及時(shí)反映資金狀況。第五條企業(yè)現(xiàn)金管理工作由財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)具體實(shí)施，其他各部門(mén)要積極配合，配備相應(yīng)的人員和設(shè)備，確保現(xiàn)金管理工作的順利進(jìn)行。第二章資金收付管理第一節(jié)資金收付授權(quán)管理第六條資金的收付應(yīng)按照公司相關(guān)授權(quán)文件的規(guī)定進(jìn)行操作，并且必須有相應(yīng)的憑證、票據(jù)或記錄作為證明。第七條無(wú)權(quán)接受或支付現(xiàn)金的部門(mén)和個(gè)人，不得接受或支付現(xiàn)金。第八條資金收付授權(quán)應(yīng)進(jìn)行合理的分級(jí)，確保資金的安全和控制。第九條資金收付授權(quán)應(yīng)定期進(jìn)行審查和調(diào)整，及時(shí)處理任何不合理或失控的情況。第十條資金收付授權(quán)相關(guān)記錄應(yīng)保存至少五年。第二節(jié)資金收付管理流程第十一條資金收付應(yīng)按照以下流程進(jìn)行：（一）資金收付申請(qǐng)：由資金收付申請(qǐng)人填寫(xiě)資金收付申請(qǐng)單，包括資金金額、收付事由、收付時(shí)間等信息。（二）資金審批：資金收付申請(qǐng)單應(yīng)提交給負(fù)責(zé)資金審批的部門(mén)經(jīng)理審批。（三）資金支付：審批通過(guò)后，財(cái)務(wù)部門(mén)根據(jù)申請(qǐng)單上的信息進(jìn)行資金支付。（四）資金收款：收款人按照財(cái)務(wù)部門(mén)的通知和規(guī)定前來(lái)領(lǐng)取資金。第十二條資金收付流程中的每個(gè)環(huán)節(jié)都必須有相應(yīng)的憑證和審批簽字，以確保資金收付的合規(guī)和安全。第十三條資金收付憑證和相關(guān)記錄應(yīng)及時(shí)歸檔，保存五年以上，方便日后核對(duì)和審計(jì)。第三章資金存儲(chǔ)管理第一節(jié)現(xiàn)金的保管第十四條現(xiàn)金應(yīng)存放在專(zhuān)門(mén)的現(xiàn)金庫(kù)房或保險(xiǎn)柜中，確保安全、防火、防盜。第十五條現(xiàn)金庫(kù)房或保險(xiǎn)柜應(yīng)設(shè)有專(zhuān)門(mén)的保管人員，并定期進(jìn)行清點(diǎn)和審查。第十六條現(xiàn)金庫(kù)房或保險(xiǎn)柜的鑰匙應(yīng)由保管人員負(fù)責(zé)保存，確保安全。第十七條現(xiàn)金庫(kù)房或保險(xiǎn)柜的進(jìn)出應(yīng)進(jìn)行記錄，確保操作的可追溯性。第二節(jié)非現(xiàn)金資金的保管第十八條非現(xiàn)金資金應(yīng)存放在銀行賬戶(hù)中，避免大額資金在企業(yè)內(nèi)部流動(dòng)。第十九條非現(xiàn)金資金的賬號(hào)和密碼應(yīng)由財(cái)務(wù)部門(mén)進(jìn)行管理，確保安全。第二十條非現(xiàn)金資金的使用應(yīng)經(jīng)過(guò)嚴(yán)格的審核和審批程序，確保合規(guī)和防止濫用。第四章資金賬務(wù)處理第一節(jié)資金賬戶(hù)管理第二十一條資金賬戶(hù)應(yīng)設(shè)定為有關(guān)部門(mén)或人員有權(quán)限查看和操作的賬戶(hù)，確保資金的安全和可控。第二十二條財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)定期對(duì)資金賬戶(hù)進(jìn)行復(fù)核，確保賬戶(hù)余額與企業(yè)實(shí)際資金一致。第二十三條資金賬戶(hù)的外部轉(zhuǎn)賬必須得到財(cái)務(wù)部門(mén)的硬拷貝審批，并進(jìn)行記錄。第二節(jié)資金流水記錄與核對(duì)第二十四條財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)每日記錄并核對(duì)資金的收付流水，確保資金流向清晰可查。第二十五條財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)將資金流水及時(shí)錄入賬務(wù)系統(tǒng)，保證資金賬務(wù)的準(zhǔn)確性。第二十六條財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)每月進(jìn)行資金賬務(wù)與銀行對(duì)賬，確保賬戶(hù)余額與銀行余額一致。第五章監(jiān)督與檢查第二十七條企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)對(duì)現(xiàn)金管理工作進(jìn)行監(jiān)督和檢查，確保制度的落實(shí)和執(zhí)行。第二十八條財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)定期向企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)現(xiàn)金管理工作的情況，解決問(wèn)題和提出建議。第二十九條外部審計(jì)人員有權(quán)檢查和核實(shí)企業(yè)現(xiàn)金管理制度的執(zhí)行情況，并提出改進(jìn)建議。第六章附則第三十條本制度自頒布之日起生效。第三十一條本制度解釋權(quán)歸企