理財規劃師之二級理財規劃師強化訓練模考卷帶答案

單選題（共50題）1、影響黃金價格的主要因素不包括()。A.黃金的供求關系B.美元匯率C.煤炭價格D.原油價格【答案】C2、家住縣城附近的劉先生建房一幢，造價50000元，支付相關費用3000元。半年后，劉先生工作調動遷往外地，因此轉讓房屋，售價65000元，在賣房過程中按規定支付交易費等有關費用2000元。就轉讓房屋，劉先生應納個人所得稅()元。A.2000B.2400C.2600D.3000【答案】A3、根據《保險法》的規定，下列關于保險代理人的表述，不正確的是()。A.保險代理人既可為單位，也可為個人B.保險代理人在代為辦理保險業務時，可以超越權限范圍代為辦理保險業務C.保險代理人應在保險人授權的范圍內代為辦理保險業務D.保險代理人根據保險人的授權代為辦理保險業務的行為，由保險人承擔責任【答案】B4、某半年付息一次的債券票面額為1000元，票面利率8%，必要收益率為10%，期限為4年，如果按復利計息、復利貼現，其內在價值為()元。A.926.40B.927.90C.935.37D.968.52【答案】C5、理財規劃行業著名的“雙十原則”是指()。A.保險規劃中保額設計為家庭年收入的10倍，則保費不宜超過家庭年收入的10%B.保險規劃中保額設計為家庭年收入的1/10，則保費不宜超過家庭年收入的10%C.保險規劃中保額設計為家庭年收入的1/10，則保費不宜超過家庭年收入的10倍D.保險規劃中保額設計為家庭年收入的10倍，則保費不宜超過家庭年收入的1倍【答案】A6、杜邦財務分析體系利用了各財務指標間的內在關系對企業綜合經營理財及經濟效益進行系統分析評價，該體系中的龍頭指標為()。A.權益凈利率B.資產凈利率C.銷售凈利率D.權益乘數【答案】A7、下列關于純貨幣理論觀點的表述不正確的是()。A.經濟周期波動是銀行體系交替地擴張和緊縮信用所造成的B.當銀行體系降低利率，放寬信貸時就會引起生產的擴張與收入的增加C.當銀行體系降低利率會進一步促進信用擴大，信用可能無限地擴大D.經濟周期純粹是一種貨幣現象，貨幣數量的增減是經濟發生波動的惟一原因【答案】C8、以下屬于反映企業盈利能力的財務指標有()。A.存貨周轉率B.資產負債率C.權益凈利率D.市盈率【答案】C9、關于減稅免稅，下列說法不正確的是()。A.免征額是課稅對象免于征稅的金額B.國家在對個人征稅時，應當允許個人將部分成本費用從收入中扣除，免于征稅C.稅收抵免是指個人所得稅中的允許納稅人用一些費用開支或已交納的其他稅款直接沖減其應納稅額的減免稅措施D.個人所得稅的起征點是3500元【答案】D10、客戶選擇繳費方式時，理財規劃師不應該推薦的是()。A.依據年齡選擇B.保障類產品選擇較長期繳費方式C.儲蓄型保險可選短期繳費方式D.依收入狀況選擇繳費方式【答案】A11、專利、許可證照和營業賬簿稅目中的其他賬簿，應繳納()的印花稅。A.萬分之三B.萬分之五C.萬分之零點五D.5元【答案】D12、個人出租住房，簽訂房屋租賃合同，要按照租賃金額的()繳納印花稅，稅額不足1元的，按1元貼花。A.3%B.5%C.4%D.1%【答案】D13、某投資者了解到債券市場上有一只6年期零息債券面值為1000元，發行價格為750元，某日央行公布市場利率下降2%，則該債券的價格將會變為()元。A.660B.750C.810D.840【答案】D14、()可以用來反映上市公司盈利能力。A.資產收益率B.股東權益周轉率C.已獲利息倍數D.現金償債比率【答案】A15、孫先生參加了公司舉辦的企業年金，得知企業年金實行基金完全積累，采用個人賬戶方式進行管理，費用由企業和職工個人繳納，企業繳費在工資總額()以內的部分，可從成本中列支。A.4%B.8%C.12%D.20%【答案】A16、下列不屬于理財規劃方案假設前提的是()。A.股票型基金投資平均年回報率B.