小企業貸款及其政策走向分析

遼寧大連2021年8月15日11/23/20231內容摘要一、開展小企業意義及做好小企業金融效勞的重要性二、我國小企業貸款開展狀況、特征和原因分析三、國家小企業信貸法規與政策走向四、小企業貸款貫徹貸款新規要注意的幾個問題五、今年小企業貸款確實保目標與對策11/23/20232一、開展小企業意義及做好小企業金融效勞的重要性〔一〕小企業的概念、種類和范圍界定〔二〕開展小企業的意義和價值中小企業是經濟社會良性開展的中堅力量我國多數企業為中小企業。目前我國中小企業已達4200萬戶(包括個體工商戶)，約占全國企業總數的99.8%截至2006年底，我國中小企業創造的最終產品和效勞的價值占國內增加值的58%，社會零售額占59%，上繳稅收占50.2%，提供就業時機占75%，出口額占全國出口的68%美國情況類似，中小企業占非工業就業的53%，中小企業產量占GDP的51%11/23/20233一、開展小企業意義及做好小企業金融效勞的重要性中小企業是促進經濟增長的原動力和提供就業的主要載體中小企業提供了大約75%的城鎮就業崗位，不僅安置了大量的城市下崗職工，還吸收了大批農村剩余勞動力中小企業有利于配置資源，發揮市場經濟的競爭機制開展中小企業有利于產業結構調整，升級和優化中小企業是促進科技成果轉化的主要途徑，有利于社會實現科學開展高科技中小企業僅僅是中小企業的一個局部，但是最重要的一個局部科技是第一生產力，科技興國。目前，我國中小企業完成了我國65%的創造專利和80%以上的新產品開發11/23/20234種子期萌芽期成長期成熟期擴張期新科研成果新產業商品產業化市場拓展企業快速成長集團化規模經營尋求上市〔創投〕企業成長路徑11/23/20235美國創投企業對經濟的奉獻在2000年,風險企業—VentureBackedCompany創立了1250萬的就業時機其中50%以上是制造業或零售業如果將風險企業的帶動的就業計算在內,新增工作崗位為2700萬對GDP的奉獻近1100億美元繳納聯邦稅588億美元出口創匯217億美元R&D支出1573億美元11/23/20236小企業融資來源3F融資〔約占74%〕：創業者，家庭，朋友〔Founder,familyandfriends內部融資：預收貨款、典當、應收賬款證券化天使投資〔AngelInvestment，種子期，合格投資者〕風險投資〔VC，PE〕并購重組上市融資貸款融資：優缺點11/23/20239貸款主體具體包括法律依據1銀行業金融機構商業銀行、城市信用合作社、農村作用合作社等吸收公眾存款的金融機構以及政策性銀行《商業銀行法》第三條規定：商業銀行可以發放短期、中期和長期貸款2非銀行金融機構信托公司固有業務項下可以開展貸款業務，信托財產可采取貸款方式進行管理運用或處分企業集團財務公司對成員單位辦理貸款汽車金融公司提供購車貸款業務，辦理汽車經銷商采購車輛貸款和營運設備貸款消費金融公司辦理個人耐用消費品、一般用途個人消費貸款貸款公司辦理各項貸款3非金融機構小額貸款公司經營小額貸款業務我國各類貸款主體11/23/202310二、我國小企業貸款開展狀況、特征和原因分析〔二〕小企業貸款的特征一高兩低：小企業不良貸款余額及比例高，貸款余額及占比低，貸款發放額及占比低〔三〕小企業融資難的原因分析小企業自身存在的問題銀行方面存在的問題缺乏完善的信用風險評估體系和信用擔保體系破產制度缺失〔責任追究〕11/23/202311三、國家小企業信貸法規與政策走向〔一〕境外有關中小企業貸款方面的法規美國：?美國中小企業法?〔1953〕?小企業融資法案?〔1953〕?中小企業技術創新開發法?〔1982〕加拿大：?中小企業貸款法案?〔1961〕德國：?共同任務法?〔1970〕11/23/202312三、國家小企業信貸法規與政策走向日本：?中小企業根本法?〔1963〕?改善中小企業金融效勞綱要?〔1972〕韓國：?中小企業銀行法?〔1961〕?中小企業開展保護條例?〔1966〕共性：培育誠信市場環境，消除不利于中小企業開展的各種因素政策扶持，確保中小企業的活力和競爭力提高中小企業的社會、經濟地位11/23/202313三、國家小企業信貸法規與政策走向〔二〕我國小企業貸款方面的法規與政策1.國家有關部門出臺的政策關于進一步改善對中小企業金融效勞的意見〔人行，1998年〕關于鼓勵和促進中小企業開展的假設干政策意見〔國家經貿委，2000年〕中小企業融資擔保機構風險管理暫行方法〔財政部，2001年〕關于加強中小企業信用管理工作的假設干意見〔人行等11個部委，2001年〕?中華人民共和國中小企業促進法?〔2002年〕國務院關于進一步促進中小企業開展的假設干意見〔國發〔2021〕36號〕關于做好中小企業金融效勞合作工作的通知〔工信部，2021年2月〕11/23/202314?國務院關于進一步促進中小企業開展的假設干意見?

