第頁共頁2023年企業融資評估報告模板(四篇)企業融資才能評價報告企業融資才能財務指標篇一一、前言近幾年來，隨著我縣中小企業的快速開展，中小企業已成為推動我縣國民經濟開展和實現社會進步的重要組成力量。中小企業通過自主創新，實現產品的產業化，產品競爭力日益增強，有力地促進了國民經濟長期、持續的開展。二、我縣中小融資需求的主要特點1.資金需求持續性強，頻率高。由于目前中小企業技術更新快，產品不斷晉級換代，中小企業需要持續不投入資金，用于研究開發活動和購置技術含量較高的設備，及時進展技術更新，以保持持續創新的動力和才能。2.融資需求時效性強。中小企業不具有市場壟斷地位,對于市場變化敏感度較高，投資工程有較強的時效性。3.單次融資量相對較小。盡管中小企業資金需求強烈，需要持續資金支持，但由于企業規模較小，抵押物小，單次需要融資資金額并不太大。三、我縣中小企業融資需求的結論與建議1、中小企業獲得間接融資支持的程度較低調研中發現，中小企業一方面由于開展時間短、經營風險高、業績不穩定等原因，大都無法獲得銀行信譽貸款支持，另一方面，由于中小企業用于消費經營有形資產規模相對較少、金額相對較低，資產總體流動高，可用于抵押、質押方式貸款的資產規模較少，無法滿足各類金融機構、融資擔保機構對于融資平安性的根本要求，從而也無法獲得銀行等金融機構抵押、質押貸款。我縣投資方式單一，今后對有自主知識產權、技術含量高、競爭力強、市場前景好的企業給予重點支持。同時運用中介擔保效勞體系，建立健全對中小企業科學的投資支持方式。3、“融資瓶頸”普遍困擾中小企業目前，我縣中小企業科研開發嚴重于依賴自有資金，“融資瓶頸”成為中小企業的普遍困擾，企業貸款門檻高，貸款周期短，這阻礙了中小企業的科學開展和技術進步，從而導致大量的中小企業長期處于高新技術產業的產業鏈價值低端，中小企業長期處于高新技術產業產業鏈中“低附加值制造工廠”的地位。今后，在建立低碳環保的成長型企業的同時，創立一條有層次、有重點的企業融資解決方案勢必迫在眉睫。中小企業是信賴于銀行的，而銀行的融資制度也將關系到一個企業的興隆興隆之路。企業融資才能評價報告企業融資才能財務指標篇二今年以來，由于受國際、國內經濟大環境的影響，我國中小企業的開展遇到了前所未有的困難，我市的中小企業也存在不同程度的問題。為認真貫徹中央、省、市關于支持中小企業開展的一系列精神，實在摸清全市中小企業開展中的資金現狀，更好地發揮工商行政管理部門在動產抵押登記中的職能作用，破解中小企業“融資難”問題，推動中小企業的持續安康開展，確保全市經濟增長，今年9月中旬至10月中旬，**市工商局就全市中小企業動產抵押擔保融資情況組織了一次大范圍的調查。此次調查是自1995年施行《擔保法》、2023年施行《物權法》、**市工商局開展動產抵押登記工作以來第一次大范圍的調查。調查以分(市)局為單位，工商所參與。主要以發放問卷為主，同時各分(市)局召開了局部企業和金融機構、擔保機構參加的座談會，市局合同處會同分(市)局合同科、有關工商所對一些企業進展了走訪。調查范圍覆蓋全市13個區(市)(含保稅區)、鄉鎮，其中五市、城陽、嶗山占75%，市內四區占25%。調查內容包括企業根本情況、企業融資現狀、企業動產抵押擔保融資狀況、法律政策掌握情況和有關建議五個方面，共38個問題198個選項。其中有三分之二為單項選擇，三分之一為多項選擇。調查共發放問卷590份,收回問卷491份,回收率,實際有效問卷400份。(一)企業的根本情況被調查的400家企業中，從企業開展所處的階段看，屬成熟階段(10年以上)的63家，成長階段(6-10年)的248家，創業和起步階段(3-5年)的89家，分別占、62%。從企業類型看，私營292家，國有13家，集體21家、混合所有制7家、外資56家、其他類型11家，分別占73%、、14%。從企業規模看，中型企業97家，小型企業303家，分別占和。從所屬行業看，以工業(含制造業)為主303家，占，其次分別是批發零售業46家、建筑業28家，農、林、牧、漁業10家、其他13家，分別占總數的、7%。2023年，銷售額在500萬元以下的152家，占38%;500-1000萬元的53家，占;1000-3000萬元的62家，占;3000萬億元的86家，占;億-3億的47家，占。2023年，利稅在50萬元以下的230家，占;50-100萬元的56家，占14%;100-300萬元的47家，占;300-500萬元的30家，占;500-1000萬元的11家，占;1000萬元以上的26家，占。(二)企業融資狀況企業資金的主要來排在第一位的是內部積累，約占85%，第二位是銀行、信譽社貸款，第三位是民間或中介機構借貸。96%的企業近年來資金缺口普遍較大，95%的企業有融資需求，其中需求在100萬元以下的151家，300-500萬元的123家，500-1000萬元的63家，1000萬元以上的57家。這些資金需求的主要用處依次是：擴大再消費、維持正常消費，技術研發和更新、將產品推向市場。