...v.財(cái)務(wù)部管理標(biāo)準(zhǔn)一、財(cái)務(wù)部各崗位人員職責(zé)標(biāo)準(zhǔn)〔一〕財(cái)務(wù)部經(jīng)理職責(zé)標(biāo)準(zhǔn)：在董事會(huì)和總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下認(rèn)真貫徹執(zhí)行國(guó)這經(jīng)濟(jì)政策、財(cái)經(jīng)制度和財(cái)經(jīng)紀(jì)律，研究制定浴場(chǎng)管理責(zé)任制和浴場(chǎng)內(nèi)部財(cái)務(wù)、資金、財(cái)產(chǎn)、收入、本錢、利潤(rùn)、經(jīng)濟(jì)預(yù)算、經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析等各項(xiàng)管理制度，并組織貫徹實(shí)施。參加浴場(chǎng)經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略、開展規(guī)劃、經(jīng)營(yíng)方針和根本建立、企業(yè)改造、信貸投資、技術(shù)改造等重要決策的研究工作，從經(jīng)濟(jì)角度擬定決策方案、分析其可行性。為領(lǐng)導(dǎo)提供客觀依據(jù)，當(dāng)好經(jīng)濟(jì)參謀。主持浴場(chǎng)和行政部門年度預(yù)算，做好預(yù)測(cè)分析，審核預(yù)算指標(biāo)，搞好綜合平衡。報(bào)總經(jīng)理和上級(jí)主管部門審批確定后，編制浴場(chǎng)預(yù)算方案，協(xié)助總經(jīng)理向各部門下達(dá)方案指標(biāo)，明確各級(jí)各部門經(jīng)濟(jì)管理任務(wù)。負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)部日常管理工作。全面組織浴場(chǎng)及各部門經(jīng)濟(jì)核算和經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析。審核財(cái)務(wù)收入報(bào)表和每月財(cái)務(wù)決算表、資金平衡表及上報(bào)國(guó)家和上級(jí)主管部門的有關(guān)報(bào)表、專題報(bào)告等，并簽章或會(huì)簽，保證不發(fā)生過失。督導(dǎo)檢查浴場(chǎng)及各部門各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)方案、財(cái)務(wù)收支和信貸方案、經(jīng)濟(jì)合同的執(zhí)行情況和完成結(jié)果，控制方案開展，分析存在問題，及時(shí)提出改良措施。重要問題直接向總經(jīng)理匯報(bào)，研究解決方法。研究制定浴場(chǎng)增收節(jié)支、開源節(jié)流的管理制度和各種方案，督導(dǎo)各部門采取各項(xiàng)措施擴(kuò)大銷售、降低本錢費(fèi)用開支，不斷提高經(jīng)濟(jì)效益。貫徹浴場(chǎng)目標(biāo)管理等各項(xiàng)制度，審核利潤(rùn)報(bào)告和工資福利及資金分配方案，報(bào)總經(jīng)理審批后，組織具體落實(shí)，保證員工福利待遇，充分調(diào)動(dòng)各級(jí)員工的積極性。負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)部各級(jí)主管人員的配備、考核、晉升和獎(jiǎng)罰。做好部門日常事務(wù)工作的組織和調(diào)配，定期向總經(jīng)理和上級(jí)主管部門匯報(bào)工作，承受上級(jí)主管部門的監(jiān)視和檢查。〔二〕現(xiàn)金出納員職責(zé)標(biāo)準(zhǔn)：負(fù)責(zé)全浴場(chǎng)現(xiàn)金和轉(zhuǎn)帳票據(jù)的收付工作，當(dāng)天收入的現(xiàn)金和轉(zhuǎn)帳票據(jù)，要在當(dāng)天下午4時(shí)前送存銀行，不得積壓。