XXXXXXXX科技有限企業上六個月年度財務分析匯報一、總體評述(一)總體財務績效水平企業基本狀況分析：1、企業簡介：XXXXX科技有限企業（如下稱為企業），統一社會信用代碼：XXXXXX。企業5月6日成立，注冊資本100萬，注冊地:XXXXXXX。企業經營范圍：XXXXXX。2、宏觀經濟分析：20世紀70年代后，伴隨現代工業的發展，全球能源危機和大氣污染問題日益突出，老式的燃料能源正在一每天減少，對環境導致的危害日益突出。這個時候，全世界都把目光投向了可再生能源，太陽能以其獨有的優勢而成為人們重視的焦點。豐富的太陽輻射能是重要的能源，是取之不盡、用之不竭的、無污染、廉價、人類可以自由運用的能源。20世紀90年代后，光伏發電迅速發展，到，世界上已經建成了10多座兆瓦級光伏發電系統，6個兆瓦級的聯網光伏電站。美國是最早制定光伏發電的發展規劃的國家。1997年又提出“百萬屋頂”計劃。日本1992年啟動了新陽光計劃，到日本光伏組件生產占世界的50%。而德國新可再生能源法規定了光伏發電上網電價，大大推進了光伏市場和產業發展。瑞士、法國、意大利、西班牙、芬蘭等國，也紛紛制定光伏發展計劃，并投巨款進行技術開發和加速工業化進程。，全球光伏新增裝機容量約為27.5GW，漲幅高達52%，全球合計安裝量超過67GW。中國是全球光伏發電安裝量增長最快的國家，的光伏發電安裝量比增長了約5倍，截至底，中國總產能為36.5GW左右。近來幾年，中國光伏發電的市場將會由獨立發電系統轉向并網發電系統轉變，包括沙漠電站和都市屋頂發電系統。國家未來將投資200億補助光伏業，中國太陽能光伏發電又迎來了新一輪的迅速增長。1-6月，全國新增光伏發電裝機容量773萬千瓦，截至6月底，全國光伏發電裝機容量到達3578萬千瓦，上六個月，全國合計光伏發電量190億千瓦時。XXXXXX科技有限企業正是在國家一系列的光伏產業鼓勵政策下催生的。企業6月獲得新疆建設兵團投資項目立案確認書，項目立案號XXXXXXX，建設地點：XXXXXX，建設項目名稱：XXXXXXX，重要建設內容及規模：建設14兆瓦分布式光伏發電電站及對應配套設備和建設6兆瓦分布式光伏發電電站及對應配套設備，重要建設內容：新建14+6MWp光伏發電，包括35KV開關室、無功賠償、低壓配電室、繼電保護室、控制室以及備品配件庫等，建筑面積999平方米，項目建成后，年均發電量2800KWh，項目采用發上網為主，光伏上網標桿電價0.25元/kwh。總投資：16800萬元。自企業成立以來，企業投入專門人員負責項目有關的可研、環評、安評、水保、安全評估、土地有關、電網系統接入方案等手續辦理。截止到3月，開始試運行。3、報表及總體評價：截止6月底企業資產總額.66元，其中固定資產金額.8，占比14.57%，在建工程期末金額62131560.08元，占比0.21%；貨幣資金10608829.38元，占比1.04%，資金重要來源于企業大股東XXXXXX，其中大股東借款期末余額.44元，因企業3月才進入試運行期，上六個月，企業凈利潤為-173134.78元，重要為產品生成成本。上六個月年，企業實現企業實現現金流量凈額為1416300.11元，其中經營活動產生現金流量凈額為10974079.99元，投資支付的現金流量凈值-9557779.88元。(二)企業分項績效水平企業6月獲得新疆建設兵團投資項目立案確認書，項目立案號XXXXXX，建設地點：XXXXXX，建設項目名稱：XXXXXX，重要建設內容及規模：建設14兆瓦分布式光伏發電電站及對應配套設備和建設6兆瓦分布式光伏發電電站及對應配套設備，項目建成后，年均發電量2800KWh，項目采用發上網為主，光伏上網標桿電價0.25元/kwh。總投資：16800萬元。其中固定資產投資15211萬元（建安工程3426，設備10400，服務費1300，設計費85）企業評價：上六個月企業還處在設備試運行階段，未到達滿負荷運行，6月底，項目穩定運行后，企業會逐漸實現盈利。二、財務報表分析(一)資產負債表1。企業自身資產狀況及資產變化闡明：企業本期期末資產總額.66元，去年期末.5元，今年比去年同期增長765.4%，重要是由于項目建設已經基本竣工，企業也從項目建設期開始進入到試運行階段，企業投資階段也基本完畢。企業其他應收款占資產總額比例較大，需要尤其關注。流動資產中，其他應收賬款，為.18元，占總資產的83.07%，占流動資產的97.48%。貨幣資金另一方面為1608829.38，占總資產的0.16%，占流動資產的0.19%。除預付賬款外，其他流動資產各項目增長明顯。2。企業自身負債及所有者權益狀況及變化闡明：因上六個月企業資金來源重要是大股東XXXXXX，期末資產負債率為100.25%。又因企業從3月開始試運行，企業的流動負債率為100%，長期負債和所有者權益的比率為0%。