除上述原因外，有少量企業既有維持正常消費的需要，也有歸還銀行貸款和企業拖欠問題。目前，企業選擇貸款銀行，市區主要是四大國有銀行，其次是招商、交通、華夏等股份制銀行，而四大國有銀行排序是農行、建行、工行、中行。農村主要是農村信譽社和少量地方股份制銀行，如深發、浦發、民生。有少數企業通過擔保公司貸款。被調查企業，近3年來獲得的銀行貸款分別是：50萬元以下的113家，50-100萬元的41家，100-500萬元的55家，500-1000萬元的42家，1000萬元以上的82家。在這些企業中，以外資企業居多，其中貸款1000萬元以上的32家，占貸款在1000萬元以上82家的39%。貸款企業中，能100%及時還貸的有298家，還貸率在90%以上的10家，80%以上的17家，70%以上的10家，有近60家企業還貸率只能到達50%。目前企業在向銀行貸款所遇到的問題依次是：抵押缺乏、貸款利率高、找不到擔保機構或擔保人、企業規模小無銀行授信等級、抗風險才能弱。由于擔保機構費用大，被調查企業中有84家是通過擔保機構融資，占21%。當前，造成企業融資難的主要原因依次是：金融機構對中小企業的政策歧視、政府扶持不夠和企業自身原因。(三)動產抵押擔保融資狀況對動產抵押這種擔保融資形式，有56%的企業完全不理解，29%的企業略知，只有15%的企業理解。近三年企業擔保融資的形式依次是：不動產抵押、保證、動產抵押和少量動產質押。抵押中使用最普遍的是土地、廠房;其次是設備、原材料、半成品、產品。對浮動抵押概念理解的企業僅占6%，50%的企業略知，45%的企業完全不知道。理解和學習過《擔保法》、《物權法》的企業僅占四分之一，對《物權法》與《擔保法》在動產抵押登記中的新變化，90%的企業不理解。(四)政策建議情況關于政府在企業融資中的作用，44%的企業認為很大和比擬大，認為一般的占40%，認為沒有作用的占。針對中小企業融資問題，企業對政府的建議依次是：建立和完善中小企業金融機構體系、開展中小企業資本市場、放寬金融政策、引導金融機構向中小企業傾斜、搭建銀企合作平臺、開展創業投資基金、設立更多的信譽擔保機構、標準民間借貸管理。對金融機構的建議依次是：放款貸款條件、降低貸款利率及附加本錢、簡化審批手續、擴大抵押登記特別是動產抵押擔保的范圍、開展浮動抵押業務、改良銀行管理與效勞程度。針對中小企業遇到的問題，作為企業今后的努力方向依次是：進步效益、增加積累、擴大規模、加強企業信譽和財務管理、用好現有抵押品。三、當前中小企業融資中存在的問題及分析^p1、資金需求量大。被調查企業多數屬成長階段的企業，具有一定的規模，購銷客戶、市場相對穩定。由于流動資金在企業資產中占用的比例較大，因此，普遍存在資金短缺問題。有95%的企業急需融資，近70%的企業認為“制約企業開展的首要因素”是資金，大大高于“人才、經濟環境、管理、技術”等。調查顯示，急需資金在100萬元的148家，100-500萬元的111家，500-1000萬元的64家，1000萬元以上的57家。經初步匡算，400家中小企業資金缺口約在20-25個億。2、融資渠道不暢。調查反映，85%的企業其資金來首選是內部積累，其次是銀行、信譽社貸款，第三位是民間借貸。企業消費經營主要靠自有資金，很難保證企業正常開展的需要。如李滄區的中小企業產品多為大型裝備、汽車、化工、金屬等企業配套，而上游原材料的采購主要集中在鋼鐵、金屬、化工等大型企業，由于地位不平等，處于弱勢地位的中小企業在原料采購中需要及時付清貨款，而銷售時又受需方大企業的限制，無法及時收回貨款，導致資金周轉期較長。由于無法籌措資金，企業只能采取限制產能等消極措施，客觀上抑制了企業的開展。3、銀行貸款困難。調查中有占74%的企業認為“當前造成企業融資難的主要原因”是“金融機構的原因”。其次是“企業自身原因”和“政府扶持力度不夠”。銀行、信譽社對中小企業發放貸款的門檻較高、手續繁瑣，成為中小企業不滿意的主要因素。目前，銀行、信譽社等金融機構在執行國家信貸政策中，對貸款人要求較高，一律按照國有大中型企業授信的標準執行，而調查中，有45%的中小企業沒有金融機構授信。銀行對中小企業一般不貸。即使放貸，利率也比擬高，一般按基準利率上浮20-30%。在抵押物方面，多數國有商業銀行只愿做不動產，即土地、房屋。不愿做動產，即設備、原材料、半成品、產成品。這與南方一些省市及我省其他市、縣差異性較大。被調查企業中占93%的企業因動產不能抵押而貸不到款。**安安包裝印務年營業額700多萬元。由于企業規模小，沒有廠房，成立幾年來始終貸不到款。近期，因購置設備急需資金，不得已將自己的一臺進口印刷設備賣給了杭州某租賃公司，獲得資金后購置新設備，再以新設備作抵押給杭州租賃公司，然后再租賃其出售的舊設備繼續消費，可謂費盡周折。目前，多數中小企業特別是處于成長階段的企業往往沒有屬于自己產權的土地、房屋，根本是靠租賃的形式解決廠房問題，這一點在市內四區和五市城區特別突出，約占被調查企業的95%。