臨汾職業(yè)技術(shù)學(xué)院關(guān)于2023-2025規(guī)劃和2023年預(yù)算編制的通知學(xué)院各部門：為進(jìn)一步落實市財政局對預(yù)算管理精細(xì)化、科學(xué)化以及資產(chǎn)采購資金預(yù)算管理一體化系統(tǒng)的填報要求，提高資金使用效率，結(jié)合學(xué)院事業(yè)發(fā)展、“雙高”建設(shè)與財務(wù)管理工作實際，決定啟動2023年預(yù)算編制工作。現(xiàn)將有關(guān)事項通知如下：總體要求各部門要高度重視預(yù)算編報工作，緊緊圍繞我院中長期發(fā)展規(guī)劃和部門工作計劃，緊緊圍繞“雙高計劃”項目建設(shè)的目標(biāo)任務(wù)，結(jié)合學(xué)院“十四五”事業(yè)發(fā)展規(guī)劃編制，充分整合利用現(xiàn)有資源，集體研究、謀劃論證，細(xì)化預(yù)算編制標(biāo)準(zhǔn)，以年度工作為重點，進(jìn)一步優(yōu)化支出，從嚴(yán)從緊編制收支預(yù)算。編制原則全面貫徹落實國家、省、市關(guān)于深化預(yù)算管理改革的精神，堅持問題導(dǎo)向、目標(biāo)導(dǎo)向、結(jié)果導(dǎo)向，按照綜合預(yù)算、零基預(yù)算、剛性預(yù)算、績效預(yù)算、透明預(yù)算、可持續(xù)預(yù)算原則，堅決落實政府過緊日子要求，強化財務(wù)資源統(tǒng)籌，優(yōu)化財務(wù)支出結(jié)構(gòu)，硬化預(yù)算執(zhí)行約束，加強預(yù)算績效管理。（一）落實主體責(zé)任，按照“誰支出、誰負(fù)責(zé)”的原則，各部門對預(yù)算編制的真實性、準(zhǔn)確性、完整性和預(yù)算執(zhí)行的后果負(fù)責(zé)。（二）先急后緩，統(tǒng)籌兼顧，保障重點按照“先人員，后公用；先基本，后項目”的順序，在優(yōu)先保證人員經(jīng)費和正常運行開支的前提下，集中財力安排重大項目支出，有計劃、分步驟地解決制約學(xué)院事業(yè)發(fā)展的關(guān)鍵問題，提升資金的配置效率。（三）精打細(xì)算，加強一般性支出管控將厲行節(jié)約和過緊日子作為預(yù)算管理長期堅持的基本方針，嚴(yán)控一般性支出，節(jié)約能源資源、控制辦學(xué)成本，提高辦學(xué)效益。（四）歸口管理，細(xì)化預(yù)算，強化預(yù)算約束機制根據(jù)“歸口部門管理、同類有效合并”的要求，加強專項資金的歸口管理，充分發(fā)揮歸口職能部門的統(tǒng)籌作用，規(guī)范新增資產(chǎn)配置管理，避免資金的重復(fù)投入及資源浪費，提高預(yù)算細(xì)化程度，增強預(yù)算的完整性、科學(xué)性和可執(zhí)行性。（五）嚴(yán)格加強預(yù)算執(zhí)行控制堅持“先有項目再安排預(yù)算”原則，預(yù)算一經(jīng)批準(zhǔn)非經(jīng)嚴(yán)格程序不得調(diào)整，嚴(yán)禁超預(yù)算、無預(yù)算安排支出或開展政府采購。除政策性、突發(fā)性、應(yīng)急性事項外，執(zhí)行中一般不追加預(yù)算。各部門要合理安排預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度，避免年底突擊花錢和跨年申請報銷。（六）突出績效，科學(xué)引導(dǎo)，全面實施預(yù)算績效管理預(yù)算管理委員會將對核撥經(jīng)費支出進(jìn)行績效考評，對經(jīng)費執(zhí)行過程和完成情況進(jìn)行追蹤。按照“花錢必問效，無效必問責(zé)”的原則，加快構(gòu)建全方位、全過程、全覆蓋預(yù)算績效管理體系，完善預(yù)算績效管理流程，擴(kuò)大預(yù)算績效管理范圍，加強績效評價結(jié)果應(yīng)用，加快實現(xiàn)預(yù)算和績效管理一體化，著力提高學(xué)院資金配置效率和使用效益。三、編制內(nèi)容（一）收入預(yù)算所有收入全部納入學(xué)院財務(wù)預(yù)算，有關(guān)部門要在編制預(yù)算時打足打?qū)嵤杖腩A(yù)算，結(jié)合增減因素及2022年預(yù)算執(zhí)行情況，準(zhǔn)確編報2023年收入預(yù)算表。學(xué)院主要收入項目：1.財政撥款收入2.事業(yè)收入納入財政專戶管理的非稅收入（學(xué)費、住宿費）3.捐贈收入4.租金收入5.培訓(xùn)收入6.科研收入7.專項收入8.貸款9.代收款項（原衛(wèi)校家屬院水電費）10.