第頁共頁2023年財務自查報告〔通用6篇〕2023年財務自查報告〔通用6篇〕財務自查報告1xxx根據文件精神，結合本單位的實際情況，對會計根底工作情況進展了認真的自查，現就自查情況報告如下：一、財務收支情況在財務工作過程中，本單位嚴格按照《會計法》的規定，依法設置會計賬簿，并保證其真實完好，根據本單位實際發生的業務事項進展會計核算、填制會計憑證、登記會計賬簿、編制財務會計報告。嚴格執行國家有關財務法規，所發生的各項業務事項均在依法設置的會計賬簿上統一登記、核算，根據國家統一的會計制度的規定進展會計核算，確保數據真實、有效。在安排支出時，分輕重緩急，保證常規和重點支出需要，既表達實際工作需要，又考慮財力可能，根據辦公室各項工作任務，在財力可能的情況下，有保有壓，確保重點，統籌安排，合理支出。二、單位內部控制制度建立和執行情況根據本單位工作實際，在建立并施行內部監視和控制制度過程中，制定了《財產管理制度》。建立和完善各項制度的同時，相關人員在工作過程中嚴格遵守這些規章制度，有效地施行了內部監視和控制，保證了會計工作的真實性、完好性以及單位財產的平安，加強了對本單位財產物資的監視和管理，杜絕了各種破綻的發生，到達了以下三點要求：1、明確了記賬人員與審批人員、經辦人員的職責權限，使其互相別離、互相制約，以明確責任，防止舞弊，各項業務事項得以有序進展。2、明確了財務收支審批程序和審批人的權限和責任，標準了各項資金的使用，進步了資金使用效益。3、明確經費支出的范圍和開支標準，采取各種有效措施控制經費開支，杜絕了浪費現象的發生。三、固定資產管理和使用情況為了加強固定資產管理和使用，在固定資產購置時，嚴格按照政府采購程序進展采購，并根據有關規定，建立了賬簿、款項和實物核查制度，通過建立健全制度，會計人員對各項財物、款項的增減變動和結存情況及時進展記錄、計算、反映、核對等。一方面做到賬簿上所反映的有關財物、款項的結存數同實存數一致；另一方面通過賬簿記錄和記賬憑證，原始憑證的核對，保證賬賬相符。無固定資產不入賬，公物私用及其他違規問題。四、存在問題通過自查，我委在財務管理和財務工作過程中還存在一些缺乏，在施行內部監視制度和內部控制制度時，還未能完全到達《會計法》所規定的要求，預算管理制度、財務分析^p制度、稽核制度尚未建立健全，今后要進一步完善這方面的制度，實行更有力的措施，力求將這方面的工作做得更好。財務自查報告2我中心校根據《xx省財政廳關于開展20××年義務教育經費保障機制資金專項檢查的通知》和教育局《關于進一步完善學校財務管理的通知》精神，以及教育局計財科20××年9月22號召開的財務培訓會議的相關要求，對我校財務工作認真進展了檢查整改，現將整改情況匯報如下:一、認真學習，進步認識認真組織學習教育局財務文件，進步認識，結合我校實際，經校務會研究決定，成立了馬街中心校財務整改領導小組。組長:組員:二、根據制度要求認真進展整改在整改中，要求財務人員，掌握財務制度，查問題，認真反思，找差距，尋原因。通過查看20××年9月至20××年8月會計憑證、會計報表、會計賬簿，在會計報表中沒有問題，在會計賬簿中銀行日記帳，出納的現金日記賬也沒有問題，無需整改。存在問題：1、出納員中還沒有獲得從業資格證，正在學習爭?。?、在會計憑證中沒有蓋財務公章，財務主管章、報賬員章、出納章及附件章；3、固定資產報廢手續不標準。對全校資產清查上報工作不夠細致。整改領導組針對這種情況進展分工協作，分塊整改，把所缺的內容整改完好?？傊?，財務工作是學校工作的根底，財務工作直接影響著學校的開展，要辦好學校，首先要用資金來作后遁。為此，在今后的工作中，一定要以鳳財聯發97號文件作標準，努力做好所需的支撐材料，按教育局的要求管理好學校財務。堅持每月對經費的收支由財務審核小組審核后，再進展報賬、公示。將財務有關事項等在欄目內公布，自覺承受上級領導、全校教職工的監視。做到“給群眾一個明白，還領導一個清白”。