在擔保人方面，由于企業規模小、資產少、抗風險才能差等原因，一般企業、自然人也不愿意擔保。貸款手續繁瑣，一般中小企業對資金的需求具有“急、頻、少”的特點，即要得急、次數多、數額少，而金融部門出于防范風險的考慮，履行程序手續多、時間長，許多商機往往“時過境遷”。各種評估、公證費用通常都在基準利率的根底上上浮20-30%，無形中增加了企業的負擔。在動產抵押中，銀行由于自身利益的緣故，對抵押人的抵押物價值大打折扣。按照《物權法》的規定，抵押物可以重復抵押，以期獲得更多的信貸利益，而且可以實行浮動抵押，即企業可將預期的產品進展抵押。但是目前，除深圳開展銀行已在我市開展多筆浮動抵押業務外，建行剛剛開場做，其他金融機構都尚未開展。在動產抵押方面，近年來不少銀行已將原來普遍實行的押2貸1，變成押3貸1，甚至變成押10貸1。**邦科技是一家消費無縫內衣運動裝面料的高新技術企業，其設備大多進口，價值一個億，但兩家國有商業銀行在抵押中只按10%和30%貸款。**吉爾利塑制織將價值1000多萬元的設備抵押，2023年獲得銀行貸款470萬，2023年僅貸到200萬元。出于自保和風險考慮，銀行的慎重貸款政策使企業的貸款更加困難，資金來進一步收縮。據統計，**市工商局今年辦理的抵押登記企業中，除續押和還舊貸新外，新增企業缺乏三成。4、擔保機構費用高。由于銀行貸款的困難，局部中小企業把目光投向了擔保公司，去年以來增加較多。但是，費用高、程序多、周期長，也令企業非常頭痛。以貸款100萬元為例，剔除擔保利率、評估費、公正費、登記費等有關費用外，企業實際得到的貸款只有80萬，且本應由擔保公司向銀行繳納的20%的保證金，也要由企業承當，這已變成擔保公司的行規。即使這樣，擔保公司對動產抵押業務也興趣不大。5、民間借貸成蔓延趨勢。調查顯示，民間借貸資金占貸款總額的36%。實際走訪企業理解的數字比這個要大，其中占85%的內部積累中，有相當一局部是靠企業內部集資、向親朋好友借款、股東之間互相拆借、有的甚至用個人信譽卡籌集。民間借貸程序相對簡單，但利率相對較高，無論短期或中長期一般都要高出國有商業銀行的4-8個點，一些中介機構還要加收2%的中介費。應當成認，民間借貸對緩解中小企業融資難確實發揮了很大作用。但是，由于利率較高，企業負擔較重，假如數額較大，時間再長一點，無疑是個沉重的包袱。因此，調查中有的企業寧肯限產壓庫，甚至半停產也不搞民間借貸。由于法律法規對民間融資尚未放開，只是在局部地方進展試點，長此以往，必定會使大量社會資金形成“體外循環”，干擾國家正常的儲蓄和信貸政策，同時也給經濟秩序和社會穩定帶來一些不安定的因素。調查中還發現，目前農村的中小企業貸款根本是通過農村信譽社，國有四大商業銀行根本沒有或很少，地方股份制銀行在城陽、膠州相對多一點。因此，農村中小企業特別是鄉鎮以下企業貸款更為困難。隨著城市化開展進程的加快和產業構造的調整及新農村建立的開展，越來越多的中小企業將向下轉移，這個矛盾將愈加突出。最近，渣打銀行正在膠州等農村開展保證型貸款業務的調查和推廣。6、中小企業自身問題也是導致融資難的主要原因。其一，抵押才能缺乏。調查中近50%的企業缺乏土地、房屋等不動產，而有374家企業動產得不到抵押變現;其二，企業信譽度低。多數中小企業成立時間不長，無論從規模還是管理都存在不同程度的問題，尤其是財務管理不標準，以單代帳、帳外經營、現金交易的現象都普遍存在，短時間內還很難到達國有大中型企業的管理程度，得不到相應的信譽認定和授信等級;其三，產品技術含量低，市場競爭力不強。相當一局部企業是為大企業配套，一旦遇到市場波動和外部環境變故，企業馬上就會出現經營困難。其四，法律法規意識淡薄。調查中，接近90%的企業不理解或完全不理解《擔保法》、《物權法》有關抵押內容。有56%的企業完全不知道動產抵押擔保融資的形式，93%的企業不理解浮動抵押，400家企業中近三年有四分之三企業沒有做過動產抵押。這些問題的存在都給中小企業的開展特別是融資擔保帶來了不少困難。在客觀上陷入了了企業越是不理解和不會利用抵押融資，銀行就越不理解和掌握企業的信譽狀況，因此在貸款中就越加慎重的不良循環。這一點，外資企業要比內資企業好的多。調查顯示，外資企業無論動產和不動產抵押做得都比擬多。三年來，僅獲得1000萬元以上貸款的就達32家，占外資企業的57%。大大高于內資企業的比例。作為國民經濟的重要組成局部，中小企業發揮了重要的作用，已成為改革開放開展社會市場經濟不可替代的重要力量。它不僅關系國民經濟的穩定，還關系到勞動就業這個民生之本的穩固。去年以來，由于受原材料上漲、勞動本錢上升、人民幣升值，加之國家對銀行貸款準備金的上調、出口退稅政策的調整，使中小企業的開展遇到了前所未有的困難，停產、半停產企業不在少數。調查理解到，我市某鄉鎮工業的某一行業企業已由前幾年的近30家減少為目前的4家。產能大幅度下降導致稅收由前兩年的六、七千萬降為目前的不到一半，地方財政受到嚴重影響。工廠倒閉、工人下崗，給社會穩定帶來不小壓力。