出納崗位說明書出納崗位說明書篇1

、外庫存現(xiàn)金。根據(jù)規(guī)定設(shè)置現(xiàn)金帳冊，每天做好原始記錄，清現(xiàn)金，做到日清月結(jié)，正確無誤，賬款相符。

，每張憑證須有經(jīng)手人，驗收人及領(lǐng)導(dǎo)簽字方能報銷，對不符合財務(wù)制度的收付款項，在做好宣傳解釋的基礎(chǔ)上，有權(quán)監(jiān)督拒付。

、按規(guī)定向計劃財務(wù)室報賬。

，不得挪用現(xiàn)金，不準白條低庫。

、獎金等各種費用發(fā)放工作，管理好收據(jù)、印章等。

，做好大班離園退費工作。

出納崗位說明書篇2

一、崗位名稱：出納員

二、職責說明：

(一)辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù);

嚴格按照國家有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度的規(guī)定,根據(jù)有關(guān)人員審核簽章的收、付款憑證,進行復(fù)核,辦理款項收付。對于重大的開支項目,必須經(jīng)過會計主管人員、公司領(lǐng)導(dǎo)審核簽章,方可辦理。收付款后要在收付款憑證上簽章;

(二)庫存現(xiàn)金不得超過銀行核定的險惡,超過部分要及時存入銀行。不得以"白條"抵充庫存現(xiàn)金,更不得任意挪用現(xiàn)金;

(三)嚴格控制簽發(fā)空白支票;

如因特殊情況確需簽發(fā)不填寫金額的轉(zhuǎn)賬支票時,必須在支票上寫明,收示單位名稱、款項用途、簽發(fā)日期、規(guī)定限額的報銷期限,并由使用支票人在支票登記薄上簽章。逾期未用的空白轉(zhuǎn)賬支票,要及時收回注銷。不得將空白支票交給其他單位或個人簽發(fā)。對于填寫錯誤的支票,必須加蓋"作廢"戳記,與存根一并保存。支票遺失時,要立即向銀行辦理掛失手續(xù);

(四)編制和保管會計記賬憑證;

根據(jù)審核無誤的收、付款原始憑證,填制記賬憑證,記賬憑證的內(nèi)容必須填齊,附有原始憑證。填制會計憑證的字跡必須清晰、工整并正確使用會計科目。要妥善保管會計憑證,應(yīng)按編號順序,折疊整齊,按月裝訂成冊,加蓋封面、封底、蓋章歸檔;

(五)登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬;

1、根據(jù)記賬憑證,逐筆按順序登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬,做到日清日結(jié)。現(xiàn)金的賬面余額要同時及庫存現(xiàn)金核對相符。銀行的賬面余額要及時與銀行對帳單核對,月末要編制"銀行存款余額調(diào)節(jié)表",使帳面余額與對帳單上余額調(diào)節(jié)相符,對于未達帳項要及時查詢,要隨時掌握銀行存款余額,不準簽發(fā)空頭支票。不準將銀行賬戶出租、出借給任何單位或個人辦理結(jié)算;

2、出納員不得兼管收入、費用債權(quán)、債務(wù)帳薄登記工作以及稽核工作和會計檔案保管工作;

(六)保管庫存現(xiàn)金和各種有價證券;

對于現(xiàn)金和各種有價證券,要確保其安全和完整無缺,如有短缺,要負責賠償,保險箱密碼要保密,保管好鑰匙,不得轉(zhuǎn)交他人;

(七)保管有關(guān)地稅、國稅的計算機代碼因帳、空白收據(jù)和支票;出納員印章必須妥善保管,嚴格按照規(guī)定用途使用。簽發(fā)支票所使用的各種印章;財務(wù)章、法人印章由財務(wù)經(jīng)理負責保管。對于空白收據(jù)和空白支票須嚴格管理,專設(shè)登記薄登記,認真辦理領(lǐng)用注銷手續(xù)。

(八)完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

三、直接上級DD財務(wù)部經(jīng)理

出納崗位說明書篇3

1、遵守財務(wù)工作職業(yè)道德，愛崗敬業(yè)、工作勤奮努力、認真負責、服務(wù)熱情周到。

2、熟悉國家和工會的財經(jīng)法律法規(guī)。辦理會計事務(wù)能做到實事求是，客觀公正。

3、負責辦理現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)，做到收付準確，唱收唱付，當面點清。根據(jù)經(jīng)審批的原始憑證支付現(xiàn)金，發(fā)現(xiàn)錯誤及時向會計人員提出糾正。業(yè)務(wù)完畢后及時制單及時傳遞憑證。

4、登記手工銀行存款日記賬，現(xiàn)金日記賬。做到登記及時準確，日清月結(jié)，按時對賬，賬款相符。

5、按有關(guān)規(guī)定妥善保管現(xiàn)金、支票和其它有價證券。確保資金安全。現(xiàn)金收入及時交存，嚴禁超限額保管現(xiàn)金和白條抵庫。