電腦記載現(xiàn)金日記和銀行存款帳，按記帳規(guī)定結(jié)出每天借貸發(fā)生額、累計(jì)總收入和當(dāng)天余額。做到日清日結(jié)。根據(jù)現(xiàn)金管理制度，負(fù)責(zé)現(xiàn)金、銀行收支的結(jié)算，認(rèn)真做好現(xiàn)金和各種票據(jù)的收付保管工作。負(fù)責(zé)現(xiàn)金報(bào)銷，掌握各類費(fèi)用開支標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)格把關(guān)。報(bào)銷時(shí)認(rèn)真審核發(fā)票的品種、規(guī)格、數(shù)量、單價(jià)、金額、印章，按浴場(chǎng)簽字程序經(jīng)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)簽字前方可付款。負(fù)責(zé)職工工資及福利現(xiàn)金發(fā)放，按工資核算編制的工資報(bào)表做好準(zhǔn)備，準(zhǔn)確發(fā)放。〔三〕銀行存款、支票管理制度1.財(cái)會(huì)人員必須嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)會(huì)管理有關(guān)規(guī)定，不得出借、出租銀行賬號(hào)，不準(zhǔn)簽發(fā)空頭支票。2.填寫結(jié)算憑證，必須認(rèn)真、準(zhǔn)確、清楚，不準(zhǔn)涂改，大小寫金額要一致。3.出納人員從銀行購回支票，首先要按順序在支票登記簿中登記，然后啟用，未用的空白支票要妥善保管。4.出納員要認(rèn)真核對(duì)銀行往來賬目，做到日清月結(jié)，對(duì)未達(dá)賬款要及時(shí)催要清理。5.會(huì)計(jì)要不定期檢查庫存現(xiàn)金和銀行存款。6.支票與印鑒要分開存放，專人保管。7.采購人員領(lǐng)取支票前，必須填寫?空白轉(zhuǎn)賬支票領(lǐng)請(qǐng)單?，經(jīng)店面經(jīng)理批準(zhǔn)后，由出納員填好日期、用途、限額，方可領(lǐng)取。8.采購人員使用支票結(jié)賬后，要于當(dāng)日?qǐng)?bào)賬；如遇特殊情況，經(jīng)董事長(zhǎng)批準(zhǔn)后，也可延期，但必須在當(dāng)月月底前結(jié)清。〔四〕借款制度1.任何借款都必須嚴(yán)格遵守審批程序，員工借款須由直接上級(jí)、部門經(jīng)理簽字批準(zhǔn)，部門主管以上級(jí)人員借款須由總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)。2.任何人借款都必須填寫借款單，最后經(jīng)財(cái)務(wù)部經(jīng)理審批前方可支付。3.采購人員周轉(zhuǎn)金到年底必須歸還，次年重新辦理借款。4.一般借款必須在任務(wù)完成一周內(nèi)報(bào)賬，且必須在當(dāng)月月底前報(bào)賬。〔五〕收據(jù)管理與報(bào)賬制度1.建立收據(jù)信用登記薄，由專人負(fù)責(zé)管理。2.開錯(cuò)的收據(jù)，必須留存在該收據(jù)本內(nèi)，并加蓋“作廢〞章，不準(zhǔn)撕下廢棄。3.購置原材料商品報(bào)賬時(shí)，必須填寫市場(chǎng)購貨單及發(fā)貨票方可報(bào)賬，否那么，財(cái)務(wù)不予辦理4.報(bào)賬時(shí)，市場(chǎng)購貨單、發(fā)貨票，必須有保管員、經(jīng)手人、接收人、主管經(jīng)理簽字前方可報(bào)銷。同時(shí)，發(fā)貨票為一票多樣商品時(shí)，必須列出購物明細(xì)及單價(jià)，由保管員、經(jīng)手人簽字后附在發(fā)貨票后。〔六〕會(huì)計(jì)憑證復(fù)合及會(huì)計(jì)檔案管理制度1.會(huì)計(jì)憑證要不定期進(jìn)展抽查，并在裝訂前要進(jìn)展復(fù)核。2.對(duì)于復(fù)核出有錯(cuò)誤的會(huì)計(jì)憑證，要按規(guī)定的程序改正。