盡管中央、地方近期出臺了一系列政策，如銀行貸款準備金率的下調、信貸規模的擴大、出口退稅政策的調整等。但是目前許多還僅是原那么規定，遠未真正落實，尤其是廣闊中小企業還遠未感受到。日前，有媒體稱“此次出口退稅惠及山東企業8600多家……”。這對于數以百萬計的中小企業尤其是非出口企業來說無濟于事。當前，對中小企業而言，首當其沖的是資金缺乏，當務之急是盡快給予“輸血”，幫助其渡過“危險期”，使其盡快“康復”。要從長遠開展的角度采取相應政策，實在解決困擾中小企業開展中的融資難問題。1、政府要優化中小企業開展環境，運用法律、經濟、行政等多種手段支持中小企業安康有序開展。要根據地方財政實力，適當安排一定專項基金，對工程好、有開展、信譽好的中小企業給予資金支持。要參與和支持銀行、擔保機構和有實力的國有大企業為中小企業搭建寬領域、多渠道、多形式的資金供需合作平臺。鼓勵和參與組建市、區擔保機構，完善中小企業擔保體系。在政策允許的情況下，向社會發放政府債券，吸收社會民間閑散資金，鼓勵經濟效益好的企業入股。用政府、企業和社會的資金來解決中小企業貸款難問題，允許和放開企業間互相融資，放寬民間借貸的限制。對在支持中小企業開展中做出突出奉獻的銀行和擔保機構給予政策支持和物質獎勵。同時，鼓勵中小企業開展自救。鼓勵支持中小企業通過集合發債，私募基金、產權交易、民間借貸、風險投資、典當等形式多元化、多渠道融資。3、加強抵押融資方面法律、法規的宣傳，擴大中小企業對法律、法規的知曉度。針對調查中相當一局部中小企業對動產抵押融資業務不熟悉的現狀，工商部門、銀行等金融機構要加大動產抵押有關法律、法規的宣傳培訓力度，廣泛宣傳新公布的《物權法》、《動產抵押登記方法》等相關內容，積極引導企業按照法律、法規的規定開展抵押業務，鼓勵和支持企業與銀行、企業與擔保公司、企業與企業之間開展多種形式的動產抵押。加強抵押登記機關、銀行和中小企業之間的溝通與協調，形成互通信息、多位互動的“三位一體”的動產抵押登記效勞體系，為中小企業提供更加快捷、便利、有效的效勞。4、工商部門要加強對中小企業信譽管理制度的指導和幫扶，促其進步信譽意識，完善信譽制度，標準信譽管理。指導企業依法簽訂履行合同，保證企業合同、財務有關資料的真實、完好，以良好的信譽贏得銀行的信任和支持。同時要按照國家法律、法規及產業政策的有關規定，引導企業強化內部管理，增強其競爭力。通過構造調整、節能降耗、拓寬經營渠道、轉變開展和增長方式，加速資金流轉，強化應收帳款管理等措施，減少和降低企業開展中對借貸資本的依賴，進步企業成長中的自我開展才能，促進其持續安康開展。企業融資才能評價報告企業融資才能財務指標篇三【摘要】：^p：中小企業在我國國民經濟開展中起了非常重要的作用，但中小企業融資難問題已成為其進一步開展的障礙。中小企業自身的經營狀況，銀行的制度約束、政府缺乏支持及現存的社會環境是融資難的主要原因。提升企業素質，改革現有的金融體制，發揮政府的引導作用，培育良好的社會信譽環境，是緩解中小企業融資難的主要對策。【關鍵詞】：^p：企業；融資難；對策中小企業在促進我國經濟增長、提供效勞、解決就業等方面發揮了突出作用，已成為國民經濟和社會開展中不容無視的重要組成局部。但目前中小企業開展中的籌資難問題嚴重阻礙了其安康開展。針對中小企業融資環境差、融資難問題，許多專家、學者進展了研究和討論，提出了很多有價值的建議和對策。就目前我國國情來看，我認為中小企業自身的經營狀況，銀行的制度約束、政府缺乏支持及現存的社會環境是融資難的主要原因。提升企業素質，改革現有的金融體制，發揮政府的引導作用，培育良好的社會信譽環境，是緩解中小企業融資難的主要對策。一、中小企業融資難的原因初步分析^p〔一〕中小企業的機制障礙1、缺乏有效的抵押和擔保首先，中小企業可抵押物少，抵押物的折扣率高。目前抵押貸款的抵押率，土地、房地產的抵押率一般為為70%，機器設備為50%，動產為25一30%，專用設備為10%。其次，中小企業難以找到適宜的擔保人。效益好的企業既不愿意給別人作擔保，也不愿意請人為自己作擔保，效益一般的企業，銀行又不允許作擔保人。而且企業之間互相擔保，往往是一家企業出了問題會連累一批企業，這通常又被認為是社會穩定所難以承受的，使擔保常常變得有名無實。因此，從東部到西部，各家銀行擔保貸款比重在下降，抵押貸款比重呈上升趨勢。最后，抵押擔保費用高及資產評估效勞不標準。由于企業資產評估登記要涉及土地、房產、機動車、工商行政以及公證等眾多管理部門，而且各個部門都要收費，假如再加上貸款利息，所需費用幾乎與民間借貸本錢相近，普通中小企業難以承受。另外，資評估中介效勞不標準，還屬于部門壟斷效勞，對抵押物的評估往往不按市場行為準確評估，隨意性很大。評估登記的有效期短，與貸款期限不匹配，企業為此在貸款期限內要重復進展資產評估登記，重復交費。2、規模小、資本技術密度低、技術裝備程度落后我國的中小企業，數量巨多，但大多仍處于小規模運轉狀態。