2022-2023年度基金從業資格證之證券投資基金基礎知識高分通關題庫A4可打印版

單選題（共57題）1、以下估值模型中，屬于內在價值法的是（）A.經濟附加值模型B.資本資產定價模型C.套利定價模型D.市凈率模型【答案】A2、股票投資過程中，以下屬于非系統性風險的為()。A.匯率大幅波動B.股票大盤指數的波動風險C.上市公司財務投資失敗D.央行頒布新的貨幣政策【答案】C3、由于經濟周期、市場波動等因素，基金管理人需要定期或不定期地對現有投資組合進行調整；在交易的過程中會產生多種交易成本，除了傭金和稅費等顯性成本，交易過程中的隱性成本，如（）等，往往容易被忽視。A.買賣價差B.市場沖擊和對沖費用C.機會成本D.以上選項都對【答案】D4、王某擬貸款購買本金為150萬，利率為7%的10年期的住房，以等額本息法償還。利用()系數可以計算每年年末償還本金利息總額。A.單利終值B.復利終值C.單利現值D.復利現值【答案】D5、已知某存貨的周轉天數為50天，則該存貨的年周轉率為（）。A.7.2次B.7.3次C.72%D.73%【答案】B6、下列可以列入基金費用的有（）。A.基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行義務導致的賽用支出或基金財產的損失B.基金管理人和基金托管人處理與基金運作無關的事項發生的費用C.基金合同生效前的相關費用，包括但不限于險資賽、會計師和律師費、信息披露費用等費用D.基金份額持有人大會費用【答案】D7、市盈率用公式表達為（）。A.市盈率=每股市價/每股凈資產B.市盈率=股票市價/銷售收入C.市盈率=每股收益（年化）/每股市價D.市盈率=每股市價/每股收益（年化）【答案】D8、股票價格和每股收益的比率被稱為（）。A.市盈率B.市凈率C.凈值收益率D.凈現值【答案】A9、關于股票的價值和價格，以下表述錯誤的是（）A.股票的理論價值是指股票未來收益的現值B.股票的理論價值與賬面價值很可能由較大出入C.股票的賬目價值決定股票的市場價格D.各種價值模型計算出來的"內在價值"只是股票真實內在價值的估計【答案】C10、監管機構可以采取（）監管措施，確保投資者的合法權益。A.提供自發性協助B.保護客戶資產C.對證券投資基金管理人進行實地檢查D.以上說法都正確【答案】B11、目前，我國以股票為主要投資對象的封閉式基金管理費年費率為（）。A.1%B.0.05%C.1.5%D.2.5%【答案】C12、麥考利久期又稱為（），是指債券的平均到期時間，從現值角度度量了債券現金流的加權平均年限，即債券投資者收回其全部本金和利息的平均時間。A.久期B.修正的麥考利久期C.存續期D.凸性【答案】C13、作為封閉式基金的分紅條款,以下不符合《公開募集證券投資基管理辦法》規定的是（）A.投資者可以選擇現金分紅或者紅利再投資B.分紅比例不低于年度可分配利潤的90%C.每年至少分紅一次D.基金分紅后單位凈值不低于面值【答案】A14、基金會計的會計核算主體是（）A.基金管理公司B.證券投資基金C.基金管理公司的經營活動D.基金托管人【答案】B15、關于單利和復利的區別，下列說法正確的是（）。A.單利的計息期總是一年，而復利則有可能為季度、月或日B.用單利計算的貨幣收入沒有現值和終值之分，而復利就有現值和終值之分C.單利屬于名義利率，而復利則為實際利率D.單利僅在原有本金上計算利息，而復利是對本金及其產生的利息一并計算利息【答案】D16、衡量整體經濟活動的總量指標是（）。A.利率B.匯率C.國內生產總值D.財政預算【答案】C17、下列不屬于債券遠期交易可采取的結算方式的是（）。A.見款付券B.券款對付C.純券過戶D.見券付款【答案】C18、各類非銀行金融機構可以通過（）實現套期保值、資產管理、增值等目的。A.回購協議B.定期存款C.存款準備金D.同行拆借【答案】A19、（）是度量一個股票組合相對于某基準組合偏離程度的重要指標，被廣泛用于被動投資及主動投資管理者的業績（事前或事后）考核。A.方差B.標準差C.貝塔系數D.跟蹤誤差【答案】D20、關于利潤表分析與現金流量表分析，以下表述錯誤的是（）。A.分析現金流量表,有助于投資評估今后企業的償債能力,獲取現金的能力，創造現金流量的能力和支付股利的能力B.