PAGEPAGE46延邊匯源食品飲料有限公司年產16.38萬噸果蔬汁及果蔬飲料、純凈水生產線項目可行性研究報告延邊匯源食品飲料有限公司項目名稱：年產16.38萬噸果蔬汁及果蔬飲料、純凈水生產線項目項目承辦單位：匯源北京控股有限公司項目負責人：婁加泉項目簡介編制單位：延邊匯源食品飲料有限公司項目簡介工作負責人：婁加泉項目簡介編制人員：婁加泉經濟師吳宗友李西軍高級工程師高培志會計師目錄總論1.1項目名稱及承辦單位1.2項目的提出及研究經過1.3項目簡介的編制依據和研究范圍1.4項目的主要技術經濟指標1.5結論1.6問題和建議第二章市場預測及產品方案生產規模的確定2.1市場需求預測2.2產品方案與生產規模的確定第三章廠址選擇3.1廠址位置現狀3.2廠址建設條件第四章技術與設備4.1技術水平4.2質量標準4.3工藝流程概述4.4設備第五章主要原材料燃料供應5.1主要原材料供應5.2燃料供應第六章總圖運輸與公用輔助工程6.1總圖布置6.2運輸6.3輔助工程第七章節約能源第八章環境保護、勞動安全、衛生與消防8.1環境保護8.2勞動安全、衛生與消防第九章組織機構與定員9.1組織機構9.2勞動定員9.3培訓計劃第十章項目實施進度第十一章投資估算和資金籌措11.1 固定資產投資估算11.2 流動資金估算11.3 資金來源及使用計劃11.4 項目總投資第十二章財務評價12.1概述12.2基本數據12.3財務評價12.4經濟評價結論附圖：1、廠區區域位置示意圖2、廠區平面布置示意圖第一章總論1.1項目名稱及承辦單位1.1.1項目名稱年產16.38萬噸果蔬汁及果蔬飲料、純凈水生產線1.1.2項目承辦單位概況項目承辦單位：匯源北京控股有限公司匯源北京控股有限公司，于2007年在香港上市，是主營著名品牌果蔬飲料的大型現代化公司。鏈結了60多個優質優勢果蔬茶奶等原料基地，建立了遍布全國的營銷服務網絡，構建了一個龐大的農業產業化經營體系。公司引進了40多套世界先進的果汁飲料灌裝、食品加工等設備，擁有PET、利樂、康美無菌冷灌裝生產線30多條。匯源商標為中國馳名商標，匯源果汁為中國飲料市場產品質量用戶滿意第一品牌，匯源果汁飲料為中國名牌產品，匯源無菌冷灌裝飲料榮獲綠色產品獎，匯源果汁及果汁飲料、蔬菜汁及蔬菜汁飲料榮獲產品質量國家免檢資格。匯源集團為農業產業化國家重點龍頭企業、第一批全國農產品加工業示范企業，自1998年以來年年榮列中國飲料工業10強，榮獲全國就業和社會保障先進民營企業、中國企業十佳質量安全信用單位、最佳企業公眾形象獎、最具誠信企業獎等殊榮。匯源北京控股有限公司對延邊匯源食品飲料有限公司擬投資2988.5萬美元，分二期進行建設，一期引進3條現代化的成品灌裝生產線及附屬配套設施，分別是：1條PET（聚酯）果蔬汁及果蔬飲料生產線，生產能力6噸/小時；1條550ml純凈水生產線，生產能力為9.9噸/小時；1條瓶裝果蔬汁及果蔬汁飲料生產線，生產能力4噸/小時；庫存能力為15000噸冷庫一座及配套的生產車間、成品庫、原料庫、鍋爐、吹瓶機、配電室、辦公樓、職工宿舍、食堂等附屬配套設施，投資1745.3萬美元。二期引進3條現代化的成品灌裝及果漿生產線、提取濃縮設備，分別是：1條1L利樂生產線；生產能力6噸/小時、1條果漿生產線，生產能力5噸/小時；1條提取濃縮生產線，生產能力為2噸/小時及相配套的生產車間和附屬設施，投資1243.2萬美元。1.1.3項目擬建地點及建設方案本項目擬在龍井工業集中區建設,擬建車間4800m2,與之配套的成品庫4800m2、原料庫4800m2、果漿車間1920m2（二期工程）、冷庫5832m2（二期工程）、鍋爐房450m2、以上建筑物高度為8m、接待中心736m2、辦公樓2746m2、參觀通道267.3m2、培訓中心2166m2、餐廳690m1.2項目的提出及研究經過據調查，大型現代化的PET（聚酯）果汁及果汁飲料生產線在吉林省尚屬空白，而隨著人們生活水平的提高，廣大消費者對營養、健康的果汁飲料的需求與日俱增，針對吉林省長白山珍貴藥材等特產，進行深加工，制取提取液及提取液濃縮，進行調配天然野生綠色保健飲料，所以市場潛力非常大，而且吉林省地理位置較好，銷售區域廣闊，除吉林省外，毗鄰黑龍江、遼寧等省市及俄羅斯、朝鮮，營銷網絡遍布全國。因此公司決定引進年產16.38萬噸果蔬汁及果蔬飲料、純凈水生產線、提取濃縮項目。項目提出后，引起了當地政府的高度重視，得到了集團公司領導的大力支持，并組織專門人員對項目的市場需求、生產規模、原材料供應、設備引進等進行了細致的調查研究，并與市政府有關部門協調、落實了規劃、土地、水、電、汽等配套條件。2008年5月，公司成立了專門班子，組織有關人員對本項目的具體地址、動力、建廠條件、原材料供應情況，又進行了調查核實，并就本項目的具體實施方案同有關人員進行了探討，形成了一致意見，在此基礎上，組織了對設備極其熟悉了解的工程師及經濟師完成可行性研究報告的編寫工作。1.3項目簡介的編制依據和研究范圍1.3.1項目簡介的編制依據1.3.1.1當前國家重點鼓勵發展的產業、產品和技術目錄；1.3.1.2延邊州投資方向指導目錄；1.3.1.3匯源北京控股有限公司發展規劃；1.3.1.4國家計委計辦投資〔2002〕15號文件“一般性工業項目可行性研究報告編制大綱。”