財務收支計劃在［xx］年度的工作中，在公司全體員工的齊心努力下，通過開源節流、降低成本、提高效率,按計劃完成了本年度的各項生產指標和財務指標。［輸入所完成的指標情況］［輸入計劃的工作年度］，隨著市場競爭的加劇，我公司需不斷革新技術、創新產品、提高質量、開拓市場。為此，特制訂［xx］年度財務收支計劃.一、各項生產指標［輸入所定生產指標情況］ 二、各項財務指標1234三、保證計劃完成的措施1．管理方面 2．財務方面 3．生產方面 4．銷售方面 5．客戶服務方面［公司名稱］ ［日期］篇二：月財務收支計劃表月財務收支計劃表篇三:財務部財務收支管理辦法鄭州廣賢工貿有限公司財務收支管理辦法2009年7月30日目錄第一章總則A-A- 第二章A-A- -e?-第三章第四章A-A--7—-e?-第五章A-A~、第六章A-A-I_2第七章第八章第九章基本原則收支審批程序銷售貨款結算管理財務收支管理現金收支管理銀行存款收支管理費用支付管理附則財務收支管理辦法第一章總則第一條 為規范公司財務會計活動，加強財務收支管理，嚴肅財經紀律，根據《會計法》等有關規定,制定本辦法。第二章基本原則第二條為強化財務收支的有效管理，實行財務收支的計劃管理原則。即每月月終前五日內，公司各單位、各部門依據生產計劃安排，合理預計次月需發生的各種收支和各種材料、費用、基礎建設、稅收、工資等資金使用情況，編制《資金使用明細表》，報主管副總審批后，交相關部門匯合，然后報財務匯總,編制下月的《資金預算表》。第三條財務收支的審批權限原則。按照“統一領導、分級管理”的原則要求，將財務收支的審批權限劃分為四個級別進行：董事會:金額在200萬元以上的各項經濟業務支出（除工資、利息、稅款、預訂的大型設備外）.董事長:金額在10萬元以上、200萬元以下的各項經濟業務支出?？偨浝恚航痤~在5000元以上、10萬元以下的各項經濟業務支出.主管副總經理、總工程師：金額在5000元以下的各項經濟業務支出。第四條財務收支堅持“一支筆”當家原則。終審權由董事長簽批，各主管領導對經濟業務的發生負有主要責任，要嚴肅認真從嚴把關.第五條合同招標原則。為體現企業行為的公開、公正、合理，經濟業務金額在20000元以上的，原則上要簽訂合同；涉及金額在10萬元以上的，要進行招標。經濟合同簽訂人為法定代表人或其授權人.第六條執行審計原則。財務部門對審批權限要予以嚴格監督執行。審計部門對財務收支執行情況予以審計，并出具報告,報監事會和董事會討論。第三章收支審批程序第七條按照第三條審批權限原則和財務監督、審核方法，現將財務收支審批程序規范如下：1、財務資金計劃，報董事會、監事會和董事長審批。2、各種設備、大型材料采購、工農關系、基本建設、技術改造項目等不計入成本、費用項目的，按照：經辦人T部門負責人T主管副總T財務審核T總經理T董事長簽批的程序進行。3、 涉及到成本、費用的款項支出，也按照上述第二種方法進行.4、 個人業務借支的，按照：部門負責人T主管副總T財務審核T總經理T董事長簽批程序進行.第八條財務資金計劃按規定編制《資金收支預算表》。第九條材料、設備、工農關系、基建投資、技術改造、工資、稅費、利息、電費支出，以及涉及到有經濟合同的款項內容等金額支出的，填制《款項支付審批單》.第十條不涉及到第九條的各種辦公費、差旅費、水電費、通訊費、郵電費、會務費、招待費、修理費、審計咨詢費、廣告宣傳費、訴訟費、保險費、裝卸運輸費、租賃費、檢測費、金融機構手續費、車輛費用等一次性生產和非生產業務支出的，填制《費用報銷審批單》。第十一條個人業務借支的，填制《借款單》.第十二條非正常的開支.如職工特別貢獻獎、發明創新獎、生產事故、交通事故的賠償，非正常損失等開支，填制《費用報銷審批單》，由部門負責人，主管副總簽字,報總經理簽批即可。第十三條出國考察、培訓、學習費用由總經理審批。第十四條預付款項。購買設備及貨物的，除合同有規定外，原則上不實行預付貨款的結算方式,如遇特殊情況,確需預付款的，由經辦部門填寫《款項支付審批單》,按款項支出程序進行審批。第十五條應付款項。不管是新發生的，還是原欠款項的,由原發生單位的相關部門填寫《款項支付審批單》，按款項支出程序進行審批。