貸前調查匯報貸前調查匯報是銀行系統使用的專用文體，屬于調查匯報的一種分支。在經濟活動中，當申請貸款單位基于發展生產或從事某種商貿交易的需要向銀行提出貸款的祈求之后，銀行部門應當指派信貸員深入到申貸單位進行可行性調查，摸清所有狀況后，寫出的出面材料即貸前調查匯報，作為決定貸與不貸，貸多貸少的文字參照材料。（一）實事求是不夸張1、貸前調查匯報的格式貸前調查匯報的寫作格式替代可分兩類，一類是表格式，即按照印制好的表格逐項填寫內容。表格式寫法比較簡便，輕易書寫，一般說來對于申請貸款數額小且內同簡樸的業務使用這種形式。另一類是制作式，即制作出完整的書面材料，這重要是對申貸數額較大，波及內容較復雜，或者關系到某些帶有政治性問題的狀況下合用這種形式。貸前匯報重要有標題、正文、尾部但部分構成。（一）標題一般要寫明申請單位名稱、貸款項目及文種三項。在寫法上一般使用的是公文式標題，即開頭冠以“有關……”為起語，如“有關××廠申請釀制漢斯啤酒的調查”。標題的擬制規定簡介、扼要、清晰、明了，使人一看即能把握調查的對象是什么。（二）正文這部分重要寫明調查的內容，是該匯報的重點部分。重要應反應出四項內容：1.交代調查的緣由和背景。應當詳細寫明調查對象何時提出了何項申請，申請多少，詳細的規定是什么，交代出調查是在什么狀況下進行的。如：“上海毛麻紡織企業所屬的××廠，于1980年十二月初向紡織部申請了3000噸原料麻，其中規定15000是河南麻，1500是進口麻。紡織部回電告知該廠統一撥給3000噸山東麻，并貫徹產地。為了加強生產服務并提高資金使用效率，我們對該廠所需原料麻的狀況進行了調查。”2.寫明被調查單位的狀況。調查狀況是決定銀行貸款與否的根據，詳細寫法應當針對調查的不一樣對象來確定。如系擴大再生產廠家貸款，一般說來，應當寫明申請貸款代為的規模、職工人數、技術力量、廠房設備條件、固定資產數量、流動資金數量、產品市場的供需狀況和償還貸款的能力等。若系開發新產品貸款，應當針對調查狀況著重寫明該新產品開發的技術能力、產品性能、質量程度、開發規模、耗資數量、市場需求前景分析、銷售渠道、也許產生的經濟效益等；如系商業貸款應重要寫明申請貸款單位的規模、資金實力、訂購貨品的名稱數量、供貨來源及市場需求，以便確認其與否具有償債能力。調查狀況重要是為了結尾的貸與不貸提供根據。因此，只需要將調查的成果顯示出來即可。3.調查的詳細內容分析。（1）調查內容要詳細、翔實。如前所述調查內容是為了能否予以貸款這一結論提供根據的，因此，反應在書面上務求詳細而翔實，對于申請貸款的有關內容不僅不容一樓，并且還應當詳細寫明其成立的根據所在，調查內容寫的詳細、明了，調查結論勢必也就有了充足的理論根據，否則，將會大大減弱調查內容的真實性及可靠性，使調查結論軟弱無力。下面一段文字就犯了這個毛病。“……經有關專家鑒定，該產品性能良好，是目前市場的緊缺貨，如開發出來獨家生產，一定能打入國際市場，獲得客觀的經濟效益。”這段話雖然表明了調查成果，但所述內同卻很籠統，缺乏可靠的根據。首先，鑒定是采用的什么形勢，如系召開專家鑒定會還是申報有關部門予以鑒定承認，鑒定人是誰，其職稱是什么，這些都未寫明。另一方面，僅說“產品性能良好”也比較空洞，假如能詳細些初該新產品經測試的成果或同其他同類商品的使用驗證比較會更有說服力。再次，“是目前市場的緊缺貨”也應寫明該認定的來源根據，如是根據什么消費信息、經濟參照信息或者某人對市場需求的調查狀況材料等。由于這些重要的細節根據未詳細寫明，因此讀后會使人對開發該產品的可行性難以置信。（2）分析要客觀充足。由于貸前調查匯報是上報給上級有關業務部門或領導審批的，因此，，在調查內容中僅僅列出調查的基本狀況是不夠的，還要在此基礎上對可以予以貸款、貸多貸少進行客觀的分析，以表明分析的對的性、從分性，根據的可靠性和真實性，這樣結論才能站住腳，才能獲得審批部門同意。如：“該廠是生產麻袋、麻布、麻繩的專業廠。1981年計劃生產麻袋351萬條，麻布338萬米，麻線20萬公斤，折合產值904.6萬元，比紡織部下達的計劃增長10%。按照此項計劃需要原料4200噸。這行原料基本路試：1981年部配2875噸，年末估計結存1840噸，此外將有1050噸進口麻到貨，1981你已經貫徹原料麻合計5765噸。在保證曾產的前提下，已經不阻礙明年的生產備料。……”在這段調查內容中，作者首先運用了數據演示的措施進行了分析，將申請貸款單位的計劃規定狀況和實際貫徹狀況進行比較，闡明原料已經備足，同步又講了工廠拆遷對完畢生產任務帶來的困難，這就水到渠成地得出了“估計明年原料麻消耗的總數勢必低于計劃消耗數”這一結論。接著基于現實狀況，講了“假如照目前的狀況再進3000噸原料麻……”點名儲備過多，資金積壓也許帶來的嚴重后果，由于上述分析是建立在客觀基礎上的，故富有較強的說服力，這樣文章的結論“銀行不能予以貸款支持”也就會合情合理，使人易于接受。