1.3.2項目簡介工作范圍對延邊匯源食品飲料有限公司果蔬汁及果蔬飲料、純凈水生產線項目的產品銷售市場、原輔材料、主車間、輔助車間及公用工程所涉及的總圖、工藝、水、電、汽、通風土建、設備制造選型、污染治理、人員構成、實施計劃、技術經濟等專業在內的技術及經濟進行可行性研究。1.4項目的主要技術經濟指標項目總投資2988.5萬美元，其中：建設投資545.7萬美元，鋪底流動資金142.8萬美元。設備估算額為2300萬美元（購置國產設1007萬美元，引進國外設備1293萬美元）。年銷售收入25000萬元。年總成本17090萬元。年稅金2500萬元。利潤總額4280萬元。稅后投資回收期5.7年（含建設期1年）。全部投資利潤率20.5％。投資利稅率24.1％。盈虧平衡點36％。1.5結論年產16.38萬噸果蔬汁及果蔬飲料、純凈水生產線引進項目勢在必行。產品有市場，服務有對象，且技術、工藝先進成熟，建設條件和生產服務條件具備，原材料供應有保障，并且有良好的經濟效益和較強的抗風險能力。延邊匯源食品飲料有限公司項目建成投產后，能較好地滿足吉林省及周邊省市廣大消費者對果汁飲料的需求，必將有力地帶動延邊州及吉林省經濟的快速發展，同時，可增加160多個就業崗位，吸納本地1000余名職工就業，并可帶動農、林、果、運輸、包裝等相關產業發展，成為龍井市較大的立市項目和農業產業化龍頭企業，對進一步推動獨創延邊州乃至吉林省經濟和社會發展將產生深遠的影響。因此，該項目是一個利市、利社會的好項目，其建設是可行的。1.6 主要問題和建議此項目果蔬汁及果蔬飲料生產線采用先進的冷灌裝技術，整條線設備只要停電、停汽、停水，就需重新清洗消毒6小時，所有料液要全部排放，所以生產量將受到電、水、汽等方面的制約和影響。建議：龍井市工業集中區切實做好供電、供水、供汽保障工作，以保證生產順利進行。市場預測及產品方案生產規模的確定2.1 市場需求預測飲料按國際食品組織的劃分分為兩類：一是硬飲料，二是軟飲料。含酒精的飲料統稱為硬飲料。如：啤酒、白酒、葡萄酒等。凡不含酒精的為軟飲料。軟飲料在我國有著悠久的歷史，其分類為：碳酸飲料（汽水）類；果蔬汁及果蔬汁飲料類；含乳飲料類；植物蛋白飲料類、瓶裝飲用水類、茶飲料類、固體飲料類、特殊用途飲料類、其他飲料類。我們僅對軟飲料的二種……果蔬汁及果蔬汁飲料和瓶裝飲用水進行分析。匯源北京控股有限公司市場部對國內、外果汁及果汁飲料市場的發展做了大量的調查、研究和分析，隨著人們生活水平的提高，廣大消費者對營養、健康的果汁及果汁飲料、瓶裝飲用水的需求與日俱增。據國家食品協會的統計資料表明，我國城市居民人均消費牛奶18kg、飲料9kg，而鄉鎮居民消費水平更低；發達國家人均消費牛奶62kg、飲料35kg。所以我國的飲料消費水平與國外還存在著相當大的差距，而這個差距就是巨大的市場潛力。尤其是匯源集團引進的現代化PET(聚酯)果蔬汁及果蔬飲料生產線，全部采用無菌冷灌裝工藝和UHT滅菌（即超高溫瞬時滅菌）工藝，對食品的天然色澤、風味、質地和營養成分的保存率可達到95％以上。PET（聚酯）瓶裝飲料自問世以來，由于其美觀、輕便、可回收的特點，已得到廣大消費者的普遍認可，目前在歐美及世界各地的發展勢頭非常迅猛。在我國，熱灌裝和無菌冷灌裝PET（聚酯）瓶裝飲料共存于市場，并以每年30%的速度增長。據專家預計，到2008年，我國PET（聚酯）瓶裝飲料總量將會達到1500萬噸。2001年，匯源集團成功引進中國第一條PET一.PET（聚酯）瓶的突出優勢與紙包裝、玻璃瓶、金屬罐等其他包裝形式的飲料相比，PET（聚酯）瓶裝飲料的增長速度是最快的。其突出優點表現為： 透明：消費者可以直觀看到內容物； 瓶型設計自由，形式多樣； 有韌性，耐沖擊強度比較高； 輕便：只有玻璃瓶重量的1/10； 與玻璃瓶比較：有更高的空間利用率； 低成本； 通過美國FDA認證的安全食品包裝材料。二.無菌冷灌裝理論基礎無菌包裝技術誕生于二十世紀三十年代，1961年利樂公司首先將紙盒（TetraPak）無菌包裝技術用于商業生產，現在PET（聚酯）無菌冷灌裝生產線也采用無菌空間加上化學消毒劑的方法來進行殺菌，確保整個灌裝過程達到無菌要求。無菌冷灌裝是指在無菌條件下對飲料產品進行冷（常溫）灌裝，這是相對于通常采用在一般條件下進行的高溫熱灌裝方式而言的。在無菌條件下灌裝時，設備上可能會引起飲料發生微生物污染的部位均保持無菌狀態，所以不必在飲料內添加防腐劑，不必在飲料灌裝封口后再進行后期殺菌，就可以滿足較長貨架期的要求，同時可保持飲料的口感、色澤和風味。無菌冷灌裝技術的關鍵是保證灌裝封口后的飲料內微生物控制在允許范圍內（即商業無菌），為了保證無菌冷灌裝的成功，生產線必須滿足以下基本要求：產品經過超高溫瞬時殺菌達到無菌狀態；包裝材料和密封容器要無菌；灌裝設備達到無菌狀態；灌裝和封蓋要在無菌環境下進行；關鍵控制點的建立、監測、記錄和控制。三.兩種灌裝方式比較（從營養、安全、有無防腐劑、口感、色澤等分析）雖然PET（聚酯）無菌冷灌裝發展時間不長，但世界幾大著名飲料設備生產商已具有比較成熟的無菌冷灌裝工藝。以下是無菌冷灌裝和熱灌裝的詳細比較。1．灌裝工藝比較：熱灌裝一般分為兩種，一種是高溫熱灌裝，即物料經過超高溫瞬時殺菌后，降溫到85～92℃進行灌裝，同時進行產品回流以保持恒定的灌裝溫度，然后保持該溫度對瓶蓋進行殺菌；一種是物料殺菌灌裝后在65～75PET（聚酯）無菌冷灌裝首先對物料進行超高溫瞬時殺菌，然后快速降溫至常溫（25℃從工藝對比來看，兩者最大區別在于飲料受熱時間不同。