屬于陳年老賬的，由主管副總簽字,財務審核，報總經理審批。第十六條產品等存貨的賒銷。公司一般不實行賒銷貨物,確需賒銷的，由銷售或相關部門提出申請，經主管副總審批，報總經理批準后方可進行，涉及金額在50萬元以上的報董事長批準，并同時報與財務備案辦理結算手續。第四章銷售貨款結算管理第十七條對客戶交來的現金、銀行票據，要認真判別真假。第十八條除業務往來頻繁、信譽良好的客戶，可以賒銷貨1~2個月貨款，下次送貨時須結清上次貨款外，對初次發生或業務較少篇四：計劃財務部計劃財務管理職責（xx/cw01）計劃財務部職責認真貫徹執行《會計法》、《公路經營企業會計制度》等國家財經法規政策及上級部門有關財務管理文件規定,建立健全公司各項財務管理制度，全面組織實施本公司計劃統計、財務管理、內部審計工作.負責公司經營核算，做到日清月結,每月應對公司各項財務收支活動進行分析，使公司經濟效益最大化，為公司領導提供決策依據。負責公司各項財務收支計劃的編制、下達、管理工作，并做好計劃統計分析工作。加強資產管理,配合資產管理部門定期進行資產清查、防止國有資產流失，保證國有資產保值增值.負責編報公司年度財務預決算,負責向公司或職工代表大會報告本年度公司財務狀況及預算計劃執行情況。加強資金科學管理，保障資金安全,提高資金使用效率，做到依法理財。接受國家機關及上級部門的監督檢查，完成公司內部財務稽核及審計工作。加強財務基礎管理工作,負責財會人員繼續教育培訓，不斷提高財會人員綜合素質及財務管理水平。參與公司重大經營決策、經濟合同制定工作。服務基層，做好對外協調工作，完成上級部門及公司領導交辦的其它工作。計劃財務部部長崗位職責貫徹執行《會計法》、《公路經營企業會計制度》等國家財經法規政策，及上級單位的有關文件規定，全面負責計劃財部工作。參與制定適合本公司的財務管理、內部控制、內部審計等制度，并嚴格執行。組織制定本部門年度工作目標、公司各項財務收支、年度財務預算計劃的編制、下達、檢查、分析。負責實施財務內部稽核、內部審計工作.加強部室建設，提高部室人員的職業道德及業務能力，使財務管理工作制度化、規范化，并對部室人員進行工作考核。參與公司重大經濟決策、經濟合同的制定。組織本部門人員搞好公司日常財務核算,內部稽核、內部審計工作.負責搞好公司內部各單位及外部各相關部門的協調工作.加強資金管理，保證資金安全，提高資金使用效率,依法科學理財。完成公司交辦的其他工作。計劃統計崗位職責負責公司各項計劃統計工作。根據國家和上級有關規定，制定計劃統計制度，并組織進行實施，及時為領導提供準確的計劃統計資料。參與路況及交通量調查及各項實際工作.經常深入基層，了解實際情況。掌握第一手資料，使統計資料做到準確、完整.負責公司年度經營收支計劃（預算）、信貸計劃的編制、報批。按規定下達公司本年度收支預算計劃,每月進行考核分析。負責公司各類統計報表、資料的匯總、分析、檢查和上報工作.對計劃外費用項目按規定及時申報、審批，保證工作生產所需計劃資金。遵紀守法、愛崗敬業，加強自身建設，不斷提高業務水平。完成領導交辦的其他工作。會計崗位職責嚴格執行《會計法》、《公路經營企業會計制度》及公司《經營收支管理辦法》等有關財政法規政策。嚴格按照會計制度及會計基礎工作規范要求，審核原始憑證,編制記帳憑證，登記會計賬薄、按規定編制會計報告，不做假賬。加強公司資產管理，建立低值易耗品、固定資產核算明細賬薄，定期進行財產清查和盤點，做到賬賬相符、賬證相符、賬實相符。嚴格執行公司經營收支預算計劃，嚴格費用審批程序，做到無預算計劃、費用審批程序不完善不予賬務處理.加強財務核算和財務經濟活動分析，每月根據財務核算結果編報公司經營狀況分析。加強資金管理,及時清理各項債權債務，提高資金管理水平保證公司各項資金安全有效運行。按照會計檔案管理制度，具體負責公司會計檔案及其他會計核算資料檔案移交檔案管理部門前所有管理工作。嚴禁外泄公司財務信息及資料,保守企業財務秘密。遵紀守法、愛崗敬業，加強自身建設,不斷提高業務水平。保管銀行印鑒，配合部長不定期盤查現金庫存。完成公司領導交辦的其他工作.出納崗位職責嚴格執行《現金管理條例》按規定進行現金收付業務處理。