會計崗位職責和要求

1.在項目經(jīng)理和分公司總會計師領導下，負責項目部財務會計工作。

2.按照和有關財經(jīng)法規(guī)、政策、制度的規(guī)定，負責項目的會計事項，進行會計核算，實施會計監(jiān)督，嚴格維護財經(jīng)紀律，并協(xié)調(diào)好同生產(chǎn)、經(jīng)營、供應等部門之間的經(jīng)濟關系。

3.對違反國家經(jīng)濟法律、法規(guī)、政策、制度的有可能在經(jīng)濟上給公司造成損失浪費的行為，要加以制止或糾正，制止或糾正無效時，應按第十九條的規(guī)定處理。

4.負責組織實施月、季、年度財力收支計劃，層層落實與分解，負責對執(zhí)行情況的檢查和分析，并提出合理的建議。

5.編制財務收支計劃，有效的使用資金，提高資金的使用效率；建立健全經(jīng)濟核算制度，利用財務會計資料進行經(jīng)濟活動分析。

6.負責協(xié)調(diào)供應部門做好動力設備和工具、儀器及生產(chǎn)用具的清查、盤點和對賬工作，提高資產(chǎn)利用效率。

7.負責各項收入、成本（如生產(chǎn)成本、制造費用）、費用（如財務費用）的核算，掌握目標成本，考核成本指標。

8.建立財務成本控制體系，對成本和資金進行控制；進行的控制、核算和分析，督促項目有關部門降低消耗，節(jié)約費用，提高經(jīng)濟效益，保證生產(chǎn)經(jīng)營目標和利潤目標的完成。

9.負責審核記帳憑證（含所附原始憑證）的合法性、合規(guī)性、準確性。

10.承辦上級領導交辦的其他工作。篇二：企業(yè)會計崗位職責

一、出納人員崗位責任制

1.出納員負責現(xiàn)金、支票、發(fā)票的保管工作，要做到收有記錄，支有簽字。

2.現(xiàn)金業(yè)務要嚴格按照財務制度和商場制定的現(xiàn)金管理制度所要求的辦理。對現(xiàn)金收、支的原始憑證認真稽核，不符合規(guī)定的有權拒付。

3.現(xiàn)金要日清月結，按日逐筆記錄現(xiàn)金日記帳，并按日核對庫存現(xiàn)金，做到記錄及時、準確、無誤。

4.支票的簽發(fā)要嚴格執(zhí)行銀行支票管理制度，不得簽逾期支票、空頭支票。對簽發(fā)的支票必須填寫用途、限額，除特殊情況需填寫收款人。應定期監(jiān)督支票的收回情況。

5.辦理其它銀行業(yè)務要核對發(fā)票金額是否正確、準確，并經(jīng)領導批準后簽發(fā)，不得隨意辦理匯款。

6.收付現(xiàn)金雙方必須當面點清，防止發(fā)生差錯。

7.對庫存現(xiàn)金要嚴格按限額留用，不得肆意超出限額。妥善保管現(xiàn)金、支票、發(fā)票，不得丟失。

8.杜絕白條抵庫，發(fā)現(xiàn)問題及時匯報領導。

9.按期與銀行對帳，按月編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，隨時處理未達帳項。

10.對領導交與的其他事務按規(guī)定辦理。

二.會計員的崗位責任制

1.按國家統(tǒng)一會計制度規(guī)定設置會計科目。

2.即使確認銷售收入，正確計算增值稅、消項稅額。

3.劃清費用的開支范圍及營業(yè)內(nèi)外收入。

4.認真計算財務成果及各種稅金。

5.按財務制度規(guī)定正確核算利潤分配。

6.按期繳納各種稅款。

7.債權、債務及時登記、及時查清、按月做好財務狀況分析。

8.對會計帳目及憑證要按期裝訂成冊，妥善保管。

9.對商場的財務檔案要立冊，嚴格執(zhí)行查閱制度及保管制度。

10.記帳要及時、準確，明細帳要按日登記，總帳定期登記，但不能超過三天。不許先出報表和后帳。

11.嚴格遵守財經(jīng)紀律及商場制定的各項制度，發(fā)現(xiàn)問題及時上報主管經(jīng)理。

一、流動資金核算

1、擬訂流動資金管理和核算實施辦法，參與核定流動資金定額，實行管用結合與資金歸口分級管理。

2、編制流動資金計劃和銀行借、還款計劃負責流動資金調(diào)度，組織流動資金供應。

3、定期考核流動資金使用效果，不斷加速流動資金調(diào)動。

二、固定資產(chǎn)核算

1、擬訂固定資產(chǎn)管理與核算實施辦法，劃定固定資產(chǎn)與低值易耗品的界限，編制固定資產(chǎn)目錄。

2、參與核定固定資產(chǎn)需用量及編制固定資產(chǎn)更新改造計劃。

3、辦理固定資產(chǎn)購置、調(diào)入調(diào)出、價值重估、折舊、調(diào)整、內(nèi)部轉移、租賃、封存、出售及報廢等會計手續(xù)，進行明細登記核算，定期進清查核對，做到賬物相符。