使學校的義務教育保障機制經費的開支合法、合規、合理，確保學校義務教育保障機制經費的平安性，使義務教育保障機制經費發揮最大的效益。財務自查報告3一、整改活動開展情況公司根據貴局下發的[XX]109號《關于在深圳轄區上市公司全面深化開展標準財務會計根底工作專項活動的通知》〔以下簡稱《通知》〕要求，以及《調查問卷》、《常見問題》中對相關詳細問題的描繪，我司XX年11月20日前開展了第一階段的自查工作，認真分析^p了自查中發現的問題，確定了詳細整改期限，明確整改責任人。對深圳證監局走訪過程中提出的問題，我們已嚴格按照要求整改。在對相關問題整改中我們咨詢了公司外聘會計師事務所的意見、建議。本次整改以會議、郵件、現場檢查等形式催促、跟進整改良度，落實整改情況。二、自查發現的問題及整改情況根據《通知》的目的和要求，各公司的財務會計根底工作應到達以下要求：〔一〕各公司應當建立符合規定和適應公司自身開展的財務管理組織架構，做到崗位職責明晰，受權明確合理，不相容職務互相別離，互相制約；財務會計人員具備相關專業知識和專業技能，具備會計從業資格；公司對財務會計人員后續教育有制度性安排?！捕掣鞴緫敻鶕嚓P法律法規的規定，建立健全符合公司自身經營特點的財務管理和會計核算制度體系并不斷予以完善，明確制度的制定和修訂流程以及應當履行的決策程序。制度中應包含責任追究條款，對需要進展責任追究的范圍、責任認定的詳細標準、處分措施以及責任追究機構和程序等做出明確的規定，責任追究應與績效考核掛鉤。各公司應當建立財務會計相關負責人管理制度，對財務負責人和會計機構負責人的任職條件、職責、權限、考核等做出規定。財務會計相關負責人管理制度應經公司董事會審議批準?！踩掣鞴緫訌娯攧招畔⑾到y的建立和管理，保證財務信息系統的獨立性，不得與控股股東、實際控制人共用財務信息系統，也不得向控股股東、實際控制人提供任何可以查詢、修改公司財務信息系統的權限；公司的財務信息系統應當符合會計電算化相關規定的要求，滿足公司的實際需要；公司應加強對財務信息系統用戶及其權限的管理?！菜摹掣鞴緫敿訌姇嫼怂愀坠ぷ鞯臉藴市?，憑證填制符合要求，會計檔案歸檔及時、保管平安；應當實在進步會計核算和財務信息披露程度，能獨立編制合并財務報表和報表附注；應當根據《企業會計準那么》及相關規定，結合公司所處行業特征和自身消費經營特點，制定明確、恰當的會計政策，并在財務報表附注中詳細披露，不得以《企業會計準那么》中的原那么性規定代替公司的會計政策。根據上述通知要求〔一〕，我們在自查中依托財務管理組織架構，明確了各崗位職責、優化了工作流程，根據各崗位業務變化，及時進展了修訂更新；對集團內各公司會計人員根本情況進展統計，理解會計人員是否具備從業資格；在XX年12月份公司組織安排了“財務部門XX年度教育訓練方案”。根據上述通知要求〔二〕，自查中公司根據《深圳證券交易所股票上市規那么》、《中華人民共和國會計法》、《企業會計準那么》、《會計根底工作標準》、《會計電算化管理方法》、《會計檔案管理方法》、《企業內部控制根本標準》等相關法律法規及公司章程的規定，詳細制定了公司內部相關制度、詳細業務施行細那么，如：《財務負責人制度》等。此次整改中又補充完善了《會計人員繼續教育管理制度》、《會計檔案管理方法》等制度。根據上述通知要求〔三〕，自查中公司規模急速開展，經營形式的不斷創新，流程操作更新加快，在財務信息系統方面已加強建立和管理，公司erp系統已晉級至用友8.9.0版本，人員操作權限由信息部嚴格控制，職責清楚。為適應公司開展需要，公司已增加了費用預算模塊，采用用友軟件中的集團預算應用形式，包括深圳、蘇州、南昌的預算與業務報銷都使用了該形式進展管理，從預算管理設定、預算表的編制、預算的控制與分析^p，以及日常報銷的業務均按照集團形式統一進展。這種形式有利于集團的集中管控，并可以獨立部署預算與報銷的it系統，利于進展日常維護和風險的管理。合同管理模塊，主要為設備、工程、維修、租賃等大型資產合同從簽訂到付款等全部流程都在erp系統中管理，固定資產請購單采用系統打印代替手工單據，極大方便了公司資產合同的管理。