基金從業資格證之私募股權投資基金基礎知識真題練習高能A卷帶答案

單選題（共50題）1、初步盡職調查階段，對目標公司進行初步價值判斷包括（）A.Ⅰ.ⅡB.Ⅱ.ⅢC.Ⅰ.ⅢD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ【答案】D2、國內股權投資交易中，估值調整的一般原因包括（）A.擔心投資后，目標公司的團隊未能好好運營達到設定的業績目標B.擔心投資后，目標公司的組識架構根據需要進行變動C.擔心投資后，目標公司的董事會成員進行換屆變動D.擔心投資后，目標公司的辦公地址進行變遷【答案】A3、關于大宗交易，以下說法正確的是（）。A.沒有規定最限額B.交易費用相對集中競價交易要高C.定價由交易雙方確定，沒有競價交易靈活D.不會對競價交易的股票價格形成巨大沖擊，有利于市場穩定【答案】D4、（2021年真題）某股權投資基金的管理人正在向投資者進行風險揭示，以下做法正確的是（）。A.Ⅱ、ⅤB.Ⅰ、ⅤC.Ⅱ、ⅣD.Ⅲ、Ⅳ【答案】C5、私募基金管理人內部控制要素中（）包括經營理念和內控文化、治理結構、組織結構、人力資源政策和員工道德素質。A.風險評估B.控制活動C.內部監督D.內部環境【答案】D6、某投資者經測評為風險承受能力最低類別的普通投資者，除因遺產繼承等特殊原因產生的基金份額轉讓之外其可購買的基金產品為（）級。A.R2B.R1C.R3D.R4【答案】B7、（）通過評估目標公司退出時的股權價值，再基于目標回報倍數或收益率，倒推出目標公司的當前價值。A.相對估值法B.折現現金流估值法C.創業投資估值法D.結算價值法【答案】C8、一般情況下，設置了門檻收益率條款的股權投資基金的收益分配順序為（）。A.本金、業績報酬、門檻收益B.業績報酬、本金、門檻收益C.本金、門檻收益、業績報酬D.門檻收益、本金、業績報酬【答案】C9、甲企業擬認購某股權投資基金發行的產品，除具備相應風險識別能力和風險承擔能力外，還應滿足如下條件（）。A.總資產不低于3000萬元B.總資產不低于1000萬元C.凈資產不低于1000萬元D.凈資產不低于3000萬元【答案】C10、根據（）不同，上市公司股份協議轉讓可以分為國有股協議轉讓和非國有股協議轉讓。A.轉讓股份類型B.轉讓情形C.轉讓時間長短D.轉讓主體類型【答案】D11、股權投資基金為被投資企業提供外部關系網絡的意義在于（）。A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、ⅢD.Ⅰ、Ⅱ【答案】A12、下列選項中屬于募集機構的責任的是（）。A.Ⅰ.Ⅱ.ⅢB.Ⅰ.Ⅱ.ⅣC.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.ⅣD.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ【答案】C13、公司最近收購兼并其他企業資產或股權，且被收購企業資產總額或營業收入或凈利潤超過收購前公司相應項目一定比例的，應獲得被收購企業收購（）的財務報表，核查其財務情況。A.今年B.前一年C.前二年D.前三年【答案】B14、某股權投資基金實繳5億元，存續5年，基金清算，不考慮其他稅費，可分配金額為10億元。先還投資者本金，可分配金額為10億元。先還投資者本金，門檻收益率8%（單利），超出門檻收益部分，向管理人分配，直至業績報酬分配比例達到所有投資者門檻收益與“追趕”金額之和的20%。剩余資金按“二八”分配至基金管理人與投資者。計算基金管理人可分得業績報酬金額為（）A.1.2億元B.0.8億元C.1億元D.0.6億元【答案】C15、投資者關系管理是（）的戰略管理職責。通過充分的溝通與信息披露，向基金投資者詳盡地展示基金的經營情況和發展前景，從而增加基金投資者對基金與管理人的了解以及投資者與管理人之間的相互聯系。A.基金管理人B.基金持有人C.基金托管人D.相關中介機構【答案】A16、（2017年真題）基金管理人進行管理人登記和基金備案時，通過資產管理業務綜合報送平臺提交材料應堅持（）。A.Ⅰ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】C17、(2017年)境外直接上市的優點在于（）。