3.會(huì)計(jì)檔案要妥善保管，存放有序，方便查找。4.每年形成的會(huì)計(jì)檔案要整理成卷、裝訂成冊(cè)，并嚴(yán)格執(zhí)行平安XX制度，不得隨意堆放、毀損、散失和泄密。5.會(huì)計(jì)檔案保管期滿要銷毀時(shí)，必須報(bào)公司財(cái)務(wù)部批準(zhǔn)前方可銷毀。6.會(huì)計(jì)檔案銷毀時(shí)，應(yīng)在總公司財(cái)務(wù)部派人監(jiān)視下，經(jīng)本店會(huì)計(jì)、出納核對(duì)準(zhǔn)確后進(jìn)展，銷毀后所有在場(chǎng)人員必須在銷毀清冊(cè)上簽字、蓋章，并將銷毀情況書面報(bào)告上交總公司財(cái)務(wù)部存檔、備查〔七〕電腦操作員職責(zé)標(biāo)準(zhǔn)：嚴(yán)格按操作規(guī)程操作電腦，及時(shí)輸入并打印各種統(tǒng)計(jì)報(bào)表，準(zhǔn)確登記XX，確保數(shù)據(jù)準(zhǔn)確，無違章操作行為。維護(hù)電腦設(shè)備，保持清潔，發(fā)現(xiàn)機(jī)器異常，及時(shí)上報(bào)。做好資料存檔上作，按時(shí)完成上級(jí)分派的各項(xiàng)任務(wù)。〔八〕采購員職責(zé)標(biāo)準(zhǔn)：根據(jù)經(jīng)理分配的采購任務(wù)具體擇商、報(bào)價(jià)并上報(bào)。依據(jù)有效急購申請(qǐng)單、支票領(lǐng)用單取得付款票據(jù)，并實(shí)施購置。辦理提貨、交驗(yàn)、入庫手續(xù)，并將帳目報(bào)會(huì)計(jì)人員。配合庫房對(duì)進(jìn)購物品嚴(yán)格把關(guān)，對(duì)不符合要求的貨物負(fù)責(zé)交涉退換。保存采購工作的原始記錄，對(duì)曾經(jīng)合作的客戶應(yīng)掌握并貿(mào)存其單位名稱、地址、、聯(lián)系人及經(jīng)營(yíng)工程、根本價(jià)位等。開展市場(chǎng)調(diào)查研究，不斷開發(fā)貨源渠道，推薦優(yōu)新產(chǎn)品，提供市場(chǎng)信息，提出降低本錢的合理化建議并付諸實(shí)施。完成車輛定期保養(yǎng)、維修和檢查，保證良好運(yùn)營(yíng)狀態(tài)，完成提貨運(yùn)輸任務(wù)。〔九〕庫管員職責(zé)標(biāo)準(zhǔn)：每月按指定時(shí)間完成填寫庫存報(bào)表及采購申請(qǐng)工作，要求標(biāo)明物品的名稱、數(shù)量、單位、單價(jià)、規(guī)格、月用量、庫存量、申購量等內(nèi)容。嚴(yán)格檢驗(yàn)入庫貨物，根據(jù)有效到貨清單，核準(zhǔn)物品的數(shù)量、質(zhì)量、保質(zhì)期限等，方可辦理入庫手續(xù)。根據(jù)使用部門需要量及物料性質(zhì)，選擇適當(dāng)?shù)臄[放方式，輕拿輕放，分類明細(xì)，防止人為損壞及堆放雜亂帶來的不便，科學(xué)安排庫房物品布局，做到整齊、美觀、方便。物品入庫后要馬上入帳，準(zhǔn)確登記。物品出庫時(shí)要按照有關(guān)規(guī)定辦理，手續(xù)不全不得發(fā)貨。如有特殊情況，需有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)簽字批準(zhǔn)。發(fā)貨時(shí)按出庫單辦理出庫手續(xù)，削減帳卡。做好月盤點(diǎn)工作，做到物卡相符，帳物相符，帳帳相符。主動(dòng)與使用部門聯(lián)系，了解物品的消耗情況，防止因缺少溝通造成的物品短缺。二、采購業(yè)務(wù)管理與規(guī)定：〔一〕采購管理原那么：浴場(chǎng)及各部門所購物品原那么上應(yīng)由采購統(tǒng)一購置，其他部門僅有參與監(jiān)視和建議權(quán)，一般無直接采購權(quán)。采購人員在工作過程中應(yīng)以浴場(chǎng)利益為重，遵循社會(huì)主義商業(yè)道德，遵紀(jì)守法，相互配合，相互監(jiān)視，把好進(jìn)貨質(zhì)量及價(jià)格關(guān)。