網上報銷、委外加工、人力資工資系統、供給商管理平臺等模塊，這些模塊已陸續投入使用。根據上述通知要求〔四〕，自查中公司進一步強調憑證填制標準要求，【摘要】：^p簡明明晰、科目使用標準、合理。會計檔案及時歸檔、保管，制定了《會計檔案管理方法》，并已遵照執行。根據《企業會計準那么》及相關規定，制定了詳細明確的合適公司消費經營特點的記賬根底和記量屬性、外幣業務核算方法、收入確認原那么、存貨核算方法等相關會計政策、會計估計、會計過失更正方法。針對在自查中發現問題及詳細整改情況如下：1.財務人員和____根本情況存在的問題：財務局部人員暫未獲得會計從業資格證。整改措施：根據《會計法》、《深圳市會計條例》中對會計人員資格的相關規定，按照《深圳市會計條例》中第十條：“獲得會計從業資格證書的人員，方可從事會計工作”要求，公司對集團內各公司會計人員根本情況進展統計，審查各會計人員的從業資格，通知未獲得會計證人員在最近一個周期考取，人事部門將此作為后續財務人員招聘錄用條件之一。整改結果：未獲得會計證人員將在XX年6月份深圳財政局會計證資格考試報名期間內考取，12月參加財會電算化考試，預計年底可獲得會計從業資格證書。2.會計核算根底工作標準性情況存在的`問題：對合并范圍往來定期對賬，每月一次明細賬核對，只是核對正確，未對結果簽字確認。整改措施：進一步明確、標準各會計人員崗位職責，完善各往來對賬手續，從此次財務會計根底工作自查之日起銷售會計已按月及時與蘇州、南昌子公司往來對賬，在次月10號前完成對賬工作，由雙方簽章確認，現已遵照執行。整改結果：從XX年11月起銷售會計已對內部往來對賬雙方簽章確認，后續持續監視執行。3.資金管理和控制情況存在問題：(1).出納人員獲取局部銀行未施行快遞派送的銀行對帳單；(2).局部銀行存款余額調節表未復核。整改措施：(1).明確出納崗位工作職責，加強出納工作管理，更換由其他會計人員從銀行索取銀行對帳單，做到互相牽制，明確責任；(2).監視檢查銀行存款余額調節表簽批手續完好，并且指定專人復核，在每一賬戶銀行存款余額調節表完成后，對銀行存款余額調節表統一填制匯總表，核對銀行存款明細科目，以防相關表檔遺漏。整改結果：(1).出納人員從銀行獲取銀行對賬單，已整改安排由財務部會計人員從銀行索取銀行對帳單。(2).局部銀行存款余額調節表未有專人復核，已整改由資金部負責人復核，并且簽名確認。4、企業財務管理制度建立和執行情況存在問題：公司財務制度體系建立不完善，相關制度沒有更新，存在局部已在執行的工作流程，沒有形成書面制度文件。整改措施：公司根據企業會計制度，企業會計準那么，企業內部控制根本標準等相關法律法規，結合公司業務特點，完善相關財務管理制度，并將已經實際執行的制度書面固化。根據公司業務開展變化，及時修訂更新相關制度。整改結果：現已補充局部制度：如《會計人員繼續教育管理制度》、《會計檔案管理方法》等。后續據實補充修訂，進一步完善公司制度建立，并嚴格遵照執行。5、母公司對子公司財務管理和控制情況存在問題：公司對子公司的資金情況進展不定期的財務、審計專項檢查，財務、審計檢查資料尚未形成明確、固定的制度控制。整改措施：發布公司相關審計、財務檢查工作標準制度，后續對子公司檢查結果形成書面報告材料。對子公司財務人員的錄用、晉升、調動均通過母公司集團財務中心審核，報母公司總經理批準后執行。子公司經營支出須經母公司進展審批。由子公司填寫申請審批后轉深圳財務中心進展審批，最后經董事長批準。母公司資金部負責人對子公司日常資金進展監控及管理，子公司每日發銀行、現金日報表到母公司資金部負責人，負責人根據資金申請情況郵件指令補充收付款所需資金。整改結果：公司制定發布《內部審計制度》，對子公司專項檢查結果出具了書面的內部審計、檢查報告材料。通過整改，進一步加強巡檢工作管理，標準人員招聘流程、實在履行好資金審批權限，不斷提升財務、審計檢查工作效率，保證公司資產平安。