現金流量表是一個動態報告，展示企業的損益賬目，反映企業在一定時間的業務經營狀況，直接明了地掲示企業獲取利潤能力以及經營趨勢。C.企業盈余水平的高低是資本市場投資的基準"風向標"，因此投資者應高度關注利潤表反應的盈利水平及其變化D.投資者要預測企業未來盈余和現金流量，需重點分析持續性經營利潤【答案】B21、下列關于投資者需求關鍵因素的說法錯誤的是（）。A.通常情況下，投資期限越長，則投資者對流動性的要求越高B.風險承擔意愿則取決于投資者的風險厭惡程度C.風險承受能力取決于投資者的境況，包括其資產負債狀況、現金流入情況和投資期限D.投資者的風險容忍度取決于其風險承受能力和意愿【答案】A22、關于估值責任，以下表述錯誤的是（）。A.基金管理人在計算份額凈值時參考估值工作小組意見的，則可免除其估值責任B.基金托管人應該審閱基金管理人采用的估值原則和程序C.基金托管人對基金管理人的估值結果負有復核責任D.基金估值的責任人是基金管理人【答案】A23、衡量企業對于長期債務利息保障程度的是（）。A.利息倍數B.流動資產C.應收賬款D.總資產【答案】A24、合格境外機構投資者在經批準的投資額度內，可以投資于下列哪項人民幣金融工具？（）A.股指期貨B.證券投資基金C.在證券交易所交易或轉讓的股票、債券和權證D.以上說法都正確【答案】D25、在M基金公司的晨會上，投資經理A提到：“可以通過投資股票、債券、期貨等來分散基金的非系統性風險，且也可一定程度上降低系統性風險”；投資經理B補充道：“系統性風險主要受宏觀因素影響，應該加強對經濟、政治和法律等因素的關注”。關于兩人的說法，下列表述正確的是（）。A.兩者均正確B.A經理的說法錯誤，B經理的說法正確C.兩者均不正確D.A經理的說法正確，B經理的說法錯誤【答案】B26、以下選項不屬于貨幣市場工具的是（）。A.半年期定期存款B.回購協議C.一年期中央銀行票據D.三年期國債【答案】D27、（）采用券商結算摸式。A.QFII基金B.證券公司集合資產管理計劃C.基金管理公司特定客戶資產管理產品D.信托計劃【答案】D28、下列亮類私募股權投資的戰略通常是向初創型企業提供資金?（）A.并鴨投資B.成長權益C.危機投資D.風險投資【答案】D29、關于目前我國A股股票交易印花稅的征收政策，以下說法正確的是（）。A.單邊征收，只在賣出股票時征收B.雙向征收，稅率千分之一C.雙向征收，稅率千分之二D.單邊征收，只在買入股票時征收【答案】A30、下列關于衍生工具的論述，錯誤的是（）A.遠期合約是非標準化合約，是由交易雙方通過談判后簽署B.期權合約的賣方有權利但沒有義務去執行C.期貨合約是標準化合約D.所有的金融衍生工具都可以由遠期合約、期貨合約、期權合約和互換合約這四種基本衍生工具構造出來【答案】B31、下列不屬于不動產投資具有的特點的是（）。A.低流動性B.異質性C.可分性D.不可分性【答案】C32、下列關于另類投資的特點，表述錯誤的是（）。A.提高收益B.分散風險C.缺乏監管和信息透明度D.流動性較強【答案】D33、下列關于現金流量表的說法中，錯誤的是（）。A.現金流量表所表達的是在特定會計期間內，企業的現金的增減變動等情形B.現金流量表是以權責發生制為基礎編制的C.現金流量表是以收付實現制為基礎編制的D.現金流量表也叫賬務狀況變動表【答案】B34、大額可轉讓定期存單的二級市場流動性的大小取決于（）。A.存單發行的形式B.做市商的種類C.做市商的數量D.投資者的數量【答案】C35、做市商可以分為多元做市商和()。A.法定做市商B.非法定做市商C.特定做市商D.非特定做市商【答案】C36、甲公司2015年與2014年相比，銷售利潤率下降10%,總資產周轉率提高10%,假定其他條件與2014年相同，則2015年與2014年相比，甲公司的凈資產收益率（）。A.保持不變B.無法確定高低變化C.有所提高D.有所下降【答案】D37、下列關于即期利率與遠期利率的說法，錯誤的是（）。A.即期利率是金融市場中的基本利率，常用St表示，是指已設定到期日的零息票債券的到期收益率B.遠期利率指的是資金的遠期價格，它是指隱含在給定的即期利率中從未來的某一時點到另一時點的利率水平C.遠期利率和即期利率的區別在于計算方式不同D.遠期利率和即期利率的區別在于計息日起點不同【答案】C38、權證的基本要素包括（）A.