4、按制度規(guī)定計提固定資產(chǎn)折舊。

5、參與固定資產(chǎn)的清查盤點，分析固定資產(chǎn)的使用效果，促進固定資產(chǎn)的合理使用，提高固定資產(chǎn)利用率。

三、材料核算

1、會同有關單位擬訂材料管理與核算實施辦法，建立健全材料收發(fā)、保管和領用手續(xù)制度。

2、根據(jù)需要及市場情況會同有關單位制定采購計劃。

3、審計材料采購用款計劃，控制材料采購，掌握市場價格，審查發(fā)票等憑證，考核材料的消耗。

4、建立材料明細登記賬，進行明細核算，做到賬物相符，核算清楚。參與庫存材料的清查盤點，對盤盈盤提出處理意見，經(jīng)批準后作出處理。

四、工資核算

1、按計劃控制工資總額的使用。

2、審核工資表，計算發(fā)放工資。按制度規(guī)定計提發(fā)放獎金。

3、進行工資明細核算。

五、成本核算

1、擬定成本核算辦法，建立健全成本核算工作程序，編制成本費用計劃。

2、擬訂生產(chǎn)經(jīng)營成本、費用開支范圍，掌握成本費用開支情況，登記成本費用明細賬，按規(guī)定編制成本報表上報。

3、考核、分析成本費用開支情況，積極挖潛節(jié)支，提出改進意見，努力降低成本費用支出。

六、利潤核算及分配

1、編制利潤計劃，將年度利潤指分解落實到單位。

2、做好利潤明細核算，正確計算生產(chǎn)經(jīng)營、銷售收入和其他收入，認真審核和計算各項成本費用支出，準確計算利潤，按制度計算和上交稅，制作并登記有關的明細賬，編制利潤報表上報。

3、按章程規(guī)定和股東大會決議分配利潤，分配股息、紅利，計算股息、紅利率，編制利潤分配表、股利分配表。

4、考核、分析利潤完成情況，積極挖潛節(jié)支，提出改進建議和措施，努力提高利潤。

七、往來結算篇三：工程財務主管崗位職責

一、工程財務主管接受公司財務總監(jiān)的領導。根據(jù)和公司管理制度及公司董事長的委托，主要承擔對公司工程財務工作的稽核、督察、審計、考察，積極努力完成財務總監(jiān)交辦的各項工作。

二、完成工程公司所有的會計工作，對憑證、帳目、報表進行審核，報送和負責會計憑證、帳簿報表等資料檔案的裝訂、保管及檔案移交工作。

三、主管所有工程項目的帳目，對其進行審核，匯總及監(jiān)督。

四、主管古民居收購工作的實物管理及帳務管理。

五、協(xié)助配合公司財務做好各工程項目的成本控制和存貨清點的核查工作。

六、發(fā)現(xiàn)問題及時查明原因，督促有關部門及時處理，并報公司財務總監(jiān)。篇四：公司會計崗位職責

一、嚴格執(zhí)行國家有關的現(xiàn)金管理制度，熟練掌握收付辦法和手續(xù)。

二、認真審核原始憑證的合法性，正確和完整性，保證內(nèi)容真實、手續(xù)完備。

三、記賬憑證的填制要準確反映經(jīng)濟內(nèi)容的主體，正確運用會計科目和記賬規(guī)則，做到摘要簡明扼要，數(shù)字準確，內(nèi)容完整。

四、根據(jù)審核無誤的原始憑證，及時辦理收付款業(yè)務。對于大的開支項目，必須經(jīng)過會計主管人員或領導同意方可辦理。收付款后，要在收付憑證上加蓋收、付訖戳記或出納人員名章。

五、根據(jù)辦理完畢的記賬憑證，逐日逐筆登記現(xiàn)金日記賬，并結出當日余額，做到日清月結、賬款相符。

六、庫存現(xiàn)金不得超過銀行核定庫存限額，超過部分要及時送存銀行，保證安全。不得以“白條子”充抵庫存現(xiàn)金，更不得任意挪用現(xiàn)金。庫存現(xiàn)金與賬不相符時，應及時報告領導查明原因。

七、不準“坐收坐支”現(xiàn)金，做到“收到解交”、“支則提取”，不套取現(xiàn)金。

八、做好債權債務的清理工作，對各項借款要定期清理催收。做到一事一借一報，對同一人的現(xiàn)金借款要前款不清，后款不借。

九、認真做好基建總賬的記賬、報賬工作，按時編制和報送報表。

十、認真完成領導交辦的其他工作。

銀行出納崗位職責

一、格遵守國家有關銀行結算的規(guī)章制度，遵守職業(yè)道德，增強服務意識，鉆研業(yè)務知識，努力提高服務水平和業(yè)務素質(zhì)。

二、負責購買轉賬支票，并逐筆登記，妥善保管轉賬支票和金庫鑰匙。

三、根據(jù)復核后的記賬憑證正確開具支票，填寫支票密碼、日期

與金額，檢查無誤后加蓋印鑒；經(jīng)辦人領取支票時應叮囑其在支票登記簿上填寫經(jīng)濟業(yè)務事項的金額、內(nèi)容等并簽名；記賬憑證“出納”處加蓋本人印章。