大家知道，熱處理時間越長，對飲料品質影響越大。無菌冷灌裝只采用超高溫瞬時殺菌，對物料的熱處理時間不超過30秒；而熱灌裝采用的殺菌方式使物料長時間處在高溫狀態下，嚴重影響產品口感、色澤以及熱敏性營養素（如維生素）含量。2．兩種PET（聚酯）瓶比較兩種灌裝方式對PET（聚酯）瓶要求不同，熱灌裝PET（聚酯）瓶需要承受85～92℃高溫且不變形，這就要求增大PET（聚酯）材料的結晶度，在吹瓶時限制誘導應力的產生。具體有以下特點：瓶壁厚，需要高晶體化程度增強熱穩定性；有明確的瓶壁肋骨防止熱收縮；要求有結晶瓶口等，大大限制了瓶型設計的自由度。無菌冷灌裝可以使用標準PET（聚酯）輕質瓶（最高耐熱溫度60℃兩種PET（聚酯）瓶比較見表1。表1兩種灌裝方式所用PET（聚酯）瓶比較項目熱灌裝PET（聚酯）瓶無菌冷灌裝PET（聚酯）瓶瓶重重(500ml,28～32g)輕(500ml,18～23g)瓶頸特殊結晶瓶頸標準瓶頸材料拉伸率要求高標準瓶型設計帶熱嵌板的特殊瓶型可用戶化的瓶型設計耐熱溫度85～9260透氧性瓶壁厚，透氧性低瓶壁薄，透氧性高瓶蓋耐高溫瓶蓋標準蓋瓶和蓋成本高低3．無菌冷灌裝工藝技術特點無菌冷灌裝必須滿足的基本要求包括以下五個方面：（1）無菌冷灌裝對物料殺菌只采用超高溫瞬時殺菌，物料受熱時間短，營養成分損失少，品質和口感無明顯變化。表2是不同殺菌方法對牛奶營養成分造成損失的比較。表2ＶＢ1ＶＢ2ＶＢ12ＶＣ葉酸殺菌前０００００巴氏殺菌后１０％５％１０％５％１５％超高溫瞬時殺菌１５％１０％２０％２０％２０％傳統殺菌工藝４０％２０％９５％５０％５０％（2）包裝材料的滅菌，是無菌冷灌裝生產工藝中最關鍵的一步。由于標準PET（聚酯）瓶不耐熱，只能采用化學試劑進行滅菌，具體要求如下：1要求最初吹制的瓶子原始菌落數不超過5CFU/瓶；2輸送瓶子采用無菌空氣，配有空氣輸送帶；3PET（聚酯）瓶采用過氧乙酸類消毒劑進行殺菌，可以保證殺菌效果（最高7log）；4消毒劑有自動回收和濃度測定系統，保證消毒劑濃度穩定；5用無菌水將瓶中殘留消毒劑沖洗干凈，再用無菌空氣吹干，保證殘留消毒劑不會對物料產生影響；6瓶蓋一般采用浸泡方式滅菌，通過控制浸泡時間可以很好的保證滅菌效果。（3）無菌冷灌裝主體設備要求符合衛生級設計，主要在管道和閥門技術、材料表面刨光、重要區域表面設計、選擇抗腐蝕材料等幾方面具有優勢，還帶有完整的全自動清洗（CIP）系統、殺菌（SIP）系統以及設備外部泡沫清洗系統（COP），另外，無菌冷灌裝機均采用獨特的無菌灌裝閥，所有這些措施保證設備方面不會給物料帶來二次污染。由于冷灌裝后PET（聚酯）瓶不會收縮，這樣物料和瓶蓋之間會有一部分空氣，其中的氧會在存放過程中緩慢氧化物料，從而導致飲料變質。所以，無菌冷灌裝設備會添加一套氮氣（或其他惰性氣體）置換系統，將頂部空氣吹走，保證物料不被氧化。表3為兩種灌裝方式溶解氧的比較。表3熱灌裝無菌冷灌裝灌裝時含溶解氧＜0.01ppm0.5ppm頂部空間含氧量極低高PET（聚酯）瓶透氧性瓶壁較厚，透氧性低標準輕質瓶，透氧性高（4）PET（聚酯）無菌冷灌裝生產線無菌環境的保持，一般采用空氣凈化間。目前食品加工企業采用的凈化間是從醫藥行業發展而來的，技術等級有統一標準，在美國使用聯邦標準209E。空氣凈化間根據空氣中控制對象可分為兩種：①控制塵埃者稱為無塵室（IndustrialCleanRoom）；②控制微生物者稱為無菌室（Bio-CleanRoom），防止微生物污染。PET（聚酯）無菌冷灌裝主體灌裝機區域要求設計為D100級無菌間，外面還有萬級凈化間，通過凈化間的無菌風過濾系統保證灌裝環境內空氣潔凈度，使物料不會被空氣中懸浮的微生物二次污染，同時控制凈化間的溫濕度，確保無菌灌裝機始終處于良好的工作狀態。在整個環境體系中，操作人員是最大的污染源，設計空氣凈化間在凈化空氣的同時，還很好的降低了人員帶來的污染：操作人員在進入萬級凈化間時，要經過噴淋殺菌；百級凈化間設計的小而實用，可以使操作人員不破壞其無菌環境進行操作；凈化設備的內表面可以進行自動清洗和消毒。（5）無菌冷灌裝生產線關鍵控制點的建立、監測、記錄和控制PET（聚酯）無菌冷灌裝線的生產是一個非常復雜的連續式生產過程，在這個過程中任何一項操作失誤或產品微生物的二次污染，都有可能造成整個無菌控制系統的失敗，影響整批產品的安全性。所以建立科學完善的監測控制體系是無菌冷灌裝生產線成功運轉的關鍵因素，目前飲料行業普遍采用的是HACCP管理體系。HACCP是危害分析和關鍵控制點（HazardanalysisandCriticalPoints）的縮寫，是一種能使食品生產企業在生產環境下及時鑒別并控制潛在危害，從而預防不合格產品生產的具有高度邏輯性和評價系統的管理方法。該體系共包括7個基本原理，其中確定控制危害的關鍵控制點（CCP）、建立各控制點的關鍵限值（CL）、建立監測各控制點的程序等是體系的關鍵部分。PET（聚酯）無菌冷灌裝生產線工藝過程復雜，無菌環境的控制要求非常嚴格。只有嚴格按照食品安全管理體系去管理和控制，才能真正確保產品安全性。4．