采購方式：綜合考慮商品屬性、價(jià)值、消耗量、采購本錢、儲(chǔ)存本錢等要素，將所有商品劃分為A、B、C、D四類〔分類明細(xì)見附表〕，分別采用不同的采購方式A類：設(shè)備設(shè)施等耐用品，如家具、布草等，幾乎不需要庫存的商品，采用不定期采購，用多少買多少。B類：生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中穩(wěn)定消耗的商品，如洗滌用品、外賣品等，須保持一定的庫存水平，可采用最低庫存法進(jìn)展采購。C類：對(duì)消耗沒有明顯規(guī)律、體積小、價(jià)值低的物料，如螺絲、牙簽等商品，采用定期盤點(diǎn)，集中采購的方式。D類：對(duì)那些儲(chǔ)存困難的鮮活商品，如肉類、禽蛋、蔬菜、水果、飲料等，應(yīng)采用多頻次、少數(shù)量的采購方式。采購員應(yīng)綜合考慮商品資金本錢、采購本錢和存儲(chǔ)本錢，科學(xué)確定各商品的采購批次和數(shù)量。〔二〕采購申請(qǐng)審批職工食堂申購單：只需部門經(jīng)理簽準(zhǔn)即可采購。物料月報(bào)申購表：各部門需要的物料用品需要在完成報(bào)價(jià)、主管審批后，上報(bào)部門，由部門經(jīng)理匯同財(cái)務(wù)經(jīng)理研討通過，再報(bào)總經(jīng)理審閱認(rèn)可方為有效。非方案內(nèi)大宗物品，需由使用部門上報(bào)請(qǐng)購呈批件，經(jīng)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)簽批后，方可購置。非方案內(nèi)零星物品〔如急需維修零件〕，可由使用部門開具白條，加蓋公章，并經(jīng)本部門經(jīng)理認(rèn)可方為有效。所有采購工程經(jīng)審批有效后，方可實(shí)施采購。供給商的選擇：1.統(tǒng)一采購的商品由總部統(tǒng)一選定供給商，洽談好商品的統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)和價(jià)格，單店采購時(shí)直接向指定的供給商采購。為躲避風(fēng)險(xiǎn)和引入競(jìng)爭(zhēng)，同一種商品應(yīng)至少指定兩家供貨商。2.單店自行采購的商品，應(yīng)根據(jù)以下流程來選擇供給商尋找滿足質(zhì)量、性能等要求的產(chǎn)品——詢價(jià)——比價(jià)——議價(jià)——購置3.每種商品的詢價(jià)不得少于三家，但對(duì)價(jià)值低廉、采購數(shù)量較少，商品本錢低于采購本錢的商品可靈活處理。4.采購員詢價(jià)完成后，在申購單上附上詳細(xì)的詢價(jià)或議價(jià)結(jié)果，包括交貨期限、交貨方式、付款方式等詳細(xì)信息報(bào)請(qǐng)總經(jīng)理審核批準(zhǔn)。5.選擇好的供給商作為長(zhǎng)期的合作伙伴務(wù)實(shí)施采購人員收到自己分管的采購單后，要認(rèn)真歸納，分類修理并著手查詢有關(guān)信息。按照申購單要求，盡快尋到三家以上客戶，進(jìn)展業(yè)務(wù)洽談，經(jīng)過篩選，擇優(yōu)確定報(bào)價(jià)并上報(bào)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)。根據(jù)核準(zhǔn)報(bào)價(jià)實(shí)施采購，并協(xié)助庫房把好進(jìn)貨關(guān)。辦理入庫手續(xù)，審核客戶填寫的進(jìn)貨清單，檢查帳、物、票是否相符，填寫費(fèi)用報(bào)銷單后報(bào)財(cái)務(wù)部門報(bào)帳。持有效支票領(lǐng)用單或費(fèi)用報(bào)銷單為客戶結(jié)帳。采購單使用規(guī)定采購單在部門請(qǐng)購根底上，經(jīng)采購部、財(cái)務(wù)部和總經(jīng)理批準(zhǔn)后，形成購貨、訂貨依據(jù)。