企業財務共享中心項目建設方案與成果匯報本次匯報內容項目實施內容項目實施成效后續工作建議項目總體情況借助財務共享服務建設，推動實現企業財務管理水平的體系化提升強化垂直管理財務共享中心與總部財務和本地財務實現專業化分工和合理分離、相輔相成、互相促進，進而促成整個財務組織實現更好的轉型建立健全整體風險管控體系，加強總部職能管控和垂直管理強化資金安全借助財務共享中心實現未來集團的集中支付借助標準化流程保障嚴格的預算和費用管控，不斷強化資金安全管理增強合規性通過集中審核、統一標準、規范流程等，使得財務業務處理更規范有效，實現合規性風險的降低通過集中賬務處理、報表編制，確保上市公司信息披露的準確性、及時性提升運營效率通過業務集中、專業分工、流程合并等，不斷提高工作效率，優化運營成本建立統一的信息化平臺和有效的系統集成，實現業財高度集成和一體化操作全力支持集團高速的業務擴張與整合財務組織轉型流程標準化共享平臺建設在項目組領導、關鍵用戶及最終用戶的支持和配合下，按時保質的完成項目實施工作需求梳理SOW確認項目組織建立總體計劃排定制定調研計劃召開啟動大會項目準備現狀調研現狀診斷分析總體方案流程設計方案宣講（CRP1）CRP1差異討論及確認關鍵用戶標準功能培訓及測試現狀調研細化藍圖流程專項方案設計集成問題研討軟硬件就緒藍圖匯報藍圖設計基礎數據收集系統單元測試系統集成測試編寫操作手冊CRP2方案驗證及確認系統實現UAT環境準備測試數據準備最終用戶培訓UAT系統測試(CRP3)UAT測試項目階段2021.72021.82021.92021.102021.112021.122022.12022.22022.3W1W2W3W4W5W6W7W8W9W10W11W12W13W14W15W16W17W18W19W20W21W22W23W24W25W26W27w28w29W30W31W30w32w33W34W35W36W37項目準備

現狀調研

總體設計

詳細設計

系統實現

集成測試最終用戶培訓UAT測試上線切換上線支持正式環境準備動態數據準備、檢查最終用戶培訓系統上線首次年、月結支持遺留問題解決項目總結系統上線及運維支持共享平臺、資金系統全面上線搭建包括商旅平臺接入、費用報銷及控制、資金支付及財務處理的共享平臺商旅平臺接入預算及費控核算流程固化賬務處理資金平臺本次匯報內容項目實施內容項目實施成效后續工作建議項目總體情況1-協助企業完成財務共享流程的梳理示例總賬模塊（共計50個）投資收益核算流程投資支付（對外）核算流程注資自設全資子公司核算流程社保、公積金、工資計提流程社保、公積金、工資發放流程…應付模塊（共計31個）借款核算流程還款核算流程供應商預付款核算流程差旅申請流程差旅報銷流程…應收模塊（共計16個）經銷商管理流程應收開票-非銷售訂單開票流程應收開票-銷售訂單開票流程應收收款-經銷產收款流程應收收款-直接收款流程…資產模塊（共計12個）固定資產采購流程無形資產采購流程模具資產采購流程長期待攤費用管理流程固定資產報廢管理流程…資金系統（共計28個）銀行賬戶管理流程資金計劃編制流程資金調撥流程資金支付管理流程票據管理流程…