投資連結型保險投資平均年回報率C.銀行間同業拆借利率D.個人所得稅及其稅率【答案】C17、下列屬于房地產投資缺點的是()。A.保值性能好B.抵御通貨膨脹C.使用財務杠桿D.投資金額較大【答案】D18、假定上證綜指以0.55的概率上漲，還假定在同一時間間隔內深證綜指能以0.35的概率上漲；再假定兩個指數可能以0.3的概率同時上漲；那么同一時間上證綜指或深證綜指上漲的概率是()。A.0.3B.0.6C.0.9D.0.2【答案】B19、個人獨資企業解散后，原投資人對個人獨資企業存續期間的債務仍應承擔清償責任，但債權人在()年內未向債務人提出償債請求的，則不繼續承擔清償責任。A.1B.2C.5D.10【答案】C20、下列()是適用于人壽保險的原則。a.補償原則b.保險利益原則c.代位求償原則d.近因原則A.abcdB.bcdC.bcD.bd【答案】D21、關于貨幣時間價值的理解，下列說法正確的是()。A.貨幣時間價值主要考慮了通貨膨脹因素B.貨幣時間價值主要考慮了投資風險因素C.貨幣時間價值是指貨幣在無風險條件下的增值比率D.貨幣時間價值一般隨時間的推移而降低【答案】C22、關于預期收益率、無風險利率、某證券的β值、市場風險溢價四者的關系，下列各項描述正確的是()。A.市場風險溢價=無風險利率+某證券的β值*預期收益率B.無風險利率=預期收益率+某證券的β值*市場風險溢價C.預期收益率=無風險利率+某證券的β值*市場風險溢價D.預期收益率=無風險利率一某證券的β值*市場風險溢價【答案】C23、普通訴訟時效期間為()。A.1年B.2年C.3年D.4年【答案】B24、在中國境內無住所，但居住滿1年而未超過5年的個人，就其來源于()征稅。A.中國境內的全部所得B.中國境外的全部所得C.中國境外但匯回中國的所得D.中國境內、境外的全部所得【答案】A25、關于方差，下列說法不正確的是()。A.方差越大，這組數據就越離散B.方差越大，數據的波動也就越大C.方差越大，不確定性及風險也越大D.如果是預期收益率的方差越大，則預期收益率的分布就越小【答案】D26、再投資比率的計算公式為()。A.經營現金凈流量/收益性支出B.經營現金凈流量/資本性支出C.經營現金凈流量/（資本性支出+收益性支出）D.投資現金凈流量/資本性支出【答案】B27、下列關于理財規劃的敘述中，錯誤的是（）。A.簡單的金融產品銷售B.強調個性化C.貫穿人的一生D.由專業人士提供【答案】A28、按照個人所得稅減免優惠的有關規定，下列不免征個人所得稅的是()。A.取得個人生活困難補助費B.省級政府頒發的科技獎獎金C.保險賠款D.國債利息【答案】A29、理財規劃師在理財方案中向客戶推薦購買某一個或某一類金融產品時，如果自己受雇于銷售該金融產品的公司或行業，那么，()。A.應向客戶隱瞞以免引起不快B.應向客戶說明C.如果客戶問起就說明，不問則不必說明D.應視該金融產品而定【答案】B30、關于理財規劃師幫助客戶作為委托人完成保障信托的設立的程序，下列敘述不正確的一項是()。A.委托人要根據預算準備一筆風險保障基金并選擇受托人。受托人的選擇非常嚴格，必須是專業而且資信、制度比較好的機構B.受托人為委托人設立風險管理信托賬戶。委托人與受托人簽訂保障信托合同，委托人指定受益人，并約定信托目的以及雙方權利義務C.受托人按照約定對信托賬戶進行管理和運作，比如按照約定信托賬戶中的資金，由受托人投資于預期收益率不低于X%的XX產品、受托人應時刻保持賬戶的總資金不低于本金等D.受托人按照約定的方式將信托賬戶的資金定期或者一次性的交付受益人，或者進行一些特殊的安排達成委托人風險保障的意愿【答案】A31、關于信托的特征，下列說法錯誤的是()。A.信托關系的存在以當事人之間的信任為要件B.信托是一種為了第三人的利益而管理或者處分信托財產的行為C.受托人是以委托人的名義實施信托行為的D.