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、ⅡC.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】D18、據被投資企業自身經營情況，其經營指標監控側重點也有所不同。對于業務和市場已經相對成熟穩定的企業，側重于業績指標的是（）A.Ⅰ.Ⅲ.ⅣB.Ⅰ.Ⅱ.ⅣC.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.ⅤD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ【答案】A19、新三板現行交易規則主要包括（）。A.Ⅱ.Ⅲ.ⅣB.Ⅰ.Ⅲ.ⅣC.Ⅰ.Ⅱ.ⅣD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ【答案】D20、()對基金資產進行保管，同時對基金管理人的投資運作進行監督。A.基金托管人B.基金財產保管機構C.基金份額登記機構D.基金投資者【答案】A21、投資協議與投資備忘錄的主要條款不包括（）。A.估值條款B.估值調整條款C.董事會席位條款D.追加條款【答案】D22、協議轉讓根據轉讓主體類型的不同，可以分為（）。A.流通股協議轉讓和非流通股協議轉讓B.國有股協議轉讓和非國有股協議轉讓C.協議收購D.股份回購【答案】B23、在我國，基金管理人、基金托管人和基金投資者的權利義務在（）中會有詳細約定。A.基金成立公告B.招募說明書C.基金合同D.基金份額上市交易公告書【答案】C24、關于市凈率倍數法更加適合的企業種類，說法正確的是（）。A.資產流動性低的房地產企業B.資產流動性低的金融企業C.資產流動性高的金融企業D.以上均不對【答案】C25、關于公司型股權投資基金的減資，表述錯誤的是（）。A.Ⅰ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅲ、ⅣD.Ⅱ、Ⅲ【答案】C26、在財務盡調過程中對目標公司償債能力進行評估時，除計算其今年來資產負債率、流動比率、利息保障倍數等指標外，以下與償債能力評估相關度最高的一項工作是（）A.結合公司的盈利情況、（凈）資產收益率、公司盈利能力變動情況綜合判斷B.結合公司的現金流狀況、銀行資信狀況、可利用的融資渠道以及授信額度等情況綜合判斷C.結合公司的收入情況、市場競爭情況、公司生產規模及存貨周轉等情況綜合判斷D.結合公司的稅收優惠情況、財政補貼情況、公司對稅收政策及財政補貼的依賴程度綜合判斷【答案】B27、對于股權投資基金管理人內部控制的構成要素中內部監督的理解正確的是（）A.Ⅱ.ⅣB.Ⅱ.ⅢC.Ⅰ.ⅢD.Ⅰ.Ⅳ【答案】A28、信托（契約）型基金主要特點，不包括（）A.信托（契約）型基金本質上是一種信托關系，因此，契約各方可通過信托契約進行相關約定，運作比較靈活。B.信托（契約）型基金中，除非基金合同另有約定，基金投資者以其出資為限對基金的債務承擔有限責任。C.信托（契約）型基金是企業所得稅的納稅主體，需要繳納所得稅，取得繳納的所有稅，就可以避免了雙重納稅。D.信托（契約）型基金不是企業所得稅的納稅主體，不需要繳納所得稅，只有基金投資者而要對取得的投資收益繳納所得稅，避免了雙重納稅。【答案】C29、（2020年真題）關于基金服務機構為防范基金服務業務中的利益沖突和輸送，符合要求的（）A.Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、ⅡC.Ⅱ、ⅤD.Ⅲ、Ⅴ【答案】C30、某股權投資基金A擬對目標公司B進行初步盡職調查，以下表述正確的是（）.A.初步盡職調查的核心是對B公司的投資風險進行評估B.在未簽訂投資框架協議的前提下，初步盡職調查不得對B公司的核心機密信息進行調查。如市場占有率、主要競爭對手等C.A基金與B公司在初步調查環節的溝通過程中，對雙方接觸到的商業機密不負有保密義務D.初步盡職調查的核心是對B公司的價值進行判斷【答案】D31、下列關于股權投資基金會計核算的說法，錯誤的是（）。A.股權投資基金會計核算工作的核算主體為基金B.股權投資基金會計責任主體為基金托管人C.股權投資基金會計核算的主要內容為資產核算、負債核算、損益核算、權益核算等D.