財務融資部工作總結計劃align:center;indent:43px“>

2023年，是地產公司財務融資部成立的第一年，在這一年的工作中，我部門緊緊圍繞公司領導年初提出的工作重點，以本部門年度工作目標為中心，群策群力，發揮財務人員整體力氣，落實公司各項工作部署。財務融資部以全面預算治理為主題、以資金治理為中心、以精細化治理、風險管控為主線的工作要求下，統一思想，提振信念，增加效勞意識，履行職責，全面完成公司下達的各項工作指標。下面對全年工作做如下簡要回憶和總結。

一、2023年度財務融資部指標完成狀況：

1、融資指標：年初下達指標6億元，實際完成7.4億元，完成指標的123.33%。

2、利潤總額核算指標：年初下達指標4億元,受公司收入指標的影響，利潤總額全年完成2.58億元，完成利潤指標的64.5%。

3、預算費用指標：年初下達指標≤606.403萬元，全年完成602.09萬元，完成指標的99.29%，費用掌握在預算范圍內。

4、資產負債率指標：年初下達資產負債率指標不超過70%，全年完成48.68%，完成指標的69.54%，掌握在指標范圍內。

5、治理指標：年初下達稅務治理、公司年度預算掌握、資金賬戶治理、財務統計、財務精細化治理等指標已全面落實完成。

二、2023財務融資部重點工作

（一）依據有限的資源，勝利自主融資7.4億元

2023年公司領導提出，為實現地產公司漸漸市場化，加強自身造血機能，地產公司應自主融資。2023年初房地產行業仍是國家重點調控領域之一，銀行貸款條件苛刻，雖貸款形式嚴峻，財務融資部仍積極應對，依據公司現有可用于貸款的資源，與多家銀行進展溝通，探尋貸款可操作途徑，經過不懈的努力與認真的斟酌，分析資金本錢及貸款方式，最終天津銀行、平安銀行的提出的貸款方式、貸款利率獲得公司批準，經過數月的資料預備，于2023年9月收到天津銀行5億元，12月收到平安銀行2.4億元貸款，實現了地產公司首次自主融資職能，同時將貸款歸還海河公司因匯融、海融工程墊付資金，緩解了海河公司的資金壓力。

（二）加強資金治理，完善資金使用制度

管好用好資金是財務治理的關鍵環節。財務融資部針對每筆支付認真把關，逐項核對，保證工程資金準時正確的支付。針對地產子公司較多，每天準時整理原始單據將憑證錄入帳套、編制資金日報，時時監控各銀行賬戶余額，經辦人員和治理人員對印鑒嚴格治理，每筆支出均嚴格確認方蓋章，時時完善銀行印鑒使用制度，保證了資金的安全使用。

（三）準確分析資金存量，爭取資金最大收益

對每個銀行賬戶逐一分析，準時與銀行簽訂協定存款協議，在保障工程資金支付的前提下，相繼同渤海銀行、民生銀行、郵儲銀行等簽訂協議存款協議，通過執行協定存款利率1.265%，比銀行活期存款利率0.385%高出0.88%全年累計多收存款利息約400萬元，充分利用了銀行利率的優待政策，

增加公司存款利息收入。

（四）加強與稅務部門的溝通，積極應對稅務稽查。

房地產行業作為稅務機關的重點稽查行業，自2023年以來，地產公司及所屬公司迎接了屢次稅務檢查。本年度迎接各項稅務檢查5次，其中地產公司迎接了市直屬國稅納稅評估的檢查，海創公司迎接了河北國稅的檢查，海晟公司迎接了市地稅稽查局對2023年稽查結果的復查，匯融公司迎接了和平地稅的檢查及市地稅稽查局的稽查。在迎檢的過程中，財務融資部積極協作稅務部門的檢查工作，對他們提出的若干問題，一一的賜予解答。有些問題同稅務部門進展了廣泛深入的探討和溝通，取得諒解，達成共識，使沖突縮到最小化。其中對匯融公司的稽查中，合理利用稅務文件條款，與稅務機關溝通，解決了稅務稽查局提出的匯融公司近6000多萬的補稅爭議。在領導的支持以及財務融資部全體成員的的努力下，各項稅務檢查均取得了良好的檢查結果，

（五）、通過稅務政策的有利條件，用足用好稅收優待政策。

1、連續積極享受集團的稅收優待政策，積極辦理減免稅工作，2023年海創公司減免營業稅及附加31.87萬元，海德公司減免土地使用稅42.86萬元，

2、財務融資部在年度中期接手和平區稅收返還的工作，這是和平區優待政策連續三年按40%、30%、20%返還的第一年，在領導的大力支持下，我部積極與和平財政溝通，辦理返還手續，匯融公司落實返還稅款1809萬元。為我公司降低了企業本錢，從而也給企業帶來很大的經濟效益。