流程梳理、流程標準化是財務共享服務中心建設的基石財務共享一個非常重要的特征就是將財務工作進行規范和標準化處理，通過端到端的流程梳理，實現橫向和縱向流程的一體化貫通，并通過共享實現關鍵環節的高效處理和集中管控。本期項目我們梳理了包括預算管理、費用報銷、應收、應付、總賬管理、資產管理、資金結算、稅務管理等137多個流程。2-搭建企業財務共享平臺基礎服務系統OA共享報賬平臺資金平臺ERP業務支持系統資產管理系統供應鏈管理系統ERP財務核算管理系統預算額度預算執行結果預算系統代辦信息支付結果支付指令合同信息付款狀態審批結果預付及報銷單影像系統發票信息預算導入政策標準維護合同基礎信息管理預實分析預算指標體系預算分析合同管理系統報賬申請應收應付總賬資產科目信息同步建設已有系統本次建設卡片預算編制預算調整資金成本組織信息員工信息供應商/客戶信息采購管理庫存管理生產管理成本管理銷售管理人員/組織信息EHR系統移動APP記賬信息崗位職級信息預算調整預算控制借款/預付款申請還款/核銷報賬派工及績效管理業務審批財務審核/記賬基礎信息創建單據手工創建單據影像采集影像查看賬戶管理資金計劃資金調撥付款管理收款管理票據管理投資管理融資管理銀企直聯考勤信息考勤系統支付結果收款信息費用申請單同步預算占用同步費用客商信息憑證信息APPAPP差旅申請出行費用待建設共享平臺實施功能模塊-報賬平臺（一）序號功能模塊業務范圍與說明1預算管理預算接口導入（EXCEL導入）預算控制策略配置預算數據管理費用預算調整管理2事前申請費用申請費用政策標準控制費用申請預算控制費用申請3費用報銷/付款申請費用報銷預算控制費用報銷費用申請控制費用報銷4員工借款及對外預付款管理員工借款申請對外預付款申請5財務核算管理財務審核接口發票信息處理6工作流管理工作流設計工作流審批規則工作流監控7工作臺管理派工池功能工作臺監控8影像管理單獨部署了影像服務器，可以實現各系統對單據影像的靈活調閱序號功能模塊業務范圍與說明9接口管理與EBS基礎數據同步與EBSAP模塊集成與EHR基礎數據同步與資金系統集成與OA系統集成10統計查詢報表費用綜合查詢財務費用綜合查詢員工費用綜合查詢部門費用綜合查詢費用綜合查詢（包括費用對象）預算余額查詢預算余額查詢（分權限）付款查詢預付款余額查詢各類單據財務查詢信用評級財務報表查詢績效報表查詢11事項申請管理將應收、應付、總賬原來通過線下走的流程和OA提交的自定義流程統一納入共享平臺提報。提供材料采購類業務線上支付功能，通過在共享平臺提交采購支付申請，自動推送ERP，ERP根據規則自動匹配相應金額的發票并推送資金系統進行支付。12APP相關功能支持機票、酒店、滴滴通過APP一站式預定，并進行管控支持攜程酒店、機票費用一鍵生成報銷單支持滴滴打車費用員工報銷及財務自動開票共享平臺實施功能模塊-報賬平臺（二）序號功能模塊業務范圍與說明1賬戶管理銀行實體賬戶和虛擬賬戶的申請、非申請性新增管理銀行賬戶的申請性內容變更和非申請性內容更正銀行賬戶凍結和解凍銀行賬戶銷戶2資金計劃滾動計劃控制策略配置滾動計劃編制旬計劃編制滾動計劃的調整管理3調撥管理同機構同事業部、同機構不同事業部、不同機構同事業部、不同機構不同事業部的調撥申請收入戶和收入戶外的其他戶資金調撥不同業務形態的調撥憑證管理4資金結算費控報銷單、借款單、付款單及AP付款的付款管理其他付款管理付款退票管理銀企直聯賬戶和非銀企直聯的收款管理5銀行對賬自動對賬銀行余額調節生成6投資管理銀行定存、銀行理財、外部理財等業務的投資管理投資到期支取及到期風險提示提前支取申請共享平臺實施功能模塊-資金系統（一）序號功能模塊業務范圍與說明7票據管理票據的購買申請及入庫票據開立及兌付票據作廢更換承兌匯票申請承兌匯票開立承兌匯票貼現承兌匯票兌付8融資管理集團授信、銀行授信的外部借款及內部借款一次性放款及分批次放款借款還款借款展期借款到期風險提示9報表管理銀行賬戶余額報表銀行賬戶統計情況表銀行賬戶交易情況表滾動計劃明細表滾動計劃匯總表滾動計劃占用明細表滾動計劃執行情況表旬計劃明細情況表共享平臺實施功能模塊-資金系統（二）序號功能模塊業務范圍與說明9報表管理付款明細表銀承明細表借款明細表借款利息匯總表借款利息明細表投資明細表投資利息匯總表投資利息明細表集團授信執行情況表10接口管理與EBS基礎數據同步與EBSAP模塊待付款數據接口與EBSAR模塊收款認領數據接口與招行、中行、光大、華夏、花旗等銀行銀企直聯接口與OA系統集成11工作流管理工作流設計工作流審批規則工作流監控共享平臺實施功能模塊-資金系統（三）3-根據流程編寫操作手冊，規范操作方法根據崗位和梳理的業務場景，編制流程化的操作手冊，結合系統截圖進行詳細說明。示例5-知識轉移16序號轉移內容轉移方式轉移對象1流程及方案方案討論培訓及匯報關鍵用戶及最終用戶2系統操作集成測試最終用戶培訓最終用戶測試制作包括錄屏等各類培訓文檔關鍵用戶及最終用戶3系統設置及運維支持集中培訓系統演示系統管理員文檔內部顧問5系統維護和管理集中培訓系統演示系統管理員文檔系統管理員6二次開發技術集中培訓系統演示聯合開發內部技術人員5-遺留問題序號問題描述建議解決方案預估人天1工作流控制規則，需要可以按照單據行控制規則尋找審批人，而不是按照整單控制。比如：一個費用申請單有3行涉及3個不同的部門，如果只有第2行超標其它兩行未超標，那么只有第2行需要走超標審批流程，其它兩行不需要。因為費控產品技術架構的原因，審批流程的定義均是按單據類型進行定義，審批時無法按行進行控制。若要實現該功能需要對審批工作流的架構進行調整，已超出本期項目實施范圍，建議放到二期項目進行優化。2查詢報表需要分權限控制。該需求主要分為兩大塊：1、根據配置權限規則直接進行控制的報表,包括：1.1、開發權限配置功能1.2、費用申請單財務查詢1.3、報銷單財務查詢1.4、借款申請財務查詢1.5、付款申請單財務查詢1.6、還款登記單財務查詢1.7、預算日記賬財務查詢1.8、事項申請單財務查詢2、綜合類查詢，因為此類查詢報表功能不同于上述財務查詢功能，需要修改查詢邏輯：2.1、費用綜合查詢2.2、財務費用綜合查詢2.3、員工費用綜合查詢2.4、部門費用綜合查詢2.5、費用綜合查詢(包括費用對象)本期項目費控平臺主要實現費用報銷和預算控制，但由于目前預算系統和分析系統的缺失，承擔了部分預算系統和分析系統的功能，已超出本期項目的實施范圍，建議放到二期項目進行優化或通過分析系統進行處理。。