其他收入（二）支出預(yù)算各部門要按照“量入為出、統(tǒng)籌兼顧、保證重點、勤儉節(jié)約”的原則，對支出項目進(jìn)行明細(xì)化管理，嚴(yán)格貫徹落實中央八項規(guī)定和《黨政機關(guān)厲行節(jié)約反對浪費條例》的有關(guān)規(guī)定，嚴(yán)把預(yù)算安排關(guān)口，嚴(yán)控一般性支出，切實降低運行成本。嚴(yán)格執(zhí)行上級關(guān)于政府采購的有關(guān)政策，在“嚴(yán)”和“緊”的主基調(diào)下細(xì)化預(yù)算編制相關(guān)要求，圍繞科學(xué)、精準(zhǔn)、績效，完整編制政府采購預(yù)算，做到“應(yīng)編盡編、應(yīng)采盡采”，充分做好政采準(zhǔn)備工作，早論證、早啟動，提高政府采購效率。主要支出項目：1.人員支出：（1）在職人員工資福利支出、績效獎和取暖費等（2）離退休人員費用（3）學(xué)生獎助學(xué)金。2.日常公用支出：（1）辦公費（2）印刷費（3）咨詢費（4）手續(xù)費（5）水費（6）電費（7）郵電費（8）取暖費（9）物業(yè)管理費（10）差旅費（11）維修費（12）租賃費（13）會議費（14）培訓(xùn)費（15）公務(wù)接待費（16）專用材料費（17）勞務(wù)費（18）工會經(jīng)費（19）福利費（20）公務(wù)用車運行維護(hù)費（21）其他商品和服務(wù)支出其中：會議費，僅指本部門主辦、承辦的大型會議支出，請列出相對詳細(xì)的說明，包括會議具體名稱、舉辦依據(jù)、時間及地點、參會人數(shù)等相關(guān)情況。項目經(jīng)費：建議項目經(jīng)費按照3-5年的規(guī)劃目標(biāo)編制2023年本期預(yù)算。項目儲備。四、編報要求（一）提高政治站位，充分認(rèn)識預(yù)算編制重要性各部門應(yīng)高度重視預(yù)算編制工作，準(zhǔn)確把握當(dāng)前形勢，進(jìn)一步提高思想認(rèn)識，不折不扣地落實過緊日子要求，堅持勤儉辦事業(yè)，避免“大手大腳”花錢。（二）統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，相互配合學(xué)院預(yù)算編制實施歸口管理。各歸口管理部門要做好統(tǒng)籌協(xié)調(diào)工作，相關(guān)部門要配合做好預(yù)算編制工作。充分考慮預(yù)算編制是否完整，預(yù)算安排是否切實可行，與預(yù)算有關(guān)的重要事項是否依據(jù)充分清晰。（三）強化預(yù)算與績效深度融合機制項目績效目標(biāo)將作為預(yù)算項目的重要條件，各部門要強化預(yù)算管理主體責(zé)任，認(rèn)真填寫項目申報表和績效目標(biāo)申報表。（模板附后）。（四）報送要求1.各部門要安排專人負(fù)責(zé)，參考2022年預(yù)算實際執(zhí)行情況，認(rèn)真做好2023年收入、支出預(yù)算編制工作，填報相關(guān)預(yù)算表格，確保數(shù)據(jù)的規(guī)范、科學(xué)、準(zhǔn)確、完整。2.部門預(yù)算遵循歸口管理原則根據(jù)學(xué)校預(yù)算管理體制要求，按照學(xué)校職能部門工作職責(zé)分工，各預(yù)算申報部門應(yīng)完成本部門所有項目的收支預(yù)算，由財務(wù)處匯總后提交預(yù)算管理委員會，研究決定歸口項目。3.部門預(yù)算編制所需的佐證資料：涉及人員的經(jīng)費需提供人數(shù)、測算標(biāo)準(zhǔn)、相關(guān)的政策文件；涉及公用的經(jīng)費需提供明細(xì)項目及金額；涉及項目的經(jīng)費需提供明細(xì)項目及金額，測算依據(jù)，項目實施依據(jù)的文件（如：政策性文件、各級各類通知、項目立項專家論證意見書、項目立項報告或任務(wù)書、項目可行性報告、項目評審報告、項目招投標(biāo)文件、合同、協(xié)議、有關(guān)項目的會議紀(jì)要等）。4.收入預(yù)算由相關(guān)部門據(jù)實編制，包括科研經(jīng)費、培訓(xùn)收入、貸款和其他專項收入；支出預(yù)算根據(jù)各部門日常運行實際情況編制，涉及貨物、服務(wù)和工程類要提供明細(xì)。紙質(zhì)版經(jīng)部門負(fù)責(zé)人和分管院領(lǐng)導(dǎo)審核簽字、加蓋部門公章后報送財務(wù)處，同時電子版發(fā)送至郵箱lfvtc_cw@163.com，電子版表格可在學(xué)院財務(wù)處網(wǎng)站自行下載（2023版）。聯(lián)系方式：財務(wù)處李件：1.2023年部門收入申報表2.2023-2025年部門支