原材料和生產線成本比較兩種灌裝方式在生產線投入上有明顯差別，無菌冷灌裝使用的吹瓶機吹瓶速度快，耗電少；而熱灌裝吹瓶機吹瓶速度比較慢，耗電量很大，在同樣生產能力的情況下，投資比冷灌裝吹瓶機要高。在灌裝線部分，無菌冷灌裝工藝過程復雜，灌裝輔助設備比較多。整體比較，一條無菌灌裝線初期投資要高于同樣產能的熱灌裝線。原材料成本方面，無菌冷灌裝采用的標準瓶、蓋要輕很多，通過節約原材料以降低成本。從操作成本來講，無菌冷灌裝多一項殺菌液消耗，在設備折舊方面費用也比較高，但總的成本還是低很多，而且無菌冷灌裝生產線速度越快，產量越高，其生產成本越低。無菌冷灌裝生產線初期投資比較大，但包材成本和操作成本比較低，隨著設備使用時間的延長，無菌冷灌裝的低成本優勢會明顯表現出來。四．結論：PET（聚酯）無菌冷灌裝與熱灌裝相比突出優點在于：1高品質產品受熱時間的縮短、無菌環境的制造與維持以及科學的管理方式保證了無菌冷灌裝產品的高質量。低成本原材料的節省、能源消耗的節省以及人員的節省使得無菌冷灌裝產品的低成本優勢可以在短時間內顯現出來。廣泛的適用性無菌灌裝技術的提高，使得各種飲料、飲品灌裝工藝越來越接近，適用性越來越高。通過以上闡述和比較可以看出，無菌冷灌裝技術工藝要求復雜，生產過程仍具有一定的風險性。但PET無菌冷灌裝產品優點是顯而易見的，相信隨著現代灌裝技術的日趨完善，PET無菌冷灌裝必將會逐步替代熱灌裝成為飲料包裝最主要的方式。因此，預測該項目產品具有巨大的市場潛力，發展前景相當樂觀。2.2產品方案與生產規模的確定2.2.1產品方案經過對市場需求容量、設備的先進性、穩定性、靈活性及可利用資源、經濟實力等多種因素綜合考慮分析，確定本項目產品方案，即：1.5LPET/2LPET/2.5LPET果汁飲料；瓶裝包裝果肉飲料；550ml純凈水產品。品種有桃、草莓、獼猴桃、山楂、橙、杏、菠蘿、蘋果、梨等。2.2.2建設規模2.2.2.1建設規模：年產16.38萬噸，分別是：A：瓶裝植物蛋白及果肉飲料2.32萬噸/年C：2.5LPET果汁飲料3.48萬噸/年D：550ml純凈水5.74萬噸/年E：1L利樂果汁飲料3.48萬噸/年F:蘋果梨果漿0.97萬噸/年G:珍貴藥材提取液0.39萬噸/年2.2.2.2確定生產規模考慮的因素：A：匯源北京控股有限公司下屬企業的生產能力；B：吉林省及周邊省市人均消費水平；C：工廠的銷售網絡及營銷區域大小；D：項目承建單位的資金籌措能力；E：設備的生產能力；F：原輔材料、包裝材料供應能力；G：現有企業可利用的資源。第三章廠址選擇3.1廠址位置現狀3.1.1廠址地點及位置現狀本項目廠址擬選擇在龍井工業集中區處。廠區及周圍交通便利，路旁有排洪溝，地理位置優越。具體見附圖：《廠區位置示意圖》。3.1.2廠址土地權屬類別及占地面積本項目建設占地面積3.5公頃,按設計規模，需征地1503.2廠址建設條件3.2.1地形、地貌、工程地質概況本區域位于延邊州西南部，西與長白山毗鄰，南臨朝鮮國家，東部與俄羅斯接壤，開發區氣候屬暖溫帶半濕潤季風型大陸氣候，四季分明，雨熱同季，光熱條件好，歷年平均氣溫5.8℃。本區域3.2.2氣象條件年均氣溫：5.8最高溫度：34.1最低溫度：－22無霜期：5個月土壤凍結深度：1.4米年均降水量：583mm日最大降雪量：30cm最大積雪深度：40cm以下無記載平均雪壓：0.4KN/㎡主導風向：西北最大風速：28.0M/S平均風速：4.0M/S基本風壓：0.6KN/㎡冬季大氣壓：0.9個大氣壓春季大氣壓：0.8個大氣壓一年可進行工程施工的周期：4月——10月交通運輸條件公路：工業集中區附近的主要交通干線有：延吉至龍井高速、圖烏國道、以及建設中的長琿高速，國道圖烏公路穿越全境，途經延吉的長春--琿春高速公路正在建設中，龍井融入全國高速公路網指日可待。有直通朝鮮羅津港、俄羅斯波謝特港、俄羅斯扎魯比諾港的公路。

鐵路：可直達國內的長春、沈陽、大連、哈爾濱、北京等地，并且有分別通往朝鮮和俄羅斯的國際鐵路線。有通往黑龍江省牡丹江的鐵路與內蒙古至烏蘇里斯克和符拉迪沃斯托克（俄羅斯）的西伯利亞鐵路連接，向東與圖們--南陽(可抵達朝鮮羅津港)國際鐵路相連，圖們--琿春至俄羅斯馬哈林諾（可抵達俄羅斯扎魯比諾港）鐵路已實現接軌。3.2.3龍井市建有現代化、大容量、多功能的通訊設施，中國網通、中國移動、中國聯通、中國郵政等可為用戶提供電話、傳真、寬帶網、國際特快專遞等服務。廠內各職能部門、車間均配有電話、電腦等現代化辦公設施，便于溝通、協調、處理、解決生產經營中出現的各類問題。3.3.4公用設施條件道路接口項目南側為濱河路，東側為西經九路，北側為延龍高速，通行方便。供電接口沿工業集中區有10k伏高壓電線，目前供電量可達1000kVA，規劃建一次變6600kVA。本公司距潛工業集中區變電站2km電訊接口工廠接入網通光纜。供水接口經與龍井市政府協商，由工業集中區協調，以確保新項目生產用水，本項目生產、生活用水可鋪設管線連接。燃氣、暖氣、工業蒸汽接口燃氣正在規劃中，暖氣和工業蒸汽待集中供熱建成后可按項目要求接入，進口位于西京九路、本項目供熱分兩部分，生產用汽和采暖供熱。本工程建設擬安裝6噸、10噸鍋爐各1臺,待集中供熱建成投入正常供汽后停止使用。園區排水針對規劃區域北高南低的地形特點，根據規劃高程數據，規劃區域劃確定為1個排水分區。雨水排水系統以保證本區域的雨水排放為主，考慮部分轉輸上游地區的雨水。