本次匯報內容項目實施內容項目實施成效后續工作建議項目總體情況1-流程標準化及流程固化示例總賬模塊（共計50個）投資收益核算流程投資支付（對外）核算流程注資自設全資子公司核算流程社保、公積金、工資計提流程社保、公積金、工資發放流程…應付模塊（共計31個）借款核算流程還款核算流程供應商預付款核算流程差旅申請流程差旅報銷流程…應收模塊（共計16個）經銷商管理流程應收開票-非銷售訂單開票流程應收開票-銷售訂單開票流程應收收款-經銷產收款流程應收收款-直接收款流程…資產模塊（共計12個）固定資產采購流程無形資產采購流程模具資產采購流程長期待攤費用管理流程固定資產報廢管理流程…資金系統（共計39個）銀行賬戶管理流程資金計劃編制流程資金調撥流程資金支付管理流程票據管理流程…

流程梳理、流程標準化是財務共享服務中心建設的基石財務共享一個非常重要的特征就是將財務工作進行規范和標準化處理，通過端到端的流程梳理，實現橫向和縱向流程的一體化貫通，并通過共享實現關鍵環節的高效處理和集中管控。本期項目我們梳理了包括預算管理、費用報銷、應收、應付、總賬管理、資產管理、資金結算、稅務管理等137多個流程。模塊納入共享平臺流程數量總賬49應收5應付及資產29資金39流程固化示例2-集中報賬、集中審核、集中賬務處理，提高財務核算合規性前端業務系統（數據提供）報賬系統業務審批