6、嚴格按規(guī)定保管和使用印章，做到專人保管，專人負責，使用審批登記，嚴禁擅自使用印章。

7、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作。

出納崗位說明書篇4

一、負責園內(nèi)全部現(xiàn)金收付工作和銀行解款、取款工作。

二、根據(jù)規(guī)定設(shè)置《銀行日記賬》和《現(xiàn)金日記賬》根據(jù)審核無誤的原始憑證逐筆登記，做到日清月結(jié)，正確無誤，賬款一致。

三、根據(jù)國家統(tǒng)一規(guī)定的開支標準與有關(guān)規(guī)定，認真審核各項報銷憑證，每張憑證必須有經(jīng)手人、驗收人及園長簽字方能報銷。對不符合財務(wù)制度的憑證，在做好宣傳解釋工作的基礎(chǔ)上有權(quán)拒付;同時敢于同一切損害集體、國家利益的違法亂紀行為作斗爭。

四、按時、按規(guī)定向會計報賬，正確地計算收入、支出。

五、嚴格遵守現(xiàn)金管理辦法，做好現(xiàn)金管理工作，每天庫存現(xiàn)金不能超過銀行批準的限額，不能挪用現(xiàn)金，不準用白條抵庫和"坐支"，不開空頭支票，無遺失支票事故。

六、做好工資、獎金等各種費用發(fā)放工作，管理好支票等，保守保險柜號碼的秘密。

七、每月做好幼兒的收費、退費工作。同時做好管理費的匯總工作。

八、定期向園領(lǐng)導(dǎo)匯報工作，接受領(lǐng)導(dǎo)、群眾的監(jiān)督。

出納崗位說明書篇5

1、每日記現(xiàn)金日記帳、銀行日記帳。

2、每天做出銀行、現(xiàn)金日報表，由財務(wù)經(jīng)理和總經(jīng)理審核簽字。

3、對審核合格的請款單，及時開出支票并發(fā)放。

4、負責日常現(xiàn)金的報銷工作，請款人報銷時，檢查發(fā)票及其他有關(guān)附件是否齊全、符合財務(wù)規(guī)定。

5、填寫撥款申請單、備用金申請單，交部門經(jīng)理審批后，負責請款程序的后期跟進工作。

6、每周五給發(fā)展商做資金情況的周報，并送交財務(wù)部。

7、月末最后一天對庫存現(xiàn)金進行盤點，保證帳實相符。

8、每月作銀行余額調(diào)節(jié)表。

9、對請款單進行初審，檢查各項目填寫是否符合財務(wù)規(guī)定。

10、其他有關(guān)現(xiàn)金、銀行的日常工作。

11、審核每月的付款通知單，日常督促發(fā)單會計的跟催工作，有特殊情況及時向上級匯報。

12、協(xié)助總經(jīng)理編制年度預(yù)算。復(fù)核行政部編制的工資表。

13、每月編制內(nèi)部財務(wù)報告，主要包括收入、支出、借貸方科目金額情況。

出納崗位說明書篇6

①出納的工作。

辦理銀行存款和現(xiàn)金領(lǐng)取。

負責支票，匯票，發(fā)票，收據(jù)管理。

做銀行賬和現(xiàn)金賬，并負責保管財務(wù)章。

負責報銷差旅費的工作。

員工出差分借支和不可借支，若需要借支就必須填寫借支單，然后交總經(jīng)理審批簽名，交由財務(wù)審核，確認無誤后，由出納發(fā)款。

員工出差回來后，據(jù)實填寫支付證明單，并在支付證明后面貼上收據(jù)或發(fā)票，先交由證明人簽名，然后由總經(jīng)理簽名，進行實報實銷，再經(jīng)會計審核后，由出納給予報銷。員工工資的發(fā)放。

②現(xiàn)金管理，現(xiàn)金庫存不超限額，不違反規(guī)定大額使用現(xiàn)金，登記現(xiàn)金日記賬

③現(xiàn)金收付。

現(xiàn)金收付的，要當面點清金額，并注意票面的真?zhèn)巍Ｈ羰盏郊賻庞枰詻]收，由責任人負責。現(xiàn)金一經(jīng)付清，應(yīng)在原單據(jù)上加蓋“現(xiàn)金付訖章”多付或少付金額，由責任人負責。把每日收到的現(xiàn)金送到銀行。

④不得“坐支”

每日做好日常的現(xiàn)金盤存工作，做到賬實相符。做好現(xiàn)金結(jié)報單，防止現(xiàn)金盈虧。一般不辦理大面額現(xiàn)金的支付業(yè)務(wù)，大額支付用轉(zhuǎn)賬或匯兌手續(xù)。特殊情況需審批。