其收集范圍以區域北西經二路的分水為界。根據相關規范和工業集中區總體規劃，工業集中區排水體制為分流制。污水將集中經工廠污水處理站處理后部分回用、部分達標強排入市政排污管網。防洪排澇：本廠區外有自然防澇排洪溝，據查歷年資料，沒有發生過水災。園區污水管網⑴污水接口沿西經二路有￠600污水管線。⑵工業園區管網布置按污水排放方向由東北向西南依地勢鋪設，按重力流設計。沿西經二路鋪設污水干管。第四章技術與設備4.1技術水平該項目引進的果蔬飲料生產線為無菌冷灌裝技術，工藝成熟，設備先進，處于國際領先水平，產品能夠達到國內優質水平。4.2 質量標準企業標準和GB17323-1998標準。A：色澤指標：表4-1品種名稱色澤指標桃汁及桃汁飲料乳白色或淡黃色草莓汁及草莓汁飲料淡紅色至紅色。獼猴桃汁及獼猴桃汁飲料淡綠色至綠色。山楂汁及山楂汁飲料紅色或紅褐色杏汁及杏汁飲料呈乳白色或淡黃色。菠蘿汁及菠蘿汁飲料黃色或乳黃色蘋果汁及蘋果汁飲料澄清果汁呈黃褐色，渾汁呈乳白色或淡黃色。梨汁及梨汁飲料呈乳白色或淡黃白色。橙汁及橙汁飲料橙黃色純凈水無色B：組織形態：清汁：清亮透明，允許有少量沉淀；濁汁：渾濁均勻，允許有少量果肉沉淀。C：雜質：不允許有外來雜質存在。 D：理化指標：表4-2品種名稱指標要求原果汁含量％可溶性固形物％總酸％（以檸檬酸計）桃汁及桃汁飲料10-100≥40.10-0.50草莓汁及草莓汁飲料10-100≥40.10-0.50獼猴桃汁及獼猴桃汁飲料10-100≥40.10-0.50山楂汁及山楂汁飲料10-100≥40.10-0.50杏汁及杏汁飲料10-100≥40.10-0.60菠蘿汁及菠蘿汁飲料10-100≥40.10-0.50蘋果汁及蘋果汁飲料5-100≥40.10-0.50梨汁及梨汁飲料10-100≥40.10-0.50橙汁10-100≥40.10-1.00純凈水：PH值5.0-7.0；電導率≤10цs/cm(25±1℃E：衛生指標：表4-3項目指標砷(以As計)mg/L≤0.2銅(以Cu計)mg/L≤5.0鉛(以Pb計)mg/L≤0.05菌落總數cfu/ml≤100大腸菌群MPN／100ml≤3霉菌cfu/ml≤20酵母cfu/ml≤20致病菌（沙門氏菌、志賀氏菌、金黃色葡萄球菌）不得檢出4.3 工藝流程圖概述：見附件附件圖一：無菌PET生產線工藝流程附件圖二：瓶裝產品生產工藝流程圖附件圖三：利樂生產工藝流程圖附件圖四：純凈水生產工藝流程圖附件圖五：果漿生產工藝流程圖附件圖六：提取、濃縮生產工藝流程圖4.4 設備 本項目的設備選型立足先進、性能可靠、節約能源、原輔料采購便利、配件供應方便又節省投資的原則進行。根據廠家提供的生產規模及工藝的需要，所選設備為國際上最先進的無菌冷灌裝生產線。部分配套設備選用國產設備。一期工程詳見主要設備一覽表，表4-4。一期主要設備一覽表表4-4單位：萬元人民幣序號設備名稱規格型號數量裝機容量參考價產地1瓶裝生產線PLG1006PP9G1200KW1850國產2PET生產線灌裝機LP8AF20D1200KW900國產3調配系統LP—8APL14吹瓶機（臺套）吹瓶機NB40MC1260KW1500國產5冰水機114500mlPET純凈水線灌裝機FILLSTAR1320KW1800國產（吹瓶機進口）15高壓機D30116吹瓶機RJM14217冰水機Zuw300A511810T加6T鍋爐SZL6-1.25AII1200KW150國產191200KVA變壓器S9-M-1600/101150國產總計設備價格估算：6350萬元。用匯額約907.14萬美元。備注：參考價非指單價，為數量總和的價格。第五章主要原材料、燃料供應5.1主要原材料供應5.1.1主要原材料：該項目主要原材料消耗為果漿、濃縮汁。龍井市是我國蘋果梨產基地，匯源集團下屬多個原料加工廠。本項目生產所用原料絕大部分為本公司生產，因此，原材料供應有保障。主要原材料質量指標要求如下表：表5-1果漿及濃縮汁原料質量指標品名可溶性固形物°BX不溶性固形物％可滴定酸％色澤梨原漿≥9.020-25≥0.3乳白色至淡乳黃色草莓原漿≥6.030-45≥0.7紅色至粉紅色獼猴桃原漿≥8.020-35≥1.0黃綠色蘋果原漿≥10.020-25≥0.3乳白色至乳黃色山楂漿≥6.545-55≥1.0紅色至紅褐色白桃原漿≥8.030-40≥0.3乳白色至淡乳黃色杏原漿≥9.040-55≥1.0黃色至橘黃色濃縮蘋果汁70±1≥1.0淡黃色至棕黃色濃縮梨清汁70±1≥0.8乳白色至乳黃色濃縮菠蘿汁≥60.02.5-3.5黃色或淡黃色濃縮橙汁65±13.3-4.5黃色或橙黃色5.1.2包裝材料：本項目PET（聚酯）果蔬汁及果蔬汁飲料及純凈水產品為PET（聚酯）瓶包裝；易拉罐產品為鐵罐包裝。主要原輔材料的用量，見表5-2：主要原、輔材料需用量序號材料名稱單位數量來源1桃漿噸14500匯源密云公司2草莓漿噸4500匯源密云公司3獼猴桃漿噸2250匯源冀中公司4山楂漿噸5225匯源冀中公司5杏漿噸200匯源密云公司6濃縮菠蘿汁噸175匯源冀中公司7濃縮蘋果汁噸325匯源冀中公司8濃縮梨汁噸200匯源冀中公司9濃縮橙汁噸3000總部調撥10白砂糖噸8000延吉糖酒公司11果葡糖漿噸10000內部工廠調撥12玻璃瓶萬個11000延吉市玻璃廠13PET切片噸2500北京茂江公司14瓶坯萬個1300內部調撥15檸檬酸噸300保定16Vc噸30石家莊制藥廠17CMC噸75保定18香精噸15上海19色素噸1上海20配料用水噸92204自制21純凈水灌裝量噸13000自制2296%片堿噸3.5保定2398%硝酸噸0.31保定24過氧乙酸噸46上海5.2 燃料供應根據本項目的生產工藝、規模及本地區燃料供應的基礎條件，本項目所需的主要燃料為煤，由于交通方便，附近有國有大型煤礦，燃煤供應充足，且價格合理。