報賬系統掃描與派工報賬系統共享作業單據創建開始共享初審共享復核業務審批核算系統會計核算

掛賬付款發起派工池共享作業平臺金額授權事項授權時間授權…多要素授權管理預算額度檢查預算執行結果反饋預算執行管理MDM預算系統外圍業務系統預算凍結反饋單據影像掃描按單據派工按業務類型派工按組織派工…多要素派工管理合同成本系統通過影像系統、OA集成移動審批及條碼的應用，提高審批及財務處理效率OA及移動應用平臺審批報賬平臺制單報銷憑證拍照上傳賬務人員掃描槍取單與合同系統進行集成，有效控制合同付款風險關注員工報銷質量和信用管理，提升報銷質量和效率連接公務場景，追蹤開支源頭連接公務場景，追蹤開支源頭全數據透明化，信息一目了然大幅減少發票數量，直擊報銷業務痛點通過APP接入主流商旅平臺，解決報銷難、難報銷的報銷難題月結付款，員工無須再墊款和報銷機票預訂及報銷示例機票預訂及報銷示例4-通過共享及費控平臺，力助經營財務進行全面的費用預算管理預算分析預算控制預算編制預算調整分項預算編制預算匯總預算審核預算表格轉置預算導入共享報銷預算控制ERP系統預算控制預實對比報表預算調整主要流程步驟說明1、預算編制：手工在EXCEL編制預算；建立預算項目和會計科目的對應關系，并根據對應關系進行轉移；通過接口批量導入預算；2、預算控制：基于共享平臺發生的費用申請或費用報銷按預算控制策略（強制、建議、無）進行預算控制；對于不在共享平臺發生的費用，我們將通過接口開發的方式進行預算的事前控制，如ERP系統中的物料領用申請、ERP系統中的費用采購申請、及在OA系統中提報的費用申請等；3、預算分析：利用共享平臺出具預實對比報表進行預算分析；對于不在共享平臺發生的相關費用（如折舊費用，ERP系統中核算的運輸費用等），我們將通過開發同步至共享平臺，通過共享平臺統一的視角進行對比和分析。4、預算調整：當預算需要調整時，可通過共享平臺提交預算調整申請，相關領導審批后即生效。共享平臺變化點將編制完成的預算數據轉置后導入財務管理系統；利用共享平臺實現預算控制；利用共享平臺的預實對比報表進行預算分析。管理提升對支出類型的預算項目實現了事前事中控制；減輕了預算分析人員填寫實際發生數時查詢和計算復雜度。在實施共享平臺系統后，建議引入專業的預算編制軟件（如海波龍），搭建預算編制平臺，提高預算編制效率及準確性；手工編制費用預算管理示例預算分析預算控制預算編制預算調整預算分析預算控制預算編制預算調整預算分析預算控制預算編制預算調整預算分析預算控制預算編制預算調整預算分析預算控制預算編制預算調整5-通過資金管理系統和管理模式轉變提升集團資金管理能力企業戰略核心業務主線銀企平臺銀行前置機（請求報文、響應報文）F1直聯支付資金計劃與預算商業銀行資金報表ERP系統資金系統共享平臺付款11.1

業務系統填報1.2

導入ERP系統1.3

推送至資金系統1.4

創建付款批1.5

提交審批1.6

發送至銀行收款22.1

收款數據導入2.3

總賬會計標記業務類別2.4

生成憑證導入GL2.3收款任務2.4

導入AR模塊2.3導入收款認領系統2.2

出納標記收款資金池33.1

資金池交易數據3.5

往來雙方確認3.4

生成往來賬務3.3

創建付款批3.2

導入劃撥平臺3.6

生成GL憑證劃撥44.1

錄入劃撥事務4.2

提交劃撥審批4.3

導入銀企平臺4.4

創建付款批4.5

提交審批4.6

發送至銀行理財55.1

錄入理財、定活互轉5.2

提交定活互轉審批5.3

實時計算收益5.4

生成計息憑證5.5

發送互轉請求至銀行查詢6.1

查詢賬戶情況

6.2

查詢實時余額6.3

查詢歷史余額6.4

生成資金報表

6.5

發送查詢請求至銀行6F2交易查詢F3資金池F4資金轉賬F5定活互轉F6余額查詢F銀行賬戶可視化查詢集團資金管理中心子公司子集團分公司資金計劃管控分析不超預算超計劃提交審批通過控制策略禁止通過警告計劃保留審批拒絕計劃釋放可執行定義可定義業務類別與資金計劃的映射關系計劃項管理編制調整計劃周期控制規則日旬月季年計劃編制計劃匯總計劃調整計劃審批機構期間部門合并匯總計劃項自定義維度控制策略禁止警告超出比例控制不控制內部拆借收益分析法人實體A法人實體B法人實體D法人實體C借款還款借款還款借款還款借款還款本次匯報內容項目實施內容項目實施成效后續工作建議項目總體情況試點單位上線時，因為人員及組織架構信息的不準確、不全面，導致上線過程中問題頻發，特別是審批工作流的問題，