（六）、進一步深入財務精細化治理，建立稅務臺賬及往來款臺賬

1、注意過程、加強監控，建立以工程為口徑的稅金臺賬，準時進展稅務分析。

針對房地產行業的納稅特點，我們本年度增加了稅務臺賬，對于集團政策性減免稅及因時間性差異導致房屋銷售預繳及計提稅金、租金收取應交稅金及計提稅金會不同步的狀況，在稅務臺賬中按工程加以細化分解，隨時把握各項經濟業務的稅務繳納及減免狀況。同時根據季度進展稅務分析，使稅務治理工作做到事前有規劃、事中有監視、事后有分析

2、整理錄入往來臺賬，資金占用清楚化

隨著公司業務量的增加，應收應付、預收預付的往來款也不斷的積累變換，因此，我部門建立往來款臺賬，對往來款項的對方單位、金額、經辦人、發生時間、賬齡等進展登記記錄，以便對往來款項進展分析并催收。在各部門的大力協作下，經過不斷的跟蹤，截止2023年底公司對外借款全部收回，個人備用金借款也全部清理完畢。

（七）測算工程綜合稅務本錢，積極開展稅務籌劃。

海河地產公司整合以后，2023年地產公司整合人事關系，全部正式員工統一納入地產公司治理，薪酬在地產公司發放，下屬工程公司沒有人力本錢，造成工程公司本錢有缺失與收入不相匹配，增加了工程公司的稅負。經過測算，我部提出以地產公司與工程公司簽訂代建協議的方式轉嫁工程收益及增加工程本錢可降低稅負。在領導的認可下，本年度地產公司與海晟公司的聚源廣場工程簽訂了代建協議，本年結算代建費693.36萬元，為地產公司綜合稅負降低約290萬元。

（八）完善制度建立，強化內部治理

由于海河公司財務統一治理，因此各事業部均執行海河公司財務制度。本年度地產公司財務工作納入地產公司的職能治理部門，根據地產公司領導的要求，針對地產公司治理模式及行業特點財務融資部編制了切實可行的《地產公司財務治理制度》及《地產公司房地產開發工程財務治理方法》。《地產公司財務治理制度》淺顯易懂，對日常工作有很強的指導性，包含每個財務科目的核算內容，各種支付流程及權限的說明。《地產公司房地產開發工程財務治理方法》對整個開發工程從拿地、開發、銷售、清算的各個開發階段的會計核算及涉稅問題，工程整體的稅務籌劃、可行性測算分析做了詳盡的闡述。制度的建立與完善，使財務工作做到有法可依，有章可循。

盡管2023年財務工作整體取得了較好的成績，但與公司快速進展、精細化治理的要求相比還有較大的差距。針對存在問題2023年推動以下幾個方面工作：

一、加強工程可行性財務指標測算工作，為領導決策提

供參考

隨著地產公司市場化的步伐，做好工程可行性討論的財務指標測算是企業決策的關鍵。工程測算是需要對工程整體開發過程有所了解，我部門現有財務人員都是較為年輕的同志，工作閱歷不多，對房地產行業不夠了解，因此，新的一年，將加強部門對財務指標測算的重視程度，使負責工程核算的人員做到人人會做，人人專業。

二、加強根底會計工作的精細化工作。

對于每項業務的會計處理都要經過思索，做處處理方式最合理，加強對于憑證的審核，不放過經手的根底資料，準時維護各項臺帳，提高會計核算的要求，對于每個會計科目、會計要素不但要知其然還要知其所以然。進一步提高我們的會計報表的質量。

三、增加稅務籌劃職能，用足、用好相關政策。

房地產行業是稅務較重的行業，做好稅務籌劃為企業降低稅務本錢是工程制造良好效益的因素之一。今后更要做到準時了解新的稅務政策和相關的法律法規。深入學習稅務籌劃的學問，建立與稅務部門順暢的溝通渠道，獵取最新稅務信息，合理避稅，削減稅務本錢。

四、落實融資到位，保證資金需求。

針對2023年資金需求，依據不同工程狀況，認真討論制定融資方案，合理運用工程載體，綜合各方面因素選取最相宜我公司的融資工程或產品，既要嚴格掌握融資本錢，又要保證工程資金需求。

五、提高財務人員自身素養，適應企業的進展需求。

選擇了財務會計這個行業，就是選擇了終身學習。隨著我國市場經濟的進一步進展和國家宏觀調控各項政策的實施，房地產行業也將面臨著很多新的挑戰、新的機遇，新的困難和新的問題擺在我們的面前。對于我們財會人員來說，不但要加強專業學問的學習，還要深入了解行業動態，把握行業動向，才能夠把握工作的主動權。要克制懶散