工業集中區供熱建成后，工廠不再使用燃煤鍋爐供汽，由工業集中區統一供應蒸汽。第六章總圖布置、運輸與公用輔助工程6.1總圖布置本項目建設地址在龍井市北部，附近是亞洲最大果園基地，周圍無污染，非常適宜食品的生產。根據GB12695附：平面布置示意圖。6.2運輸項目投產后，年總運輸量45萬噸，其中：運入量26萬噸，運出量19萬噸。原輔料運輸由供應單位承擔，成品由客戶負責運費，外包或本公司運輸相結合。較近的地區，公路運輸，較遠的地區，鐵路運輸。公司所在地交通便利，距鐵路10km、距高速在0.8km6.3輔助工程6.3.1給排水設計依據：《建筑滅火器配置設計規范》GB140-90《建筑設計防火規范》GBJ16-87（修訂本）《潔凈廠房設計規范》GBJ50073-2001《建筑給排水設計規范》GBJ15-88給水本項目生產用水主要是配料、純凈水生產及洗瓶水，總需求量655m3/d，主要來自以下5個方面：配料用水（需求量為461m3/d）、純凈水生產用水（需求量為78m3/d包括水處理排水）、洗瓶水（需求量為91.2m3/d）、地面沖洗用水8m3/d、鍋爐蒸發補水（需求量為5m3/d）、冷卻水（需求量為4m3/d）、冷卻塔補水（需求量為4本項目廠區內設有食堂、浴室和宿舍，生活用水需求量為25m3/d。本項目綠化及其它用水2m本項目全廠總用水需求量為696m3本項目需開發區將供水管路接至廠區，進水口位于天山路、凌海街路口，總用水量696m3/d，用水壓力≧4kg/m排水職工生活廢水按生活用水需求量80％計算，產生量約20m3/d。本項目生產的產品為果蔬汁及果蔬汁飲料和純凈水，所有冷卻水全部回收再利用。產生的廢水為洗瓶水、反滲透處理排水、地面沖洗水、清洗設備的廢水、鍋爐水處理及鍋爐排水、設備清洗廢堿液、廢酸液。平均產生量分別為：91.2m3/d、13m3/d、8m3/d、3m3/d、1m3綜上所述，本項目廢水總產生量為139m3/d，其中生產廢水117m3/d，生活污水20m排水方式本項目生產過程產生的設備清洗廢水水質較清潔，經廠區內沉淀池處理后部分用于廠區內綠化澆灌，剩余部分由地下暗管排放，最終去向為污水管網。本項目生活廢水和設備清洗堿液經工廠污水處理后部分用于廠區內綠化澆灌，剩余部分由地下暗管強排入污水管網。全廠水量平衡詳見下圖。地面沖洗用水8冷卻塔補水4、冷卻水4655配料用水461、純凈水生產用水78生產用水鍋爐蒸發補水5新鮮用水696設備清洗廢水3沉淀池出水廢堿0.7、廢酸0.1、洗瓶水91.2綠化及其它用水2反滲透排水13、鍋爐水處理排水1生活用水25污水處理裝置出水通過以上數據可以看出，本項目廢水排放量較少，擬興建污水處理池，貯水量為1000m36.3.2熱能供應設計依據：《采暖通風與空氣調節規范》GB19-87《潔凈廠房設計規范》GB50073-2001《建筑設計放火規范》GBJ16-87（修訂本）本項目生產對室溫無特殊要求，冬季取暖期正常供熱即可。生產工藝過程中配料、滅菌、灌裝等工序需要熱能供應，需安裝1臺10噸/小時的鍋爐供熱能或供汽量為10噸/小時的廠外供汽，方可滿足本項目多條生產線運轉。6.3.3供電本公司電源引自開發區變電站，進線等級66KV，出線等級10KV。需安裝臺1600KVA變壓器供本項目使用。全部容量由開發區供電局統一調配，能滿足供應。電力負荷：根據技術資料及設備資料初步測算，一期設備總裝機容量為1400KW，所以需安裝1臺1600照明配電采用樹干式與放射式相結合。各車間照度在200-300勒克司，燈具與吊頂密封安裝。各房間設有應急照明。車間入口設滅蠅燈。6.3.4倉儲在食品飲料行業，倉儲能力是十分重要的，為滿足生產需要，擬建成品庫、原料庫總面積9600m2；冷庫5820第七章節約能源本項目為引進設備生產線項目，在方案設計時，充分考慮現有條件和技術進步，在滿足生產條件下，選擇自動化程度較高的低能耗設備。盡量做到各生產環節、工序、設備之間的生產能力平衡，減少某些設備的無負荷或低效率運轉，項目建成后，要加強能源管理，加強考核，落實部門和責任人。節煤：該項目燃煤主要是生產工藝中的預熱器、滅菌和灌裝設備上使用，用熱較少，年需煤4500噸。擬采用新型節能型1臺8噸/小時鍋爐。另外在輸送管道上均加設保溫層。節電：該項目總裝機容量為1600KW，耗電量較低。在較大的動力電機上，采用補償器的方式實現節能，補償后功率因數可達到95％以上。第八章環境保護、勞動安全、衛生與消防8.1環境保護本項目建設地址概況：本項目位于以農業為主的生態環境中，周圍無緊鄰村莊，附近沒有工業，區域大氣環境較好。本項目對環境保護非常重視，對生產中的各排放點采取過濾、沉淀、中和等適當措施，嚴格按照“三同時”原則進行設計、施工、安裝和驗收。保證各排放點的排放物達到國家二級排放標準。