從2023年的資料看：我國私有企業為203萬戶，從業人員2,714萬人，戶均人；注冊資本金2023年底到達18,212億元，戶均8,971元。同期,個體工商戶為2,433萬戶，從業人員4,760萬人，戶均人；注冊資本金3,436億元，戶均14,123元。另外，中小企業技術裝備程度包括設備的新舊程度、技術狀況、自動化程度等。總體上講，我國國有企業比世界興隆國家落后，私有中小企業比國有企業落后，相當一局部鄉鎮中小企業是用城市企業淘汰下來的設備。我國工業普查資料說明，我國主要工業企業的設備技術狀況是：屬于70-80年代國際一般程度的占，國內先進程度的占，國內一般程度的占47%，國內落后程度的占。而世行研究報告顯示，按國際程度要求，我國國有企業設備技術程度屬于國際60-70年代程度的占20%，仍可使用的占20%-25%，應予淘汰的占55%-60%，與國際技術裝備程度相差20-30年。因此，我國的國有企業和中小企業的技術裝備是非常落后的。3、人才缺乏、管理落后由于我國缺乏必要的社會保障制度，使得中小企業難以吸引到所需人才。這有從業人員社會觀念的原因，也有中小企業主自身素質的因素，不重視人才。據統計，全國大企業每百名職工擁有大專以上學歷的人員為人，中小企業僅有人，許多甚至根本沒有具有專業技術職稱的技術人員。同時，因為缺乏技術和人才，中小企業業務經營才能差，且一般都缺乏中長遠規劃目的，又難以引進和采用先進消費技術，造成在市場上缺乏競爭才能，處于市場上的弱勢狀態。還有相當一局部中小企業負責人及其一般管理者還停留在家庭式管理狀態，不能適應現代市場經濟的要求。較為大量而嚴重地表現為管理中存在決策簡單化、主觀專斷現象，會計制度不健全、財務管理混亂。4、產品質量可信度低、信譽觀念淡薄、缺乏信譽中小企業由于技術落后，人才缺乏，管理上的落后，其產品的質量很難保證，市場上的假冒偽劣商品來自中小企業的不在少數。致使人們對中小企業產品很難認同，導致其產品很難暢銷，甚至可能大量庫存，發生資金周轉困難，使其有限的流動資金也被占用，無法擴大再消費，使其經營勉強維持。但不可否認，也有不少中小企業，其產品質量的可信度是非常高的。與此同時，信譽觀念淡薄，缺乏信譽是中小企業融資難的又一要因。信譽是一種資，是企業的無形資產，在市場經濟中，信譽己成為市場交易的根本準那么。而在我國，信譽缺乏己成為中小企業中存在的普遍現象。尤其是個別中小企業的某些欺詐行為和由此引發的抽逃資金、拖欠賬款、逃廢銀行債務、惡意偷、欠稅等信譽問題己在一定程度上影響了中小企業的整體信譽形象，使得眾多投資者望中小企業而卻步，更傾向于將資金投入到資信較好的大企業及國債市場。銀行等金融機構為了其資金的平安性，只能設置更高的要求以及更嚴格的貸款審批程序，使得中小企業的貸款申請更加難以滿足。〔二〕銀行的制度約束1、金融改革不到位、商業銀行商業化程度低目前，我國金融業的主角中、工、農、建四行還背有相當沉重的歷史包袱，其他眾多中小商業銀行無不以爭搶和保持大客戶為開拓重點，金融改革不到位，人為因素還突出。國有大中型企業欠款難還，毫無疑問，對于本來信譽良好的中小企業貸款份額造成擠出效應，使中小企業貸款更加困難。受長期方案經濟影響，目前我國銀行業的效勞意識、憂患意識、生存意識均比擬薄弱，拓展中小企業貸款市場缺乏內在積極性。2、銀行控制風險的要求我國金融改革力度的加大，使以四大國有商業銀行為代表的商業銀行實行了信貸收縮和信貸集中的策略，銀行加強了信貸風險的控制，責任風險管理責任制度日益強化，并且大局部實行了終身責任追究，銀行貸款的門檻在不自覺中抬高，大局部銀行對中小企業的資信認定主要是以大企業的指標作參照，用大企業的標準評定中小企業的信譽等級，大局部中小企業也就很難到達發放貸款的條件。3、銀行內在經濟利益的要求商業銀行經營的首要原那么是盈利性，管理目的是實現所有者權益的最大化，因此盈利為其主要目的。進步盈利程度，就要在保持資金的流動性和平安性的前提下，在擴大負債規模的根底上擴大資產規模，合理安排資產構造，進步生息性資產比重；同時，在滿足貸款和投資需求的前提下，合理安排負債構造，降低籌資資本，減少不必要的本錢開支。中小企業盡管借款數額小，期限短，但在銀行的每筆業務流程完全一樣，而對中小企業提供貸款與向國有大中型企業提供貸款的手續完全一樣。這說明，銀行向中小企業發放貸款本錢高而收益低。與此同時，中小企業本身一些固有的缺陷，使銀行對其貸款存在抵押擔保難、跟蹤監視難和債權維護難。銀行風險大、本錢高、收益低，中小企業申貸無門，實在是事出有因。由于法律、法規對銀行支持中小企業融資的相關法律制度不完善，如今銀行對支持中小企業開展的意見大多數是宏觀指導性的意見，缺乏相關法規的配套、銜接，使中小企業和商業銀行都缺乏參與市場公平竟爭的法律保證。加之由于人為因素的原因，一些地方默許甚至縱容企業逃廢銀行債務，法院對銀行債權的保護才能低，銀行在維護金融債權的過程中“贏了官司，輸了錢”的現象也屢次發生，加劇了銀行“恐貸”心理，從而也造成“企業貸款難，銀行難貸款”的場面。