信托是由委托人、受托人和受益人三方當事人構成的法律關系【答案】C32、客戶選擇繳費方式時，理財規劃師不應該推薦的是()。A.依據年齡選擇B.保障類產品選擇較長期繳費方式C.儲蓄型保險可選短期繳費方式D.依收入狀況選擇繳費方式【答案】A33、財政政策工具是財政當局為實現既定的政策目標所選擇的操作手段，以下不屬于運用財政政策工具的情況是()。A.增加政府購買支出B.在債券市場買賣國債C.提高轉移支付D.調整稅率【答案】B34、下列現象中不屬于法律事實中的“行為”的有()。A.甲將乙的自行車據為已有B.乙將丙毆打致傷C.丙出版了一本書D.丁被汽車撞傷【答案】D35、風險管理和保險規劃的制定并不是一次制定就完全完成的工作，理財規劃師需要根據客戶的實際情況調整方案，以下說法錯誤的是()。A.隨著生命周期的變化，客戶面臨的風險和風險承受能力也會發生變化，這時就要調整客戶的保險解決方案B.理財規劃師一般不需要花費很多的時間來重定風險管理計劃，而是在前期工作的基礎上適當調整C.客戶結婚、生子、離婚、孩子可以獨立生活、退休、喪偶等事件發生時，理財規劃師要調整客戶的風險管理和保險規劃D.客戶沒有結婚、生子、離婚、孩子可以獨立生活、退休、喪偶等事件發生時，理財規劃師就不需要重新審查和調整客戶的風險管理和保險規劃【答案】D36、理財規劃師在為客戶制定投資規劃之前必須了解客戶以及客戶家庭的各方面信息，并經過分析后確定客戶的理財目標，關于確定投資目標的原則下列表述不正確的是()。A.投資目標要具有現實可行性B.投資目標要精確，不可有彈性C.投資目標期限要明確D.投資目標要與客戶總體理財目標一致，不可違背【答案】B37、現有兩個投資項目甲和乙，已知甲、乙方案的期望值分別為20%、28%，標準差分別為30%、55%，那么()。A.甲項目的風險程度大于乙項目的風險程度B.甲項目的風險程度小于乙項目的風險程度C.甲項目的風險程度等于乙項目的風險程度D.兩個項目的風險程度不能確定【答案】B38、確定企業會計核算必須符合國家的統一規定是為了滿足()的要求。A.一貫性原則B.重要性原則C.可比性原則D.客觀性原則【答案】C39、下列不屬于城鎮土地使用稅計稅依據的是()。A.土地使用證所記載的面積B.土地管理部門測量的面積C.使用人申報的面積D.使用人所占用的面積【答案】D40、()是指按照計稅依據的不同部分分別累進征稅的累進稅率。A.余額累進稅率B.全額累進稅率C.差額累進稅率D.超額累進稅率【答案】D41、在保險責任、保險期限、保險金額均相同的條件下，如果采用分期繳費方式，繳費年限越短，每期繳納保費越()，各期繳納保費總額越()。A.少；少B.多；少C.多；多D.少；多【答案】B42、計算GDP的方法不包括()。A.生產法B.收入法C.支出法D.成本法【答案】D43、S公司股票的看跌期權執行價格為35元，其價格為每股2元，而另一看漲期權執行價亦為35元，價格為每股3.50元，作為看跌期權賣家的每股最大虧損是()，而作為看漲期權賣家的每股盈利最多是()。A.33.00元；3.50元B.33.00元；31.50元C.35.00元；3.50元D.35.00元；35.00元【答案】A44、常用家庭現金儲備不包括()。A.日常生活儲備B.意外現金儲備C.投機動機儲備D.家族支援現金儲備【答案】C45、金融市場的組織形式，按照所交易的金融資產的要求權劃分，可以分為()。A.債務市場和股權市場B.貨幣市場和資本市場C.債務市場和資本市場D.貨幣市場和股權市場【答案】A46、財務自由主要體現在A.是否有適當、收益穩定的投資B.是否有充足的現金準備C.投資收入是否完全覆蓋個人或家庭發生的各項支出D.是否有穩定、充足的收入【答案】C47、投資者準備投資債券，該債券在上海證券交易所交易，面值100元，票面利率5%，必要報酬率6%，期限10年，目前距離到期日還有5年，每年付息一次，當前交易所交易價格顯示為93元，則該債券目前的交易價格()。