8.1.1采用的標準：《環境空氣質量標準》GB3095-1996《工業企業廠界噪聲標準》GB12348-90《污水綜合排放標準》GB8978-888.1.2主要污染物的排放及采取的措施。8.1.2.1粉塵及廢氣的排放及治理。由于工廠建設期內工業集中區不能立即進行供熱，暫由工廠自行解決供熱問題，計劃新上蒸汽鍋爐一臺，產汽量10噸/小時，計劃使用期2年，待開發區能夠正常供汽后工廠停止使用。項目生產所需蒸汽及冬季采暖由新上1臺8噸蒸汽鍋爐供應或廠外集中供熱。鍋爐年燃煤量約4500噸。鍋爐每天運行20小時左右，煙氣出口溫度150℃，煙氣量24000m燃料用煤的指標水分(%)灰分(Ad,%)硫分(Stad,%)揮發分(Vdaf,%)低位發熱值(kJ/kg)6.4%12.280.8919.825160鍋爐煙氣中主要污染物為SO2和煙塵。建設單位將采用LBT-B型沖擊自激式脫硫除塵器，煙囪高度為18m。治理設施除塵率不低于96％，脫硫率不低于50％，治理后的燃煤煙氣經煙囪排入大氣。8.1.2.2廢水的排放及治理措施。根據全廠水量平衡圖可知，全廠總用水量為696m3/日，其中生產用水655m3/本項目設備清洗廢水產生量為3m3/本項目生活廢水主要是職工洗浴和食堂排放的生活污水，排放量20m3本項目生產設備清洗堿液、酸液屬周期性排放廢水，堿液每周排放一次，每次排放量為4.9m3、酸液每兩周排放一次，每次排放量為8.1.2.3固體廢棄物本項目產生的固體廢物主要來自以下3個方面：（1）原輔材料包裝物，如：廢紙箱、廢塑料袋、廢無菌袋、廢瓶等30噸/年。（2）鍋爐房產生的燃煤灰渣1000噸/年。（3）職工日常生活產生的生活垃圾20噸/年。原輔料包裝物的處理：鐵桶回收再利用；無菌袋、塑料袋、紙箱等賣廢品。煤渣的處理：鍋爐所產生的煤渣，一年約800噸，全部由建設施工單位和老百姓買走，做建筑材料使用。生活垃圾由企業定期運至環衛部門指定的場所進行衛生處理。項目固體廢物產生及處理處置情況見下表：序號項目產生量（噸/年）治理措施排放去向1廢包裝物30賣廢品外售2燃煤灰渣800作為建材外售3生活垃圾20定期外運、衛生處理環衛部門指定場所8.1.2.4噪聲控制本項目噪聲主要來源于加工生產線的吹瓶機、空壓機和鍋爐風機產生的各種機械噪聲和空氣動力噪聲。主要設備噪聲見下表序號設備名稱噪聲聲壓級dB（A）1吹瓶機、空壓機70-852鍋爐房鼓風機853鍋爐房引風機85噪聲主要采取如下隔聲、降噪措施：空壓機設置在隔聲房內，生產車間全部采用塑鋼門窗封閉；鍋爐房的鼓、引風機進出氣口用軟管連接并加裝消聲器；吹瓶機等生產設備底座做減振；廠界設圍墻、建綠化帶；噪聲源合理布置，安排于廠區中部，距離四周廠界較遠。噪聲經采取以上措施和空氣吸收、距離衰減后，預計廠界噪聲可降至50dB（A）以下。能夠達到《工業企業廠界噪聲標準》（GB12348-90）Ⅱ類標準，不會影響周圍居民及職工的正常生活。8.2勞動安全、衛生與消防本項目考慮生產中必要的勞動安全衛生措施，建立健全責任制，按照消防的要求進行物流擺放和生產管理。設計中充分考慮消防設施，保證其正常使用，杜絕火災隱患。8.2.1主要依據及標準《建筑設計防火規范》GBJ16-87《工業企業設計衛生標準》TJ36-79《工業企業噪聲控制設計規范》GBT87-848.2.2安全、衛生本項目生產過程中，存在影響職工健康的因素與危及人身安全的因素，主要有機傷、電傷、燒傷等。在設計中采取必要的勞動保護技術措施：總圖布置設有安全通道和安全操作間距，設應急照明燈及火警報警裝置；壓力容器、鍋爐等特種設備，需經具有安全資質單位安裝維修，技術監督局檢定合格方可使用；特殊工種人員需培訓合格后，持證上崗；機械設備外露的傳動和轉動部分安裝防護罩或護欄；容易發生機械性傷害和電傷處以及電氣開關、控制箱（柜）處，設立安全警示標志等措施，以保證職工的生命安全和公司財產的安全。該項目產品屬于食品飲料行業，因此，衛生工作顯得尤為重要。要求職工注意個人衛生，發放勞保用品，對一線職工進行定期體檢，持健康證上崗，杜絕傳染病的發生。8.2.3消防防火：在飲料生產過程中，火災危險類別均屬于丁、戊類。根據火災危險性類別按設計規范確定建筑物耐火等級及防火距離和各部位建筑物構造，在室外消防管網上設置地上式消火栓，廠內主要道路考慮了消防車的回旋余地。在容易引起火災的建筑物內如包裝材料庫、成品庫、配電室、辦公室等處安放滅火器。防雷：根據該廠所處區域的氣象情況，生產線中高度大于15m的建筑物均設置防雷保護，接地電阻值均按規范要求設計。防電：變、配電室和車間內，帶電裸導體的絕緣距離、對地高度等，嚴格按照GBJ60-80《高壓配電裝置設計規范》進行設計，以防觸電傷人。電氣照明設計中，對倒班工作的車間設照明備用電源，重要崗位設事故應急電源。檢修照明電源電壓采用36伏。第九章組織機構與定員9.1組織機構企業組織實行總經理負責制，下設財務、質檢部、發運部、銷售部、辦公室、供應部、生產車間、倉儲部、動力車間、企管部、人力資源等部門。企業組織機構圖如下：總經理副總經理生倉動企財質發銷辦供人產儲力管務檢運售公應力車部車部部部部部室部資間間源9.2勞動定員本項目定員163人，人員來源：總部委派和社會招聘。勞動定員情況見《勞動定員表》。