三、證監局走訪提出問題及整改情況深圳證監局于XX年12月份對我公司現場走訪檢查了有關財務制度、資金管理、財務核算、內部控制、信息系統等相關方面問題，針對證監局提出的問題，我公司按照要求已全部整改并獲得良好的效果，現就整改情況報告如下：1.關于票據管理問題存在問題：支票管理登記、領用記錄不齊全、標準。只有領用記錄，未有登記購置記錄。整改措施：建立票據管理登記臺賬，嚴格登記購置支票日期、數量及支票號碼、簽收人、單位等票據信息。整改結果：票據管理在整改中已按要求改正。嚴格票據管理，完善了臺賬登記內容，并遵照執行。2.現金日記賬、銀行日記賬登記問題存在問題：缺少手工登記現金日記賬、銀行存款日記賬。整改措施：專項活動自查開展時，即已安排出納補錄現金、銀行存款日記賬，貴局在走訪過程中已補錄了大局部月份日記賬。整改結果：手工現金、銀行存款日記賬現已按要求補錄完畢，后續出納嚴格按照要求及時登記、日清月結。3.關聯方、董高監日常出差報銷用借款問題存在問題：存在關聯方、關聯股東、關聯自然人、董事、監事、高管在公司有臨時借款，此借款全部為日常出差用的臨時借款。整改措施：公司已通知要求有在公司借款的關聯方、關聯股東、關聯自然人、董事、監事、高管立即歸還所借日常未報銷完款項。公司發布了《防范大股東及關聯方資金占用專項制度》，并且已遵照執行。整改結果：經過整改公司在XX年12月31日前所有關聯方、董高監在公司的日常出差局部借款已報銷，未報銷借款局部已全部歸還公司。四、持續完善事項的長效機制和責任人通過此次會計根底工作專項自查整改活動，我公司根據相關法律法規的規定結合公司自身的實際財務管理情況及時修訂和完善財務會計流程體系，建立了財務會計根底工作標準化的長效機制。對公司存在的問題進展了深化剖析和反思，并進展了認真整改，進一步進步我公司財務會計管理工作。今后我們將不斷學習有關法律、法規和規章制度，加強與監管部門的聯絡，不斷進步依法標準運作的程度。財務自查報告4學校認真組織干部、老師學習、傳達《教育部、財政部關于進一步加強中小學財務管理工作的意見》，統一思想，明確要求。通過學習，充分認識加強中小學財務管理工作的重要意義：加強中小學財務管理，進步教育經費使用效益，是落實科學開展觀、辦好人民滿意的教育重要內容，是促進根底教育持續安康開展的根本保證，是從頭預防經濟的犯罪，防止國家財產損失的重要舉措。作為學校要實在加強領導，采取有效措施，確保學校財務管理標準化、制度化、科學化。學校根據財務管理自查通知的精神，對本校的財務管理工作開展了自查，詳細匯報如下：問題梳理：經過自查，學校目前不存在《意見》中列舉的私設“小金庫”、私分公款等違法行為；在日常財務、財產管理中也能做到責任明確，制度嚴格，注意進步公用經費和國有資產的使用效益，確保學校素質教育活動的開展。詳細舉措：一、嚴格收入管理。學校所有收入全額繳入學校根本帳戶內，嚴格執行“收支兩條線”規定。學校所有收費工程和標準嚴格按照“一費制”及《明白收費卡》執行，沒有任何擅自設立收費工程、擴大收費范圍或進步收費標準的做法。按規定標準使用財政部門統一印制的票據，開據票據標準。代辦費和效勞性工程在收費中嚴格按照學生、家長自愿原那么，保存原始回執。二、嚴格支出管理。學校嚴格執行國家規定的開支范圍及標準。各項支出按實列支，不虛列虛報，決不允許以白條作為報銷憑證。學校購置教學儀器設備、辦公用品及圖書資料等，只要符合政府采購條件的，全部施行政府采購。不符合政府采購條件的，也能做到貨比三家，堅持到正規商戶施行采購。學校所有支出實行校長負責制，部門提出申請，校長統一審批，各負其責。重大經費開支工程，嚴格執行“三重一大”議事制度，由校領導班子集體討論決定。每月定期通過校務公開欄向全體教工公布學校重大事項和經費使用情況。學校財務人員具備從業資質，人員之間權責明確，互相別離、互相制約、互相監視。各類代辦費用按實際價格收取，如有結余及時清退，退費清單全部由家長統一簽收。三、加強資產管理。學校重視財產管理工作，建立健全內部管理制度。