各部門及庫房但凡批量采購，當(dāng)均按此程序辦理。如實(shí)際進(jìn)貨時(shí)與采購單批準(zhǔn)內(nèi)容、數(shù)量和價(jià)格不符，驗(yàn)收人員應(yīng)以批準(zhǔn)的采購單為依據(jù)。無論是直撥使用或庫存物品，送貨單位均應(yīng)將貨物直接送到驗(yàn)收組，驗(yàn)收人員應(yīng)根據(jù)經(jīng)過批準(zhǔn)的采購單內(nèi)容與發(fā)票驗(yàn)收，并開入庫單。直撥使用原料必須先驗(yàn)收，后轉(zhuǎn)送使用部門。送貨單位送貨前，應(yīng)事先與驗(yàn)收人員聯(lián)系，保證貨到后有人驗(yàn)收。特殊緊急情況下貨物購置，可在部門經(jīng)理簽字后先進(jìn)貨，再補(bǔ)上審批手續(xù)。三、庫房管理制度與規(guī)定入庫驗(yàn)收：接到購進(jìn)物料，要根據(jù)申購單與原始發(fā)票進(jìn)展檢查點(diǎn)數(shù)，檢查規(guī)格、質(zhì)量，驗(yàn)收合格后按部門規(guī)定入帳，清單一式三聯(lián)，分別留存根，交客戶，報(bào)部門庫存管理：辦理正常入庫手續(xù)后，按照物料性質(zhì)種類分別存入庫房，物品存放要合理科學(xué)，清潔整齊，防止積壓損壞，防止蟲蛀發(fā)霉，防止造成不必要損失。出庫管理：各部門在領(lǐng)用物品時(shí)，要填寫“領(lǐng)料單〞并請(qǐng)?jiān)摬块T經(jīng)理批準(zhǔn)，方可到庫房領(lǐng)取。保管人員在發(fā)放物品時(shí)，應(yīng)按“領(lǐng)料單〞所列品種、規(guī)格、數(shù)量、逐項(xiàng)核準(zhǔn)，開具出庫單后逐項(xiàng)點(diǎn)發(fā)，不得替代，不得更改單據(jù)上任何數(shù)字，物品出庫后要相應(yīng)減掉帳目數(shù)字，以保證帳物相符。庫房盤點(diǎn)：每月按規(guī)定時(shí)間進(jìn)展盤點(diǎn)，盤點(diǎn)工作應(yīng)由保管員、記帳員及庫房員同時(shí)進(jìn)展，嚴(yán)格按照帳目核實(shí)出入庫單及現(xiàn)貨庫存，并列出詳細(xì)的物料庫存明細(xì)表，經(jīng)主管審核后上報(bào)部門，如盤點(diǎn)與實(shí)際庫存相符，主管人員應(yīng)簽暑作實(shí)，如出現(xiàn)誤差，要經(jīng)調(diào)查落實(shí)后書面報(bào)告上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)。倉庫保管人員由各部門根據(jù)倉庫管理工作量的大小、部門定員情況指定專人專職負(fù)責(zé)。物品、食品出入庫管理工作和帳務(wù)管理工作必須由二人共同負(fù)責(zé)，管物不管帳、管帳不管物，不能因工作量小而由一人同時(shí)兼任倉庫管理人員應(yīng)對(duì)所管物品、食品的種類、品名、數(shù)量、規(guī)格、單價(jià)、入庫日期等項(xiàng)內(nèi)容進(jìn)展造冊(cè)、登記。倉庫帳薄的記帳原那么是：簡(jiǎn)單、清楚、及時(shí)、準(zhǔn)確。為便于記帳和便于查找，應(yīng)按總帳、分類帳的記帳順序，分別對(duì)不同種類、品名、規(guī)格、單價(jià)的所存物品、食品，按不同日期依次進(jìn)展出入庫登記。倉庫應(yīng)將所存物品、食品按不同種類、品名、規(guī)格、入庫日期等分別進(jìn)展碼放，碼放時(shí)應(yīng)做到定位、定架、定號(hào)一目了然，易于盤庫，易于清點(diǎn)。倉庫所存物品、食品應(yīng)有分類標(biāo)簽，標(biāo)簽上應(yīng)注明：種類、品名、規(guī)格、數(shù)量、入庫日期、單價(jià)、總價(jià)等項(xiàng)內(nèi)容，出入庫時(shí)在標(biāo)簽上進(jìn)展增減計(jì)算，并標(biāo)出合計(jì)項(xiàng)，使倉庫同品名、規(guī)格、單價(jià)的物品、食品通過標(biāo)簽清楚的反映出庫存情況。