〔三〕社會環境方面的因素1、國家對中小企業支持不夠〔1〕國家對中小企業融資的支持不夠國家對國有大中型企業和企業集團逐步制定和施行了不少扶持政策，使其融資問題已經在不同程度上得到理解決，但在支持中小企業開展方面卻尚未形成足夠的重視，缺乏配套的專門為其提供效勞的優惠政策。不僅如此，現行金融體系還對中小金融機構和民間金融的活動作了過分嚴格的控制，導致中小企業融資渠道狹窄。〔2〕缺乏統一的中小企業的管理機構由于中小企業自身開展狀況及開展趨勢的要求，政府應對中小企業的開展給予特別的扶持，其中最為迫切的一個環節就是建立一個統一的專門機構來對中小企業進展管理，施行政府的相關政策主張，這也是西方興隆國家在支持中小企業開展進程中所獲得的基木成功經歷。而在我國，現行的管理形式是按所有制及部門組成的“條塊分割”的管理形式，有關中小企業____重疊，職能重復，政出多門。迄今為之尚無一個統一的專門機構來對中小企業進展管理，這樣不僅不利于中小企業總體開展戰略的規劃和協調，也不利于政府對它們進展宏觀指導的政令的有效施行。2、直接投資渠道對中小企業障礙重重〔1〕尚未建立合適中小企業融資的多層次、不同風險度的股票交易市場為了控制金融風險，我國政府近年來已將證券交易嚴格控制在證券交易所范圍之內，其余的場外交易根本上屬于非法交易，形成了資本市場幾乎只有交易所一個層次的獨有景觀。這一構造單一的資本市場所產生的不良后果已突出表如今：一是難以發揮資本市場機制；二是難以進步資本市場的集中度；三是不利于降低資本市場的整體風險。導致大量需要資金的中小企業無法利用資本市場渠道籌集資金。〔2〕發行上市門檻高、層次不夠在股票市場上，對中小企業發行股票的最大障礙是規模限制。按我國法律規定股份的注冊資本最低為1000萬元，上市公司股本總額不得少于5000萬元。這些規定顯然將很多中小企業和科技型企業擋在資本市場門外。多層次上市標準是海外成熟市場的共同經歷。雖然深交所設立了中小企業板塊，但其并未降低上市門檻，與主板市場的區別不大，只向多層次市場邁出了很小的一步。〔3〕中小企業難以利用債券融資方式至于發行債券，盡管我國民間投資的潛力宏大，但社會投資需求與民間投資供給的長期錯位造成了民間投資領域的極度狹窄，目前發行的重點建立債券、中央企業債券和地方企業債券，利率固定，期限較長，主要用于大規模進展的工業技術改造、城市化進程以及根底設施等資本密集型項日的投資，帶有政府主導壟斷的推動型色彩。姑且不說中小企業難以進人這一投資領域，投資工程也不是中小企業的強項，就債券本身所具有的利率、期限特征和所有制特征也難以適應中小企業的需求。剩下的只能是民間借貸，這一渠道除了資金有限、滿足不了中小企業規模擴張的需求外，還因其“非法”而受到打壓。3、缺乏專門為中小企業提供效勞的金融機構我國現行的金融體系是建立于改革開放初期，根本上是與大企業為主的國有經濟相裝備，隨著改革的深化與經濟構造的調整，卻未能相應的建立起專門為中小企業效勞的金融機構。不僅如此，一些原先定位于為中小企業效勞的城市信譽合作社也紛紛并成合作銀行和地方商業銀行，其效勞對象也發生了改變，致使中小企業信貸渠道愈發變窄。一些中小企業只好轉向民間渠道融資，民間融資比例呈現逐年上升趨勢。這樣不僅擾亂了我國的金融秩序，而且還時常發生經濟糾紛。民間融資問題的解決己不能簡單地靠行政手段，必須積極地建立中小企業金融機構，拓寬中小企業融資的渠道，才能使該問題從根本上得以解決。4、我國信譽擔保體系不完善在中小企業開展進程中，中小企業在獲得銀行貸款普遍存在著一定的困難，為了順利解決該問題，許多國家都建立了中小企業信譽擔保體系。我國信譽擔保體系開展經歷了五個階段的開展后，據統計至2023年6月底，全國中小信譽擔保機構己超過21111家，中小企業互助擔保機構和從事中小企業擔保業務的商業擔保機構也超過11111家，己有18個省、自治區、直轄市組建了省級擔保機構，上述擔保機構籌集擔保資金約11111億元。我國擔保體系在解決中小企業資金缺口上己起了一定的作用，但其同時也存在著許多缺乏。一是由于擔保資金的有限性，對于中小企業宏大的資金需求而言，其只是杯水車薪，且擔保資金的追加并沒有制度化。沒有財政資金的持續投入，沒有有效的資金來，僅僅依靠自身擔保費用和利息收入，很難維持擔保基金的有效運作。二是由于擔保基金是政府組織出資，是行政產物，其不能完全擺脫政府干頂，擔保業務市場化運作受到了限制，影響了擔保功能的正常發揮。二是由于我國對擔保基金未能建立起再擔保制度，使得擔保基金的風險分散與轉移才能均較弱，擔保機構承當了較大的風險。5、風險投資機制建立滯后由于我國風險投資業起步較晚，風險投資機制與西方興隆國家相比還存在著一定的缺乏。首先，風險投資資金來單一。我國風險投資資金來主要是政府的投入，個人、企業、機構等投資潛力未被充分利用。風險投資的社會化程度不高使得資金規模有限，同時也使市場風險得不到有效分散。其次，風險投資注入時間滯后。