A.偏低B.偏高C.正好等于債券價值D.無法判斷【答案】A48、應當先履行合同債務的當事人，可以行使不安抗辯權的情形是，有確切證據證明對方()。A.經營狀況惡化B.喪失商業信譽C.轉移財產D.更換法定代表人【答案】B49、()屬于客戶的判斷性信息。A.性別B.客戶的風險偏好C.年齡D.生活目標【答案】B50、設A與B是相互獨立的事件，已知P(A)=1/3，P(B)=1/4，則P(A*B)=()。A.1/12B.1/4C.1/3D.7/12【答案】A多選題（共20題）1、建立客戶關系的方式多種多樣，通常包括()。A.電話交談B.互聯網溝通C.書面交流D.面對面會談E.熟人介紹【答案】ABCD2、()可以提議召開臨時董事會議。A.代表1/10以上表決權的股東B.1/3以上董事C.監事會D.股東大會E.股東會【答案】ABC3、我國目前的關稅包括()。A.進口關稅B.出口關稅C.過境關稅D.離境關稅E.進境關稅【答案】AB4、公開市場業務的優點有()。A.中央銀行可通過買賣政府債券把銀行準備金控制在自己愿望的規模內B.具有不可更改性，中央銀行一旦出現政策失誤難以進行糾正C.具有可測性，即這一業務對貨幣供給的影響可以比較準確地預測出來D.具有靈活性E.具有主動性，中央銀行可根據自己的意愿進行【答案】ACD5、下列屬于引起通貨緊縮的原因的有()。A.緊縮的財政貨幣政策B.經濟周期的變化C.投資和消費的有效需求不足D.商品與勞務供不應求E.結構失調【答案】ABC6、以下屬于理財規劃師正文部分的有()。A.前言B.家庭基本情況和財務狀況分析C.客戶的理財目標D.理財規劃假設前提E.分項理財規劃【答案】BC7、以下有關β系數的說法正確的有()。A.市場投資組合的β系數等于1B.β系數是證券投資決策的重要依據C.βD.如果某種股票的β系數大于1，說明其風險大于整個市場的平均風險E.如果某種股票的β系數等于1，那么市場收益率上漲1%，該股票的收益率也上升1%【答案】ABCD8、下列關于有限合伙企業和普通合伙企業的區別，說法正確的有()。A.普通合伙企業中有2個以上的合伙人；有限合伙企業中有2個以上50個以下的合伙人B.普通合伙企業可以用勞務出資，而有限合伙企業不得用勞務出資C.普通合伙人執行企業事務；有限合伙人不執行合伙企業事務D.普通合伙人對合伙企業債務承擔無限連帶責任，有限合伙人以其認繳的出資額為限對合伙企業債務承擔責任E.普通合伙人將其財產份額轉讓或出質不必經全體合伙人一致同意，而有限合伙人將其財產份額轉讓或出質必須經全體合伙人一致同意【答案】ABCD9、現行人民幣匯率制度具有()特征。A.市場匯率B.官定匯率C.單一匯率D.盯住美元匯率E.有管理的浮動匯率【答案】AC10、關于公證的特征，下列說法正確的是()。A.公證是由國家專門司法證明機構依照法定程序進行的一種特殊的證明活動B.公證證明的對象是當事人之間有爭議的法律行為C.公證書在法律上具有特定的效力和普遍的法律約束力D.公證是一種訴訟活動E.公證的基本原則是“真實”與“合法”的統一，是預防性的法律制度【答案】AC11、馬斯洛提出了著名的需求層次理論，即人們的需求可以分為()。人們對財產的需求也基于該理論的基礎之上。A.生理需求B.安全需求C.社交需求D.尊重需求E.自我實現需求【答案】ABCD12、制定理財方案時，收集客戶的非財務信息包括()。A.投資偏好B.遺產管理信息C.風險管理信息D.風險承受能力E.價值觀【答案】AD13、在理財師中，客戶的現金保障通常是理財規劃師首先考慮的問題，在為客戶建立現金保障時，一般要包括()。A.日常生活儲備金B.意外現金儲備C.股市上揚補充倉位的現金儲備D.家庭支援現金儲備E.養老金儲備【答案】ABD14、理財規劃師在與客戶簽訂理財規劃服務合同時應注意()。A.簽訂合同應以所在機構的名義B.如合同是多頁，要求客戶在最后一頁簽字