(二)利潤及利潤分派表重要財務數據和指標如下：財務指標當期數據上期數據增長狀況主營業務收入857051.35主營業務成本997266.84營業費用營業利潤其他業務利潤管理費用36350.27財務費用-3430.98營業利潤-173134.78營業外收支凈額利潤總額-173134.78所得稅凈利潤-173134.78毛利率(%)-14.06凈利率(%)-20.20成本費用利潤率(%)-16.81凈收益營運指數1、利潤分析(1)利潤構成狀況本期企業實現利潤總額-173134.78元。其中,經營性利潤-173134.78元,占利潤總額100%，營業外收支業務凈額0萬元,占利潤總額0%。(2)利潤增長狀況本期企業實現利潤總額-173134.78元。由于6月項目才開始建設并沒有可比性。2。收入分析因企業屬于試運行期，上六個月營業收入857051.35元，3月才開始試運行無可比對期間，重點關注下六個月收入狀況。3。成本費用分析(1)成本費用構成狀況本期企業發生成本費用合計1030186.13元。其中，主營業務成本997266.84元；管理費用36350.27元,，財務費用-3430.98元，其中利息收入-5354.17元。(三)現金流量表重要財務數據和指標如下：項目當期數據（元）上期數據（元）增長狀況經營活動產生的現金流入量.62投資活動產生的現金流入量籌資活動產生的現金流入量總現金流入量.62經營活動產生的現金流出量.63投資活動產生的現金流出量9557779.88籌資活動產生的現金流出量總現金流出量.51現金流量凈額1416300.111。現金流量構造分析(1)現金流入構造分析本期企業實現現金總流入.62元。其中，經營活動產生的現金流入為.62元，占總現金流入的比例為100%。(2)現金流出構造分析本期企業實現現金總流出.51元。其中，經營活動產生的現金流出.63元，占總現金流出的比例為98.88%，投資活動產生的現金流出9557779.88元，占總現金流出的比例為1.12%，籌資活動產生的現金流出為0萬元，占總現金流出的比例為0%。2。現金流動性分析(1)現金流入負債比現金流入負債比是反應企業由主業經營償還短期債務的能力的指標。該指標越大,償債能力越強。本期企業現金流入負債比為1.08%，闡明企業現金流動性較差，現金支付能力有限，債權人權益的現金保障程度較低。因項目屬于試運行期，需要調試過程，提醒債權人關注下六個月銷售狀況。(2)所有資產現金回收率所有資產現金回收率是反應企業將資產迅速轉變為現金的能力。本期企業所有資產現金回收率為1.93%，但因企業剛進入試車期，該指標不能綜合反應企業未來經營狀況，特提請投資者關注后續發展。三、財務績效評價(一)償債能力分析有關財務指標：項目 當期數據上期數據增長狀況（%）流動比率(%)85.01速動比率(%)85.01資產負債率(%)100.25有形凈值債務率(%)-39848.79現金流入負債比(%)1.08綜合分數企業的償債能力是指企業用其資產償還長短期債務的能力，企業有無支付現金的能力和償還債務能力，是企業能否健康生存和發展的關鍵。企業本期償債能力綜合分數很好。(二)經營效率分析有關財務指標：項目當期數據上期數據增長狀況(%)應收帳款周轉率1.690存貨周轉率00營業周期(天)1200流動資產周轉率0.00190總資產周轉率0.00150分析企業的經營管理效率,是鑒定企業能否因此發明更多利潤的一種手段,假如企業的生產經營管理效率不高,那么企業的高利潤狀態是難以持久的。因伴隨企業并網發電，有關數據陸續完善，需要重點關注應收賬款周轉狀況以及流動資產周轉率。同步需要關注企業在市場開拓與提高企業資產管理有關數據。提請投資者予以重視,企業經營效率的較大提高為未來減少成本,發明更好的經濟效益,減少經營風險開創了良好的局面。在經營效率中,應收帳款周轉率和流動資產周轉率的變動,是引起經營效率變化的重要指標。(三)盈利能力分析有關財務指標：項目當期數據上期數據增長狀況(%)總資產酬勞率(%)-0.03凈資產收益率(%)7.00毛利率(%)-14.06營業利潤率(%)-20.20主營業務利潤率(%)-20.20凈利潤率(%)-20.20成本費用利潤率(%)-16.81企業的經營盈利能力重要反應企業經營業務發明利潤的能力。因上六個月企業進入試運行期，故本期盈利綜合能力無法有效提供數據支持。提請投資者注意：由于3月企業才開始試運行，尚處在調試階段，沒有進行正常的生產經營，因此總資產收益率和凈資產收益并不精確。關注下六個月有關企業實現盈利能力。在盈利能力中,成本費用利潤率和總資產酬勞率的變動,是引起盈利能力變化的重要指標。(五)企業發展能力分析有關財務指標：項目當期數據上期數據增長狀況主營收入增長率(%)0凈利潤增長率(%)0流動資產增長率(%)1647.6總資產增長率