每只基金獨立建賬、獨立核算【答案】B32、私募股權投資基金英文縮寫（）。A.VCB.CVC.B.CVCPED.EP【答案】C33、股權投資母基金的二級投資不包括（）A.購買存量股權投資基金的份額B.購買二級市場的股票C.購買股權投資基金持有的部分所投組合公司的股權D.購買股權投資基金持有的全部所投組合公司的股權【答案】B34、關于基金服務機構為防范基金服務業務中的利益沖突應采取的措施，以下表述正確的是（）。A.基金服務機構應當對提供服務業務所涉及的基金財產和投資者財產實行嚴格分賬管理B.即使基金托管人能將其托管職能和基金服務職能進行分離，該托管人也不得被委托擔任同基金的基金服務機構C.基金服務機構破產或者清算時，基金服務業務所涉及的投資者財產屬于其破產或者清算財產D.基金服務機構破產或者清算時，基金服務業務所涉及的基金財產屬于其破產或者清算財產【答案】A35、在基金運作中，（）等重要職能多半由基金管理人或基金管理人選定的其他服務機構承擔。A.Ⅰ.Ⅱ.ⅢB.Ⅰ.Ⅱ.ⅣC.Ⅰ.Ⅲ.ⅣD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ【答案】C36、優先認購權是指目標企業發行新股或者可轉換債券時，作為老股東的股權投資人可以（）。A.按照比例直接獲得新股的權利B.按照比例優先于新進投資人進行認購的權利C.始終優先于新進投資人進行認購的權利D.轉讓一部分股份的權利【答案】B37、在基金整個運作過程中，起核心作用的是（）。A.基金份額持有人B.基金管理人C.基金托管人D.基金管理人和基金托管人【答案】B38、私募投資基金合同指引，根據私募基金的組織形式不同，分為（）。A.Ⅰ.ⅡB.Ⅱ.ⅢC.Ⅰ.ⅢD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ【答案】D39、(2017年)根據基金管理人進行登記與備案的及時性原則，下列說法錯誤的是（）。A.基金管理人取得營業執照后，在進行基金的募集前，應當及時向基金業協會進行登記B.各類私募基金募集完畢后的20個工作日內，基金管理人應對所募集的基金進行備案C.登記申請材料不完備或不符合規定的，基金管理人應及時補正D.基金管理人應當在完成工商變更登記后的20個工作日內，通過資產管理業務綜合報送平臺向基金業協會進行重大事項變更【答案】D40、(2017年)下列關于股權投資基金設立的表述中，不正確的是（）。A.組織形式不同，基金設立要求不同B.信托型基金設立需要辦理工商注冊登記程序C.股權投資基金設立完成后，應在中國證券投資基金業協會辦理基金備案D.基金設立主要考慮基金組織形式、基金架構、登記備案等問題【答案】B41、股權基金業績評價主要采用的指標有（）A.ⅠⅡⅢⅣB.ⅠⅡⅣC.ⅠⅡⅢD.ⅠⅡⅣ【答案】C42、關于律師事務所及其經辦律師出具法律意見書的內容與格式的一般性要求，下列說法錯誤的是（）。A.法律意見書內容應當包含完整的盡職調查過程描述，對有關事實、法律問題作出認定和判斷的適當證據和理由B.律師事務所及其經辦律師應當就各具體事項逐項發表明確意見，并就基金管理人登記申請是否符合基金業協會的相關要求發表整體結論性意見C.律師事務所及其經辦律師在法律意見書上的簽字簽章齊全，出具日期清晰明確D.法律意見書所涉內容可與申請機構在私募基金登記備案系統填報的信息不一致且未作出特別說明【答案】D43、相對于證券投資基金，股權投資基金具有的特點錯誤的一項（）。A.投資期限長、流動性較高B.投資收益波動性較大C.投后管理投入資源較多D.專業性較強【答案】A44、投資后管理的作用不包括（）。A.管理和防范投資風險B.提升被投資企業自身價值C.進一步加強對被投資企業的控制D.協助被投資企業利用資本市場【答案】C45、（2016年真題）股權投資基金管理人履行重大事項信息報送更新義務中，不屬于重大信息的變更事項為（）變更。A.基金投資者B.基金管理人C.基金托管人D.基金管理人的高級管理人員【答案】A46、服務機構應當在每個季度結束之日起（）個工作日內向基金業協會報送服務業務情況表,每個年度結束之日起（）個月內向基金業協會報送運營情況報告?A.15、3B.30、2C.15、2D.30、3【答案】A47、股權投資基金投資者按（）享受收益和承擔風險。A