（3）觀點明確，語言平實。結論意見是信貸員在調查內容基礎上所表明的貸與不貸，貸多貸少的詳細見解，也是有關業務部門及領導予以審批的參照根據，書寫時應當直截了當、態度鮮明，不能模棱兩可，更不能回避現實，躲躲閃閃，將矛盾上交，使結論成為空白。因其屬于上報的上行文書，在語言上強調語氣平和、中肯、實實在在，防止措辭劇烈、用語生硬。（4）寫明結論。這項內容重要是在調查的基礎上，提供的詳細貸與不貸，貸多貸少的意見，以便有關業務主管部門或上級領導審批。（三）尾部重要寫明兩項內容：一是調查人的書名，二是制作的年、月、日。2、貸前調查匯報寫作的幾點規定撰寫貸前調查匯報是信貸人員在辦理貸款業務過程中不可缺乏的環節。一份文理清晰、邏輯性強、分析透徹、判斷精確、言簡意賅的貸前調查匯報，一般能對貸款審查、審批人員較迅速、全面地理解該筆貸款的概況有一定協助。怎樣才能撰寫好貸前調查匯報？本人認為應注意如下幾方面的問題：（一）實事求是不夸張以事實為根據，實事求是地陳說調查狀況，是信貸人員必須遵照的守則。借款單位提交借款申請及有關資料后，信貸人員應按規定對借款人的經營現實狀況、財務狀況、擔保實力等關鍵問題進行深入的調查，在掌握借款人的第一手資料的基礎上撰寫貸前調查匯報。調查人必須本著實事求是尊重事實的態度，將調查掌握的狀況如實地在調查匯報中反應，千萬不能有夸張事實的狀況出現。調查人應對調查內容的真實性負責，在匯報中盡量不用與事實不符的表述語句，更不能未經核算就原文照錄借款申請書上的語句。須懂得，借款人為能順利獲得貸款，其借款申請書的內容往往具有一定的水分，如將其開發項目處在一般地段說成是“黃金風水寶地”，其資產規模一般卻說成是“資金實力雄厚”，尚有什么“名列前茅”、“前景無可限量”等。作為貸款調查人員，在撰寫調查匯報時不能人云亦云，而應當深入借款企業作深入細致的調查理解，核算借款人的各項狀況，實事求是地進行陳說，防止因調查不實而形成潛在的貸款風險。（二）條理清晰不雜亂撰寫貸前調查匯報，謀篇布局的規定雖然不能與撰寫論文相提并論，但也應做到條理清晰，主次分明。撰寫時務必按照《貸款檔案》中“匯報規定”所規定的次序和內容進行陳說。如下是撰寫貸前調查匯報時對重要問題展開陳說的規定：1.借款用途的闡明匯報的開頭，應“開門見山”，簡要扼要地闡明借款人因何事需向我社申請借款，其自有資金及缺口狀況，后續資金怎樣籌集以及申請借款的金額、期限等。在借款用途的問題上，尤其應注意其用途的合規、合法、合理性（其經營規模與申請借款額度與否匹配。2.項目的可行性及企業總體經營狀況有的信貸人員在撰寫貸前調查匯報時，一開頭就原文照錄借款人提供的《營業執照》上所列的所有內容及代碼證號、稅務登記證及貸款卡號，其實這些基礎資料審查人員在審閱貸款資料時一下子就可看到，調查人不必在調查匯報中逐一羅列，只需對企業總體經營狀況作簡要的簡介便可。重要的是對項目的可行性要作出分析，要分析該項目的市場發展前景，盈利預測、有否足夠的現金流量支撐，以及我社貸款投入該項目后的風險程度。若是房地產開發貸款，則應闡明該項目已辦手續與否齊全、開發商投資總額及已投入資金的比例、土地出讓金的繳交、資金缺口以及處理的措施、來源等狀況。要根據借款企業提供的近期月度及近來三年年度財務報表，分析企業資產構造與否合理，其資產變動（尤其是異常變動）的原因，其股權投資狀況怎樣，企業的短期及長期償債能力，即第一還款來源與否充足，判斷企業資產的總體可控性。3.分析第二還款來源的充足程度第二還款來源的分析，包括抵押擔保標的或保證人的擔保實力的分析。在簡介抵押物狀況時，要重視分析抵押物的評估價值與否合理，以及其變現的難易程度。分析時可參照抵押物所處地段周圍同類型物業的租、售價格。對保證人的擔保實力的分析，應著重分析其資產規模、資產負債率、或有負債等狀況，判斷其對該筆貸款有無足夠的擔保能力。4.分析存在的重要風險及對應對策5.其他狀況的闡明或對本社帶來的有關收益項目對本社帶來的有關收益，是指發放該筆貸款后，對于本社存款、結算量的增長，附加業務或中間業務的開拓等給本社帶來的收益，而不是指該筆貸款在本社產生的利息收入。在以往的貸前調查匯報中常常見到“發放該筆貸款后可為我社帶來××元的利息收入”之類的語句，這是與上級設定的“貸前調查匯報撰寫規定”的本意是不甚相符的。若企業其他需要闡明的狀況較多，必要時可單列為一種問題進行陳說。6.歸納綜合意見綜合意見就是對該筆貸款的可行性作出簡樸概括的綜合判斷，表明貸款調查人的觀點（貸款金額、期限、利率及詳細操作環節的意見）。（三）分析透徹不模糊有的信貸員在貸前調查匯報中，只是簡樸羅列了企業提供的各項數據，或陳說了企業的表面狀況，而未進行深入的分析，有的調查匯報下筆數千言，讀后卻使人覺得不得要領，重要的原因就是分析不透徹，觀點不鮮明，缺乏有力的論證。（四）略有文采無病語撰寫貸前調查匯報可在實