美國風險投資約有80%的資金主要集中于風險企業的成長階段和創立階段，其余20%投在種子期及成熟階段。而我國90%的資金投向成熟企業，真正應起作用的創業階段的投入卻極為有限，風險投資注入時間滯后使得我國科技成果轉化率及產業化程度均較低。第二，風險投資的退出機制存在缺陷。順暢的出口是風險投資開展的關鍵。風險投資的最終目的不是經營企業，而是通過一段時間的經營管理后相機退出投資，從而獲得較高的回報，這是投資者進展風險投資的積極性之所在。從我國現行的市場機制來看，風險資金的退出渠道尚未完善，有的退出渠道尚未形成，有的雖己形成們但運作卻不標準，不標準的市場操作使得投資者望而卻步。最后，與風險投資相配套的政策法規不健全。我國在風險投資力一而沒有相關獨立的法規，風險投資只能按公司法來管理，公司法而未能對風險投資的特殊性作出相應的規定，從而使不能給風險投資者以必要的法律保證。二、中小企業融資的對策〔一〕企業要進一步加強自身各方面建立1、實行靈敏的經營戰略、提升競爭才能中小企業要實行機動靈敏、市場適應性強、拾遺補缺的經營戰略，避開行業內大企業、大公司所關注的熱點工程，選擇他們易于無視而又有一定經濟效益的“縫隙”產品或配套產品，用有限的資金，采用“小而專、”“小而精”、“小而新”的開展形式，在大企業的夾縫中求得生存和開展。或是選擇在某一個行業中處于支配地位的大企業，實行強弱結合，采取依附協作的經營戰略和消費方式，充分利用大企業的資金、技術優勢，形成“小而聯”的企業開展構造，打破中小企業自身在資金、技術等方面的局限性。2、多渠道籌資中小企業要采用多種形式的籌資架道，利用合作、聯營、參股等方式籌集資金，量力而行，正確認識和評價自己的實力，循序漸進，減少盲目性，防止不切合實際的攀比性，使有限的資金發揮出最大的效益。3、建立現代管理制度中小企業自身要加快制度創新和企業文化建立的步伐，要完善經營管理制度和法人治理構造，增加透明度，保證對外提供資料的真實性，增強信譽，積累信譽，建立起一套合適和有利于企業開展的現代管理制度。〔二〕金融機構要加快改革、轉變觀念、為中小企業開展提供效勞1、金融機構應轉變觀念國有商業銀行應為中小企業營造公平的貸款環境，調整信貸政策，修改企業信譽等級評定標準，打破以企業規模、性質作為支持與否的條件，支持中小企業的的合理資金需求，遵循公平、公證和誠信原那么，逐步進步對中小企業信貸投人的比重。商業銀行在組織制度方面應創新，如今各國有商業銀行除總行己設立中小企業信貸部外，一級銀行和二級銀行也設置了中小企業信貸機構，制定和執行對本地區中小企業金融效勞的策略。我國商業銀行應借鑒這一經歷，改善金融效勞，使中小企業可以及時抓住開展機遇。2、加快金融產品的創新我國中小企業融資的主要渠道就是銀行的間接融資，但是我國各銀行機構的貸款品種的一難以滿足中小企業融資需求的多樣化。因此，我國各金融機構應根據中小企業的融資特點，不斷進展開發和探究創造出合適我國中小企業的新的金融產品和效勞形式由于我國中小企業一般資本金數量少，資產規模小，很難滿足銀行資產抵押的要求，尤其是很難提供土地和房產的抵押，并且也很難找到滿足銀行要求的有實力的大企業為其提供信譽擔保，但其業務一般比擬頻繁，且資金周轉快，因此會有許多短期的金融工具，如發票、應收賬款、運輸途中的貨物等，如何充分利用這些信譽工具，應是商業銀行業務創新的出發點。目前，我們予以鼓勵的就包括了為中小企業創辦融資租賃、倉單質押、貨權質押、應收賬款質押、保理、公司理財和賬戶托管等業務，還可將企業法人和股東的個人那么產納入抵押擔保范圍，從而增強企業的融資才能同時，金融機構更要研究開發適應中小企業中長期資金需要的金融產品。3、加快金融效勞形式的創新我國金融機構受舊的經營觀念和實際壟斷體制的影響，習慣于坐等客戶上門開展業務，不會去主動理解客戶，特別是對于中小企業客戶的主動信急溝通意識較差。我們認為，如今除了要創新金融產品以外，對于效勞形式也是應該有所提升的，要形成正確的信貸營銷觀念，調動信貸人員的積極性和創造性，主動去理解、爭取客戶，培養符合自身銀行特點和優勢的客戶群，而不是盲目跟風，一味地盲目向所謂的“優質大客戶’集中，特別是要學習國外先進商業銀行的經營理念和做法，做好信貸市場的細分工作，擅長從廣泛的市場客戶，尤其是眾多的中小企業中，發現和挖掘成長性好的、符合產業開展方向的企業，主動加以支持和培植，使之開展成為自己穩定的客戶。4、加大對中小企業支持力度根據國家產業政策的要求，要加大國有商業銀行對中小企業的支持力度，扶持一批符合國家產業政策，有市場、有技術、有潛力的科技型、城市勞動密集型和社區效勞型的優強中小企業；國有商業銀行對于符合國家有關政策要求的中小企業，開通貸款“綠色通道”，進步效勞效率，為其提供優質的效勞；對開展前景好，信譽程度高，經營穩健的中小企業要實行傾斜政策；銀行系統要加快金融創新，為中小企業提供多樣化、綜合化的金融產品，滿足企業的不同需求；在國有商業銀行積極為中小企業效勞的同時，要促進中小商業銀行的開展，為中小企業提供專業的、多方位的金融效勞。