標的資產；存續時間；購買時間B.權證類SU；標的資產；行權價格C.行權比例；標的資產價格；行權價格D.行權結算方式；標的資產；結算幣種【答案】B39、以下不屬于證券投資基金會計核算內容的業務是（）。A.估值核算B.基金公司的費用核算C.權益核算D.基金申購與贖回核算【答案】B40、關于貨幣市場工具的描述，最準確的是()。A.1年以上、5年以內的高流動性和低風險證券B.1年以上、5年以內的高流動性和高風險證券C.1年以內的高流動性和低風險證券D.1年以內的高流動性和高風險證券【答案】C41、相比于股票投資組合，債券投資組合構建時需考慮的因素包括()。A.Ⅰ、ⅣB.Ⅱ、ⅢC.Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅲ【答案】A42、以下不能用來反映貨幣市場基金風險的指標是（）。A.平均市值B.投資組合平均剩余期限C.融資比例D.浮動利率債券投資情況【答案】A43、下列關于衍生工具的說法中，錯誤的是（）。A.遠期合約、期貨合約、互換合約、結構化金融衍生工具常被稱為基礎性衍生工具B.按合約特點可以分為遠期合約、期貨合約、期權合約、互換合約和結構化金融衍生工具C.期權合約、期貨合約屬于獨立衍生工具D.按產品形態可以分為獨立衍生工具、嵌入式衍生工具【答案】A44、下列關于衍生工具的說法，錯誤的是()。A.遠期合約、期貨合約、互換合約、結構化金融衍生工具常被稱為基礎性衍生工具B.按合約特點可以分為遠期合約、期貨合約、期權合約、互換合約和結構化金融衍生工具C.期權合約、期貨合約屬于獨立衍生工具D.按產品形態可以分為獨立衍生工具、嵌入式衍生工具【答案】A45、當一個行業技術已經成熟，產品的市場基本形成并不斷擴大，公司利潤開始逐步上升，股價逐步上漲時，表明該行業處于生命周期的（）。A.成長期B.初創期C.衰退期D.成熟期【答案】A46、以下指標不屬于股票基金風險的衡量指標的是（）。A.持股集中度B.收益率C.標準差D.貝塔系數【答案】B47、下列對基金投資的流動性風險主要表現描述不正確的是（）。A.基金管理人建倉時或者為實現投資收益而進行組合調整時,可能會由于個股的市場流動性相對不足而無法按預期的價格將股票或債券買進或賣出B.為應付投資者的贖回，當個股的流動性較差時，基金管理人被迫在不適當的價格大量拋售股票或債券C.當流動性供給者與需求者出現供求不平衡時不會帶來流動性風險D.流動性風險有兩方面的影響，從資金供給的角度看取決于股票市場和貨幣市場的資金供給，從資金需求的角度，則要看基金持有人的結構【答案】C48、關于基金的業績評價，以下表述錯誤的是（）。A.場外貨幣基金和場內貨幣基金，基金業績不具備可比性B.黃金主題基金和軍工主題基金，基金業績不具備可比性C.偏股型混合基金和偏債型混合基金，基金業績不具備可比性D.大盤風格股票基金和小盤股風格股票基金，基金業績不具備可比性【答案】A49、下列關于指數基金與ETF的風險管理的說法中，錯誤的是（）。A.指數基金通過投資指數成分股分散投資，個別股票的波動對指數基金的整體影響很大B.跟蹤誤差揭示基金收益率圍繞標的指數收益率的波動情況C.作為衡量基金風險的指標，跟蹤誤差越大，反映其跟蹤標的偏離度越大，風險越高D.作為衡量基金風險的指標，跟蹤誤差越小，反映其跟蹤標的偏離度越小，風險越低【答案】A50、下列比例中，不能反映企業短期償債能力的是（）A.流動比率B.速動比率C.現金比率D.利息倍數【答案】D51、以下選項關于優先股的說法錯誤的是（）。A.優先股的股息率是固定的B.優先股股東的權利是優先的，一般有表決權C.在公司盈利和剩余財產的分配順序上，優先股股東先于普通股股東D.優先股擁有股權和債權的雙重屬性【答案】B52、相對封閉式基金，開放式基金特有的財務會計報表分析內容是（）。A.分紅能力分析B.份額變動分析C.投資風格分析D.持合結構分析【答案】B53、不屬于基金收益中其他收入的項目是（）。A.贖回費余額B.基金獲得的賠償款C.存款利息收入D.新股手續費返還【答案】C54、基金資產中扣除基金所有負債是（）。A.基金資產總值B.基金資產估值C.基金資產凈值D.基金份額凈值【答案】C55、某投資組合平均收益率為14%，收益率標準差為21%，貝塔值為1.15，若無風險利率為6%，則該投