每學期末組織開展資產清查工作，確保帳帳相符、帳卡相符、帳實相符，保障國有資產的平安。學校的國有資產報廢、報損等，經過學校集體研究決定，按規定程序審批入帳。學校不從事任何風險性投資活動，防止國有資產的損失。今后，學校還將調整充實財產管理人員，使學校財產管理工作更上一個臺階。財務自查報告5在我院的作風整頓活動中，結合本單位的實際情況，對本單位的會計工作進展了認真的自查，現將自查情況匯報如下：一、簽定責任書，落實責任人。加強醫療收費管理，標準醫療效勞收費行為是財務管理的重要內容，必須狠抓落實。(一)嚴格執行收費問責制，認真執行國家收費政策。(二)強化醫療效勞收費公示制度，承受群眾監視，一旦發現有多收亂收的，從科室績效中扣除，并追究科室負責人和當事人的責任。(三)加強藥品價格管理，嚴格執行國家藥品價格政策，醫院實行《一日開方制》，按病人實際用量處方，當日藥品必須用完，任何科室不得截留。(四)標準醫用耗材的使用和管理，醫用耗材由器械科統一采購和管理，嚴格執行收費標準及明碼標價，使用科室不得自帶材料進展手術和治療，一次性高值耗材不得重復使用。(五)嚴禁收費室外借現金。二、限期整改問題，做到不留死角。醫療收費工作是財務管理、醫院管理年及糾風工作的重點工作，也是醫院當前的中心工作，全院各業務科室必須進步認識，高度重視，從維護患者的利益出發，自覺遵守物價法律法規，加強對醫療收費行為的監視管理，健全收費管理制度，對各臨床科室和重點部門的醫療收費進展徹底檢查，對容易出現過失的薄弱環節和重點部門要進展重點檢查，決不允許有自立工程收費、分解收費、重復計費等違規行為。三、提升自身的業務知識程度，積極參加各種有助于工作的學習時機，努力配合領導的工作，為了建立醫院更加美妙的明天而奮斗。財務自查報告6根據XX文件精神，為實在嚴肅財經紀律，維護財經秩序，XX高度重視，認真組織學習文件精神，并按照文件要求對“三公”經費、財經紀律、財經秩序、資產管理進展了全面自查整改，現將詳細情況匯報如下：一、“三公”經費自查情況〔一〕公款出國〔境〕費XX沒有出國〔境〕事項發生，此項費用不存在?！捕彻珓沼密嚱涃MXX對公務用車實行定點維修、定點加油、統一管理。申請公務用必須填寫派車單，經XX審批后，由辦公室根據出差里程核定油量并開具加油單到指定地點加油，通過以上制度，有效的控制了車輛油耗，降低了運行本錢，并且定期對公務用車經費進展公示，承受監視。節假日嚴格執行公務車輛統一停放在單位院內的規定，不存在超標準裝備公車或豪華裝飾公務用車行為，不存在公車私用行為。XX現有車輛XX輛，其中：執法執勤用車XX輛，一般公務用車XX輛。XX年XX月至XX月公務用車費為XX萬元?！踩彻珓战哟M用XX的公務接待采取事前審批制度，凡公務來客由牽頭部門主要負責人，對照《XX管理制度》規定，符合招待條件的在報告分管XX后填寫招待申請單，說明招待的理由、來客人數、確定參陪人員，經XX批準后，交辦公室聯絡定點飯店，確定標準，安排就餐。自中央“八項”規定和黨的群眾道路活動開展以來，按照上述管理方法，嚴格控制公務接待費用支出。XX年公務接待費為XX萬元，XX年公務接待費為XX萬元，比上年同期下降了XX%，XX年XX月至XX月公務接待費為XX萬元。XX將公務接待費納入預算管理，經自查不存在違規購置土特產、煙和名酒、超標準接待等現象。〔四〕會議費在會議費管理上，XX嚴格執行“財政單列、部門申請、審核支付”的管理方法，嚴格會議費管理規定。XX年XX月至XX月，XX沒有會議費用支出，不存在不按規定報批會議或虛列會議費現象。二、財經紀律、財經秩序自查情況〔一〕加強綜合管理，健全財務管理崗位職責設置XX嚴格執行財務工作規程，全面提升財務工作質量，明確各個崗位責職，使財務管理的各項制度進一步得到落實。可以按照《會計法》的有關規定從事會計工作，裝備財務人員，財會人員具有一定的業務工作才能，工作中真正做到報表的及時性，數據的真實性，資料的完好性，財務的標準性，從而進一步進步工作質量?！捕惩晟?/p>