〔三〕充分發揮政府的作用、創造良好的社會融資環境1、政府必須發揮引導和推動作用，為民營經濟開展營造良好外部環境民營企業自身來看，其涉及領域較廣、數量多，根底龐大，但除少數企業進人一些高技術領域外，大量的是傳統的商業流通業、房地產和一般制造業，還缺乏較強的國際競爭力。企業在開展中，內部和外部的作用同時存在，缺一不可，企業開展的根本是依靠自身力量，但政府的引導作用也至關重要。政府和人民銀行應采取正面引導等措施，進一步凈化民營經濟開展的社會和信譽環境。〔1〕加強對民營經濟的政策扶持和引導政府應在管理咨詢、行業指導、技術創新、人力保障、稅費政策等五個方面加強效勞，提供足夠的優惠政策，促其提升產品技術含量，防止重復建立，引導其增強市場竟爭力。要積極推動中小企業建立現代化企業制度，實現治理構造化，標準財務制度。〔2〕建立民營企業信譽信息平臺通過政府牽頭，相關部門協調和配合，以人民銀行為主體建立征信機構，將分散在各部門、各單位的企業信譽信息統一搜集，建立咨詢效勞平臺，作為評定企業信譽等級和查詢的根底資料，以便銀行掌握企業真實情況。對惡意逃廢銀行債務的，一經查實，全力打擊。〔3〕給予民營企業公平待遇不僅要在法律、政策上，更要真正在理念上做到對民營企業一視同仁。除國家特殊規定的以外，所有投資領域，民間資本均可進入；但凡鼓勵和允許外商投資進人的領域，均鼓勵和允許民間資本進人；在實行優惠政策的投資領域，其優惠政策對民營企業同樣適用。要放寬對注冊資本的限制;放寬對專項審批的限制等;制定專門方法，加快解決民營企業土地、設備抵押、登記難等問題。2、為中小企業的開展營造良好的社會融資環境〔1〕建立社會信譽擔保機構要充分認識和重視中小企業信譽擔保體系的作用，要按市場經濟開展的要求，建立起多層次、多構造、多種所有制并行的中小企業信譽擔保機構和再擔保機構；完善和推動中小企業信譽擔保體系的標準開展，保證中小企業擔保基金的運作符合合市場經濟規律的要求，防止中小企業信譽擔保基金成為企業轉嫁風險的避風港。各類型的銀行金融機構要與信譽擔保機構建立平等的業務聯絡，銀行對有信譽擔保機構擔保的中小企業實行有差異的貸款利率和扶持措施。〔2〕建立多種形式的中小企業銀行國外大多數國家都有專門為中小企業效勞的金融機構。我國缺乏專門的中小企業銀行，應設立中小企業政策性和商業性銀行。政策性銀行主要解決中小企業在創業過程中和固定資產方面對中長期貸款的需求，對需扶持的中小企業發放貼息和低息貸款。商業中小企業銀行，可由城市合作銀行、城鄉信譽合作社或聯社改制而來，充分發揮這些區域性銀行對當地經濟情況比擬熟悉的優勢，為中小企業效勞。〔3〕促進其他金融機構的開展要促進其他金融機構的開展，如民營金融機構和外資機構。出于對金融風險的考慮，這兩種金融機構的建立和開展一直受到廣闊的爭議，但是，事實證明，只要加以正確的引導和監視，他們是可以為解決我國中小企業融資難問題奉獻力量的。可以從以下幾點著手：首先，根據我國現實經濟情況，進一步放開民營資本和外國資本進入金融行業的門檻，即通過政策法規進一步放寬民營資本和外國資木進入中小金融機構的限制；其次，對于民營資本和外國資本進入金融行業投資，政府要改變傳統的行政命令式的干預方式，而應當把重點放在政策監視、法律標準和政策引導上。〔4〕施行開展中小企業股票和債券市場在時機成熟的時候，開展中小企業股票和債券市場，逐步拓寬中小企業直接融資的市場，以適應不同的中小企、不同的融資需求渠道。為中小企業開展提供一個公平的融資空間，為企業提供一個公平的市場競爭環境，表達優勝略汰原那么。總之，促進中小企業的安康開展，充分發揮中小企業在國民經濟開展中的重要作用，必須加強對中小企業融資難這一問題的研究，實在可行地采取措施，改變現有中小企業的融資格局，滿足中小企業的資金需求。[5]劉新華.我國中小企業融資述評[j]經濟學家，2023年2月.企業融資才能評價報告企業融資才能財務指標篇四1、公司簡介主要內容包括公司成立的時間、注冊資本金、公司宗旨與戰略、主要產品等，這方面的介紹是有必要的，它可以使人們理解你公司的歷史和團隊。2、公司現狀在此將您公司的資本構造、凈資產、總資產、年報或者其他有助于投資者認識你的公司的有關參考資料附上。假如是私營公司還應將前幾年經過審計的財務報告以附件形式提供。假如經過審計請注明審計會計師事務所，假如未經審計也請注明。3、股東實力股東的背景也會對投資者產生重要的影響。假如股東中有大的企業，或者公司本身就屬于大型集團，那么對融資會產生很多好處。假如大股東能提供某種擔保那么更好。4、歷史業績對于開發企業而言，以前做過什么工程，經營業績如何，都是要特別說明的地方，假如一個企業的開發經歷豐富，那么對于其執行才能就會得到成認。5、資信程度把銀行提供的資信證明，工商、稅務等部門評定的各種獎勵，或者其他獲得的榮譽，都可以寫進去，而且要把相關資料作為附件列入。最好有證明的人員。6、董事會決議對于需要融資的工程，必須經過公司決策層的同意。這樣才更加強了融資的可信程度，而不是戲