〔國發〔2021〕36號〕進一步營造有利于中小企業開展的良好環境切實緩解中小企業融資困難加大對中小企業的財稅扶持力度加快中小企業技術進步和結構調整支持中小企業開拓市場努力改進對中小企業的效勞提高中小企業經營管理水平加強對中小企業工作的領導11/23/202315?關于做好中小企業金融效勞合作工作的通知?

〔工信部，2021年2月〕中小企業管理部門要積極與四大銀行分行開展多種形式的合作各級中小企業管理部門要加大對中小企業融資支持力度各級中小企業管理部門要致力于改善當地中小企業金融生態環境各級中小企業管理部門要積極與四大銀行分行建立培訓合作機制各級中小企業管理部門要與四大銀行分行建立溝通協調機制11/23/202316三、國家小企業信貸法規與政策走向2.銀監會出臺的法規?銀行開展小企業貸款業務指導意見?〔2005年〕?商業銀行小企業授信工作盡職指引〔試行〕?〔2006年〕關于進一步做好小企業貸款的通知〔2006年4月〕小企業貸款風險分類方法〔試行〕〔2007年4月〕銀行開展小企業授信工作指導意見〔2007年6月〕關于認真落實“有保有壓〞政策進一步改進小企業金融效勞的通知〔2021年8月〕關于銀行建立小企業金融效勞專營機構的指導意見〔2021年12月〕關于進一步加大對科技型中小企業信貸支持的指導意見〔2021年〕中國人民銀行銀監會證監會保監會關于進一步做好中小企業金融效勞工作的假設干意見〔銀發〔2021〕193號〕11/23/202317?關于進一步加大對科技型中小企業信貸支持的指導意見?〔2021年〕鼓勵進一步加大對科技型中小企業信貸支持完善科技部門、銀行業監管部門合作機制，加強科技資源和金融資源的結合建立和完善科技型企業融資擔保體系整合科技資源，營造加大對科技型中小企業信貸支持的有利環境明確和完善銀行對科技型中小企業信貸支持的有關政策創新科技金融合作模式，開展科技部門與銀行之間的科技金融合作模式創新試點建立銀行業支持科技型中小企業的長效機制11/23/202318?關于進一步做好中小企業金融效勞工作的假設干意見?〔銀發〔2021〕193號〕

深入貫徹落實?國務院關于進一步促進中小企業開展的假設干意見?，進一步改進和完善中小企業金融效勞，拓寬融資渠道，著力緩解中小企業〔尤其是小企業〕的融資困難，支持和促進中小企業開展：進一步推動中小企業信貸管理制度的改革創新建立健全中小企業金融效勞的多層次金融組織體系拓寬符合中小企業資金需求特點的多元化融資渠道大力開展中小企業信用增強體系多舉措支持中小企業“走出去〞開拓國際市場加強部門協作和監測評估機制建設11/23/202319四、小企業貸款貫徹貸款新規要注意的幾個問題〔一〕貸款新規的實質和要義實質：流程管理、戰略導向和科學開展不會給小企業貸款帶來麻煩和不便三大要義：按需放貸原那么實貸實付原那么貸用一致原那么11/23/202320