四、支票作廢后，銀行出納應在自己經(jīng)手的支票上加蓋“作廢”戳記并負責保管，同時在作廢支票登記本上做相應記錄，并在支票登記簿上注明“作廢”字樣；每月末向財務經(jīng)理匯報并一起核對，核實無誤后將當月作廢支票銷毀。

五、收取支票時，應核對支票金額和記賬憑證金額是否相符，檢查支票內(nèi)容是否填寫完整，確認無誤后才能收下，做賬后在記賬憑證“出納”處加蓋本人印章。

六、收取支票后，需開具收費票據(jù)的，應根據(jù)批準的收費項目正確開具收費票據(jù)。

七、逐筆登記當日收取的所有支票，及時送往銀行；同時逐筆登記和當日收取支票相關的所有銀行回單，并及時將銀行回單附到相應記賬憑證后。

八、負責打印銀行日記賬，并裝訂成冊。

九、月底及時、主動地催報限額支票。

十、對所保管轉賬支票、收費票據(jù)和金庫鑰匙的安全、完整負責。

費用報銷會計崗位職責

一、熟悉會計制度和財政部門對各項費用開支的有關規(guī)定，在預

算范圍內(nèi)，嚴格掌握費用開支標準，堅持原則，節(jié)約費用，不該支付的費用不予報銷。

二、認真審核各種費用單據(jù)，授權審批人和經(jīng)手人簽字齊全，原

始單據(jù)數(shù)字清楚，業(yè)務情況反映明確。

三、收到費用單據(jù)及時填制記賬憑證，金額和摘要清楚，按照規(guī)

定分清各部門和各項費用的小細目，制單和復核手續(xù)齊全。

四、每月應按權責發(fā)生制原則，有關費用預結入賬。

五、對各內(nèi)部營業(yè)口的對內(nèi)服務費用進行分配；負責每月工資的審核。

六、和往來及時進行對賬。

七、設置固定資產(chǎn)登記簿，按類別設專欄，正確反映各類固定資產(chǎn)原值的增減變動；定期與使用部門資產(chǎn)管理人員核對，年末必須清點實物，做到賬賬、賬物相符；根據(jù)自身經(jīng)營特點，在規(guī)定的折舊年限內(nèi)，確定折舊年限和折舊方法，折舊年限和方法一經(jīng)確定，不得隨意更改。

八、月末編制部門費用匯總表，與預算進行對比分析，對每月的費用進行預警，對超當月預算的費用，提請各部門關注。

九、對預算的執(zhí)行進行總體跟蹤和控制，保證在預算控制范圍內(nèi)開支，對異常費用做專項分析，編制相關的管理報表。

十、承辦經(jīng)理或主管交辦的其它工作。

往來會計崗位職責

一、應付及預付款的管理

（一）、會同有關部門制定應付及預付款項的核算和管理辦法。

（二）、辦理應付及預付款項的結算。

（三）、負責應付及預付款項的核算工作。

（四）、定期進行應付及預付款項的對賬。

（五）、分析應付款項的賬齡及償還情況。

（六）、認真按時按量完成公司領導交辦的其他工作。

二、應收及預收賬款的管理

（一）、根據(jù)銷售合同對每個客戶建立臺賬管理，做好銷售合同的管理。

（二）、認真核對并確認客戶每一筆回款，做好客戶回款的審核確認工作，編制收款會計憑證并登記應收賬款明細臺賬（按合同號）。

（三）、做好應收賬款日常核對工作，及時將對賬資料歸集存檔，必要時與銷售員一道外出對賬。

（四）、每月3日前提供上月客戶回款計劃執(zhí)行情況及本月回款計劃統(tǒng)計表，每月10日前向部門主管領導報送一份應收賬款分析明細表。

（五）、對應收賬款金額較大、賬齡較長的客戶進行重點跟蹤，包括及時與客戶對賬，查明原因并向部門主管領導匯報。

（六）、負責空白收據(jù)的領用、保管，負責回款證明的開具、每月及時對銷售公司領出的收據(jù)進行跟蹤，3日前將收據(jù)領用情況統(tǒng)計報部門主管領導。

（七）、負責對客戶開具發(fā)票情況的審核；負責對照單項工程項目進度款支付情況對該工程材料款支付進行審核。

（八）、負責應收賬款賬齡分析及報銀行相關資料的整理提供。

（九）、負責會計賬簿、會計