嚴格執行《銀行結算管理辦法》按規定設立銀行結算賬戶，辦理銀行收付業務，不得出租、出借銀行賬戶根據《會計基礎工作規范》和審核無誤的記賬憑證登記現金日記賬和銀行存款日記賬，現金日記賬要逐日結出余額，并與庫存盤點相符，銀行日記賬要逐日結出余額防止開空頭支票，每月編制“銀行余額調節表”做到賬單相符.按規定保管和使用銀行票證、有價證券、銀行印鑒、稅務票證、內部收據、保險柜及密碼等，保管好庫存現金和各種有價證券，確保其安全和完整。嚴格執行費用審批程序，對審批手續不健全,有權拒付，并報告領導。加強庫存現金及銀行資金管理，接受部長或會計對庫存現金的稽查，確保資金安全。負責公司納稅申報、稅款繳納及財務內勤工作,保守財務機密。遵紀守法、愛崗敬業，加強自身建設，不斷提高業務水平。完成領導交辦的其他工作。會計電算化崗位責任制7.1電算主管崗位6。1.1認真學習和掌握計算機管理方面的知識,認真貫徹會計電算化管理規范、會計電算化工作規范。全面負責會計電算化工作、會計電算化工作人員的組織管理和管理制度的制定。6。1.2負責管理計算機及會計軟件系統的運行.6.1。3負責組織和監督系統環境的建立和完善各項初始化工作。6.1。4負責操作人員的權限設定，并設定保密口令,保證數據安全運行。定期檢查崗位人員工作情況，并進行考核。6.1。5隨時從計算機中查閱有關賬戶收支情況。6。1.6努力提高電算化的組織管理水平，貫徹執行倆法倆則和新會計法,遵守財經法規和企業財務會計管理制度，維護財經紀律.6.1.7負責會計報表稽核及其他財務統計報表的填報。負責財務文書檔案和會計電算化核算所形成的數據資料存檔管理工作。按規定入檔，并做好安全保密工作。8.2出納崗位6.2。1嚴格遵守國家現金制度,做好現金管理工作.具體處理現金收付業務。6.2.2嚴格遵守國家轉賬結算制度，做好銀行存款管理工作.具體辦理銀行結算業務.6。2.3負責從銀行提取現金并協助勞資部門發放工資、獎金；協助稅務管理繳納各項稅費。6。2.4根據軟件操作員制作的機制記賬憑證，審查原始憑證，核對記賬憑證與原始憑證金額，收取或支付現金、支票。并在審核無誤的機制記賬憑證上簽字.6.2。5每日根據機制現金日記帳，核對庫存現金,保證庫存現金不超過規定的庫存現金限額,并做到日清月結；每日根據機制銀行存款日記帳，核對支票領用登記薄，做好支票管理工作.6.2.6保管有關印章、空白支票、空白收據等有關票據的管理工作.6.2.7完成領導交辦的其他工作.6。3軟件操作員崗位6.3.1負責原始單據初審，并根據審核后的原始憑證，及時準確地輸入記賬憑證（現金、銀行），要求內容完整、數據正確、代碼準確、摘要規范。正確使用會計科目。準確錄入借貸方金額，校驗無誤后，按張打出機制記賬憑證。如原始憑證有問題,應退還經辦人補改。6。3.2負責每日結出現金、銀行日報表，并與出納員手工報表、庫存現金核對。按月輸出會計賬簿。并適時進行數據備份，負責部分會計數據處理工作.6。3.3負責和單位開戶銀行核對銀行帳，并勾對對帳單。銀行余額調節表的制作、核對打印工作。6.3.4負責備份軟盤及書面憑證、賬簿的整理裝訂、歸檔工作。6.3.5按系統要求逐月對帳結賬，并負責查詢機內有關會計資料工作。6。3.6負責內部單位往來和各項債權、債務的核對工作.與各基層單位之間的往來對帳工作，每月要進行一次，發現問題及時處理。6.3。7根據原始憑證，負責及時準確地輸入轉賬憑證，要求內容完整,數據正確，代碼準確,摘要規范。6.3。8做好上機登記記錄。6。3。8完成領導交辦的其他工作。6.4審核記賬崗位6。4.1負責對輸入計算機的會計數據的稽查審核工作，包括原始單據的合規性、合法性、完整性及資金運用的合理性；使用會計科目的正確性、摘要的規范性和數據的準確性.確認正確后簽章。6.4.2操作會計軟件，登記機內賬簿，生成打印會計報表，對打印輸出的憑證、賬簿、報表進行確認。6.4。3對不符合要求的記賬憑證，不予簽字確認。立刻與操作員核對，直到符合要求。審核后的記賬憑證輸出后要另外再加蓋名章，對審核結果負責.篇五：財務收支審計方案財務收支審計實施方案為了保證審計工作有序推進,特制定審計計劃如下：一、審計目的和依據為了做好本次財務收支審計工作，依據《中華人民共和國審計法》、《中國注冊會計師執業準則》、《中國注冊會計師