要義一：按需放貸原則《固貸辦法》《流貸辦法》《個貸辦法》

貸款人應將固定資產貸款納入對借款人及借款人所在集團客戶的統一授信額度管理，并按區域、行業、貸款品種等維度建立固定資產貸款的風險限額管理制度

貸款人應合理測算借款人營運資金需求，審慎確定借款人的流動資金授信總額及具體貸款的額度，不得超過借款人的實際需求發放流動資金貸款貸款人應根據借款人經營規模、業務特征及應收賬款、存貨、應付賬款、資金循環周期等要素測算其營運資金需求，并附有測算參考方法

貸款人應建立借款人合理的收入償債比例控制機制，結合借款人收入、負債、支出、貸款用途、擔保情況等因素，合理確定貸款金額和期限，控制借款人每期還款額不超過其還款能力11/23/202321

要義二：實貸實付原則《固貸辦法》《流貸辦法》《個貸辦法》

將實貸實存改為實貸實付，即貸款獲批后，需要按合同約定由貸款人通過借款人賬戶即時劃至借款人交易對手那里

貸款資金劃付方式有兩種：貸款人受托支付、借款人自主支付。（二十四條）

要求貸款支付原則上都采用受托貸款人支付方式，即單筆金額超過項目總投資5%或超過500萬元人民幣的貸款資金支付，應采用貸款人受托支付方式。（第二十五條）

銀監辦發[2010]53號文：單筆支付金額小于50萬元人民幣的，可采取借款人自主支付

將實貸實存改為實貸實付，即貸款獲批后，需要按合同約定由貸款人通過借款人賬戶直接即時劃至借款人交易對手那里

貸款人應根據借款人的行業特征、經營規模、管理水平、信用狀況等因素和貸款業務品種，合理約定貸款資金支付方式及貸款人受托支付的金額標準。（二十五條）

具有與借款人新建立信貸業務關系且借款人信用狀況一般、支付對象明確且單筆支付金額較大等情形之一時，原則上應采用受托支付。（二十六條）

個人貸款資金應當采用貸款人受托支付方式向借款人交易對象支付。（三十一條）

有下列情形之一的個人貸款，經貸款人同意可以采取借款人自主支付方式：（一）借款人無法事先確定具體交易對象且金額不超過三十萬元人民幣的；（二）借款人交易對象不具備條件有效使用非現金結算方式的；（三）貸款資金用于生產經營且金額不超過五十萬元人民幣的；（四）法律法規規定的其他情形的。（三十三條）

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要義三:貸用一致原則《固貸辦法》《流貸辦法》《個貸辦法》

貸款人應與借款人約定明確、合法的貸款用途，并按照約定檢查、監督貸款的使用情況，防止貸款被挪用（第七條）

固定資產貸款發放和支付過程中，貸款人應確認與擬發放貸款同比例的項目資本金足額到位，并與貸款配套使用（第二十八條）

如發現借款人違反規定使用貸款資金等情況，貸款人應與借款人協商補充貸款發放和支付條件，或根據合同約定停止貸款資金的發放和支付，必要時依法追究借款人的違約責任。（第二十九、三十五條）

貸款人應與借款人約定明確、合法的貸款用途，并按照合同約定檢查、監督貸款的使用情況，不得挪用。（第九條）借款人應承擔未按約定用途使用貸款的違約責任。（第二十二條）。

貸款人應當通過賬戶分析、憑證查驗或現場調查等方式，核查貸款支付是否符合約定用途。（二十八條）

個人貸款用途應符合法律法規規定和國家有關政策，貸款人不得發放無指定用途的個人貸款。（第七條）

借款合同應明確約定貸款資金的用途、支付對象（范圍）、支付金額、支付條件、支付方式等。（二十四條）

貸款人應當通過賬戶分析、憑證查驗或現場調查等方式，核查貸款支付是否符合約定用途。（三十四條）11/23/202323四、小企業貸款貫徹貸款新規要注意的幾個問題〔二〕貸款新規執行中與小企業貸款相關的問題小企業貸款如何遵守“實貸實付〞原那么的問題小企業流動資金貸款需求測算問題個體工商戶？非生產經營型小企業？新設小企業？小企業以其股東名義向銀行申請貸款問題是否符合貸款新規的規定？如允許，有何路徑？11/23/202324五、今年小企業貸款確實保目標與對策〔一〕今年小企業確實保目標：雙高〔二〕對策堅持市場原那么和商業化運作，建立和完善適應小企業貸款效勞特