倉庫保管員應(yīng)對(duì)所管物品、食品的完好負(fù)責(zé)。對(duì)于易腐、易碎、易變質(zhì)、有儲(chǔ)存期的食品、物品，應(yīng)按規(guī)定的保管、操作規(guī)程進(jìn)展管理，并及時(shí)向部門領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)所保管的食品、物品的保管現(xiàn)狀。凡因保管不善或責(zé)任心不強(qiáng)而造成的損失，由保管員負(fù)責(zé)。四、物品出庫管理程序各部門從庫房領(lǐng)用物品，必須由使用單位人員填寫“物品申領(lǐng)單〞，經(jīng)部門主管簽字，方可領(lǐng)用。部門領(lǐng)用物品，本部門庫房物品缺乏，需到其它庫房領(lǐng)用，必須填寫“內(nèi)部物品調(diào)撥單〞，由主管人員簽字，方可發(fā)放。庫房管理員接到領(lǐng)料單，先核查部門所領(lǐng)物品是否屬于該部門方案物品，如屬方案外物品，必須先報(bào)財(cái)務(wù)部經(jīng)理批準(zhǔn)，才能發(fā)貨。出庫貨物當(dāng)面點(diǎn)清，不得弄虛作假，不許白條出庫。五、庫房平安易燃品、易爆品或違禁品不得攜人倉庫。倉庫內(nèi)一律嚴(yán)禁煙火，在倉庫明顯處懸掛“嚴(yán)禁煙火〞標(biāo)志，并依工業(yè)平安衛(wèi)生管理的規(guī)定設(shè)置消防設(shè)備，定期檢查，如有故障或失效，應(yīng)立即申請(qǐng)修護(hù)補(bǔ)充，并配合進(jìn)展消防訓(xùn)練，以提高應(yīng)對(duì)能力。假設(shè)因工程維修需要燒焊時(shí)，應(yīng)先報(bào)批，并有專人負(fù)責(zé)前方可進(jìn)展。未經(jīng)物料庫管員批準(zhǔn)，無關(guān)人員不得進(jìn)入倉庫，送貨人員搬運(yùn)完畢后，不得在倉庫內(nèi)逗留。庫管員對(duì)所經(jīng)管的物品及倉運(yùn)設(shè)備負(fù)責(zé)平安使用的責(zé)任，如有破損應(yīng)立即向上級(jí)報(bào)告。六、出納工作程序現(xiàn)金與收據(jù)清點(diǎn)。每天收到前廳交來的現(xiàn)金，先拆封、清點(diǎn)現(xiàn)金額，與已開出的正式收款，訂金收款，銀錢收據(jù)和支票逐筆核對(duì)，經(jīng)審核無誤后，按財(cái)務(wù)部規(guī)定，記錄現(xiàn)金帳和支票、信用卡等帳目。請(qǐng)示財(cái)務(wù)部經(jīng)理，按規(guī)定填制銀行XX送款單，安排人員將現(xiàn)金、支票、信用卡等送入銀行。根據(jù)送交銀行的全部現(xiàn)金、支票、信用卡和財(cái)務(wù)部應(yīng)收帳、會(huì)計(jì)轉(zhuǎn)來的“當(dāng)天支出報(bào)表〞，編制“每日銀行報(bào)表〞一式兩份，一份附所有存入銀行的送款單轉(zhuǎn)財(cái)務(wù)部收入會(huì)計(jì)，一份留檔備查。每天下班前，清點(diǎn)備用金和下午收到的各項(xiàng)現(xiàn)金。財(cái)務(wù)工作細(xì)那么每日工作細(xì)那么：監(jiān)視收銀員的交班單情況;監(jiān)視各區(qū)域的日商品盤點(diǎn)匯總表和日消耗品損耗表；催促保管員認(rèn)真盤點(diǎn)商品，做到商品先進(jìn)先出，并認(rèn)真填寫商品申購單；出納做好現(xiàn)金日記帳，根據(jù)現(xiàn)金管理制度，負(fù)責(zé)現(xiàn)金、銀行收支的結(jié)算，認(rèn)真做好現(xiàn)金和各種票據(jù)的收付保管工作。負(fù)責(zé)現(xiàn)金報(bào)銷，掌握各類費(fèi)用開支標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)格把關(guān)。報(bào)銷時(shí)認(rèn)真審核發(fā)票的品種、規(guī)格、數(shù)量、單價(jià)、金額、印章，按浴場(chǎng)簽字程序經(jīng)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)簽字前方可付款。