員工外出借款無論金額多少，都須總經(jīng)理簽字，批準并用借支單借款。若無批準借款，引起糾紛，由責任人自負。

⑤銀行賬處理。

登記銀行日記賬時先分清賬戶，避免張冠李戴。開匯兌手續(xù)。

每日結(jié)出各賬戶存款余額，以便總經(jīng)理及財務(wù)會計了解公司資金運作情況，以調(diào)度資金。每日下班之前填制結(jié)報單。

保管好各種空白支票，不得隨意亂放。

公司賬務(wù)章平時由出納保管。每日下班后上交賬務(wù)章。

⑥報銷審核。

在支付證明單上經(jīng)辦公是否簽字。若無，應(yīng)補。

附在支付證明單后的原始票據(jù)是否有涂改。若有，問明原因或不予報銷。

正規(guī)發(fā)票是否與收據(jù)混貼。若有，應(yīng)分開貼。

支付證明單上填寫的項目是否超過3項。若超過，應(yīng)重填。

大、小寫金額是否相符。若不相符，應(yīng)更正重填。

報銷內(nèi)容是否屬合理的報銷。若不屬，應(yīng)拒絕報銷，有特殊原因，應(yīng)經(jīng)審批。

支付證明單上是否有總經(jīng)理簽字。若無，不予報銷。

出納崗位說明書篇7

1、嚴格執(zhí)行國家的現(xiàn)金管理制度，依據(jù)審核無誤的記帳憑證及時進行現(xiàn)金的收付工作，并加蓋“現(xiàn)金收訖”章和“現(xiàn)金付訖”章。做好現(xiàn)金的管理工作。

2、及時登記現(xiàn)金日記帳，每日終了盤點庫存現(xiàn)金，并核對帳面數(shù)與實際結(jié)存數(shù)，做到帳實相符。

3、熟悉銀行結(jié)算業(yè)務(wù)，正確簽發(fā)各種銀行票據(jù)，不得簽發(fā)空白支票、空頭支票和遠期支票。

4、對網(wǎng)上銀行的收支業(yè)務(wù)要及時核對，加強密碼管理，保證網(wǎng)上銀行收支的正確性和安全性。

5、每月編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，定期與銀行進行帳目的核對，保證銀行存款資金的正確性。

6、隨時掌握貨幣資金的收支和結(jié)存狀況，做到“日清月結(jié)”，確保資金的合理調(diào)配。

7、妥善保管各種票據(jù)，不得隨意簽發(fā)不符合票據(jù)管理規(guī)定的票據(jù)。

出納崗位說明書篇8

崗位名稱：出納

所在部門：財務(wù)部

直接上級：財務(wù)經(jīng)理

崗位目標：公司現(xiàn)金流管理及良好運作

崗位職責：

n公司現(xiàn)金的管理及調(diào)配

n做好日常收支工作及記賬工作

n配合會計做好每月憑證的錄入及審核工作

n每月工資核算及發(fā)放工作

主要資質(zhì)要求：

n一年以上財會工作經(jīng)驗，熟悉財會技能

n熟練運用財務(wù)軟件

n中專以上相關(guān)專業(yè)學歷

個性要求：

n認同公司和產(chǎn)品價值觀

n為人正直、責任心強

n審慎細致

需培訓課程：

n產(chǎn)品知識

n企業(yè)文化

n財會技能

出納崗位說明書篇9

、登記工作妥善保管好支票庫存現(xiàn)金按銀行規(guī)定限額執(zhí)行不得以任何理由挪用現(xiàn)金

、費用報銷及工資、津貼的發(fā)放工作對各種費用的報銷、付款工作應(yīng)掌握以下原則：

1)每付一筆款都必須有依據(jù)并經(jīng)過規(guī)定的審批程序有相關(guān)的負責人簽批

2)審核每筆需支付的款項是否符合合同的付款條件購進物品有無相關(guān)人員驗收

3)出納對每筆支出負有最后把關(guān)的責任因此要認真審核每筆支出有無錯付、重付情況;審核支出單證后的附件內(nèi)容抬頭與金額合計是否與支出單證表面上的一致

4)每月出工資前必須認真審核工資合計金額是否準確無誤對符合以上原則的款項方可予以支付對不符合以上原則的付款項目應(yīng)暫時拒絕支付直至符合要求

5)領(lǐng)款人必須持身份證在領(lǐng)款處簽名屬業(yè)務(wù)公司的須持營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件加蓋章授權(quán)方可辦理并與業(yè)務(wù)部門溝通說明付款的條件、制定程序、函告對方

《現(xiàn)金日記帳》、《銀行日記帳》并結(jié)出余額進行匯總填寫當期全公司“資金日報表”交會計審核

《銀行余額調(diào)節(jié)表》對查出的未達帳款要查明原因及時追討負責追討各有關(guān)業(yè)務(wù)借款

、水電費、租金、停車費、電梯運行費等應(yīng)收帳款的應(yīng)收、預(yù)收、已收、未收、欠交情況填制分類匯總表上交會計及管理部各一份予以催收

：住宅面積、高低層各是多少、入住及空置多少、商鋪多少、租用情況、租用價格、停車位(室內(nèi)外)多少、使用情況等等做到心中有數(shù)

、安裝申請表上業(yè)主是否已按要求填寫并已簽名管理處主任是否已簽批業(yè)主姓名、房號是否相符等一切無誤后方可收款并在申請表收款欄上簽字認可

“裝修保證金”、“工作證保證金”時要檢查業(yè)主送來的“退