每周進(jìn)展一次財(cái)務(wù)制度和崗位培訓(xùn)，認(rèn)真學(xué)習(xí)財(cái)務(wù)部管理標(biāo)準(zhǔn)每月工作細(xì)那么：每月10日前做出上月財(cái)務(wù)報(bào)表報(bào)總經(jīng)理審閱；每月1號(hào)和15號(hào)各區(qū)域進(jìn)展盤點(diǎn)；匯總一個(gè)月的各項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo)、數(shù)據(jù)，每月10日前報(bào)總經(jīng)理審閱；配合總經(jīng)理做好下月的經(jīng)營(yíng)方案；將各部門上繳的財(cái)務(wù)報(bào)表和出納上報(bào)的財(cái)務(wù)報(bào)表以及核單員上繳的核單結(jié)果進(jìn)展認(rèn)真仔細(xì)地核對(duì)，分析存在的問題，及時(shí)提出改良措施。重要問題直接總經(jīng)理匯報(bào)，研究解決方法。財(cái)務(wù)人員日常工作流程著工裝上崗著工裝上崗到各點(diǎn)交接單據(jù)到各點(diǎn)交接單據(jù)檢查、核對(duì)洗浴結(jié)算、按摩類、酒水類等單據(jù)檢查、核對(duì)洗浴結(jié)算、按摩類、酒水類等單據(jù)檢查招待單、掛帳記錄及審批情況檢查招待單、掛帳記錄及審批情況檢查出租車登記情況檢查出租車登記情況檢查、核對(duì)會(huì)員卡銷售登記情況檢查、核對(duì)會(huì)員卡銷售登記情況審核打折、減免情況審核打折、減免情況檢查各結(jié)算單核對(duì)酒吧物料表檢查各結(jié)算單核對(duì)酒吧物料表檢查發(fā)票填開核對(duì)各個(gè)區(qū)域商品報(bào)表檢查發(fā)票填開核對(duì)各個(gè)區(qū)域商品報(bào)表核對(duì)各個(gè)區(qū)域消耗品報(bào)表問題單報(bào)處理核對(duì)各個(gè)區(qū)域消耗品報(bào)表問題單報(bào)處理匯總按摩、商品報(bào)表匯總按摩、商品報(bào)表總臺(tái)收銀員工作流程著工裝上崗著工裝上崗做好班前準(zhǔn)備工作做好班前準(zhǔn)備工作與上一班進(jìn)展工作交接與上一班進(jìn)展工作交接在微機(jī)中輸入操作密碼在微機(jī)中輸入操作密碼準(zhǔn)備好零錢及各種票據(jù)準(zhǔn)備好零錢及各種票據(jù)交接單據(jù)、發(fā)票等商品錄入催繳押金為離店客人辦理潔算收取客人押金或受理信用卡支票等交接單據(jù)、發(fā)票等商品錄入催繳押金為離店客人辦理潔算收取客人押金或受理信用卡支票等打印收銀匯總表打印收銀匯總表如實(shí)調(diào)整，注明原因如實(shí)調(diào)整，注明原因核對(duì)錢款帳單核對(duì)錢款帳單封存款袋封存款袋交報(bào)款袋交報(bào)款袋微機(jī)中退出本人密碼微機(jī)中退出本人密碼填寫工作日記填寫工作日記交接班交接班三、查庫回單出入庫其它下單盤點(diǎn)表上報(bào)財(cái)務(wù)帳物相符帳目清晰盤點(diǎn)不定期定期出庫單各部門財(cái)務(wù)供給商財(cái)務(wù)入庫單記帳簽出庫單品種數(shù)量記帳質(zhì)量品種數(shù)量出庫入庫驗(yàn)收質(zhì)量數(shù)量檢斤采購庫管員工作流程查庫回單出入庫其它下單盤點(diǎn)表上報(bào)財(cái)務(wù)帳物相符帳目清晰盤點(diǎn)不定期定期出庫單各部門財(cái)務(wù)供給商財(cái)務(wù)入庫單記帳簽出庫單品種數(shù)量記帳質(zhì)量品種數(shù)量出庫入庫驗(yàn)收質(zhì)量數(shù)量檢斤盤點(diǎn)表由盤點(diǎn)人、部門經(jīng)過簽字確認(rèn)后，輸入微機(jī)，做出盤點(diǎn)匯總表，報(bào)送帳務(wù)每月月末最后一天將打印完存貨總帳與大庫的庫管員共同進(jìn)展核對(duì)庫存其他下單大庫盤點(diǎn)提前一天將打