勞動定員表序號部門人員定編備注1總經理12副總經理13財務部54質檢部85發運部46銷售部57辦公室28供應部39生產車間110生產一線員工10010倉儲部1011動力車間1112企管部113人力資源部2總計1639.3培訓計劃北京匯源集團公司有較強的技術實力，為進一步提高全體員工的整體素質和管理水平，以便更好地管理和經營企業，主要部門的負責人，應有大學文化水平或經對口培訓達到同等水平。對于操作工人要求具有高中以上文化水平，并經過培訓，考試合格方可上崗。由公司人力資源部制定全年培訓計劃，新招聘員工必須進行上崗前企業文化、規章制度、飲料基本知識和安全教育等培訓考核，考核合格后方可上崗；對在崗人員不定期進行崗位操作技能和專業知識培訓，實行末位淘汰制；對車間關鍵崗位人員輪流到總部培訓，以提高操作水平；對檢驗人員進行專業檢驗技術知識和檢驗能力培訓，考試合格持證上崗。工作制度：生產車間采用三班制生產，其它職能部門正常日班，全年正常生產天數為300天左右。第十章項目實施進度本項目實施進度安排包括：項目立項及可行性研究、設備訂貨及供應、土建施工、人員培訓、設備安裝調試和試生產等環節。詳細計劃見下表。項目實施計劃進度表序號進度內容2008年5月至2009年1月5678910111211可研及報批—2設計審批3落實資金—4土建施工—5設備訂購6設備安裝7職工培訓——8設備調試—9試生產———第十一章投資估算和資金籌措11.1固定資產投資估算11.1.1投資構成一期建設投資1745.3萬美元(折合1221項目建設投資構成表單位：萬元人民幣序號項目名稱投資額（萬元）占投資比例（％）1建筑工程費265721.752安裝費6355.203設備購置費635051.984其它費用257521.07合計110011.1.2估算說明建筑結構為磚混主體，房頂為彩鋼覆頂，高度約8米，工程費根據當地造價水平及綜合指標確定，約1160元/m2設備原價根據向生產廠家詢價獲得，設備運雜費按3％估算。設備購置費含設備原價和運雜費。安裝工程費按照設備購置費的5-10％估算。其他費用按照有關規定和標準執行，其中：基本預備費按不包括本身投本項目無固定資產長期借款的8％估算。不發生建設利息。項目固定資產投資估算，詳見附表11-1《新項目建設投資估算表》。本項目參照輕工行業投資概算編制辦法，以廠家及匯源集團內部其他工廠提供的資料等為依據。11.2鋪底流動資金本項目鋪底流動資金142.8萬美元。11.3資金來源及使用計劃11.3.1資金來源本項目投資總額2988.5萬美元，全部為企業自有資金。其中：企業自有資金142.8萬美元作為鋪底流動資金。11.3.2投資使用計劃建設投資在建設期內投入，流動資金在投產后按生產負荷投入。11.4項目總投資本項目總投資為2988.5萬美元。其中：固定資產投資2845.7萬美元，鋪底流動資金142.8萬美元。項目投資＝固定資產+鋪底流動資金＝2845.7萬美元+142.8萬美元＝2988.5萬美元第十二章財務評價12.1概述本項目財務評價依據建設部、國家計委出版的第二版《方法與參數》，采用新增投入和費用，評價項目的新增效益和指標。12.2基本數據12.2.1生產規模及產品方案本項目經測算生產規模和產品方案為：年產16.38萬噸果蔬汁及果蔬飲料、純凈水，其中：A：瓶裝植物蛋白及果肉飲料2.32萬噸/年B：2.5LPET果汁飲料3.48萬噸/年C：550ml純凈水5.74萬噸/年D：1L利樂果汁飲料3.48萬噸/年E:蘋果梨果漿0.97萬噸/年F:珍貴藥材提取液0.39萬噸/年12.2.2本項目建設期一年，第二年投產達到設計能力的50％，第三年及以后每年達到70％以上。整個項目計算期為11年，其中：建設期1年，生產期10年。12.2.3基準財務內部收益率輕工行業基準財務內部收益率為13％，本項目無固定資產長期借款，因此本項目基準財務內部收益率確定為13％。12.2.4原材料、燃料動力費按實際消耗量和到廠價格估算。職工工資按工人總數乘以年費用估算，年費用為255萬元。固定資產折舊根據國家規定分類，采用直線折舊法估算。其他費用根據企業現有水平綜合確定。其中：管理費用380萬元/年，銷售費用1750萬元/年。總成本費用估算詳見《總成本費用估算表》。12.2.5銷售收入和銷售稅金本項目產品價格平均為0.374萬元/噸，銷售稅金為增值稅，增值稅率為17％。本項目產品達產后，年銷售收入25000萬元，實現利潤總額4280萬元，上交稅金2500萬元。12.3財務評價12.3.1財務盈利能力分析損益分析：由損益表計算的靜態財務指標如下：投資利潤率＝年利潤總額/總投資*100％＝4280/20920*100％＝20.5％投資利稅率＝年利稅總額/總投資*100％＝(4280+770)/20920*100％＝24.1％現金流量分析全部投資現金流量表詳見附表，全部投資財務內部收益率，所得稅后為17％；投資回收期，所得稅后為5.7年。12.3.2清償能力分析借款償還能力分析本項目不發生建設期利息，故不做分析。資金來源與運用：由資金來源與運用表可以看出，項目計算期內各年均能收支平衡并有盈余。資產負債表：從資產負債表的計算結果可以看出，資產負債率各年均小于0.5，流動比率各年均大于2，速動比率各年均大于1。表明項目的凈資產可以抵補負債。12.3.3不確定性分析盈虧平衡分析本項目建成后的生產能力盈虧平衡點如下：BEP＝固定成本/（銷售收入-銷售稅金-可變成本）*100％＝1680/（25000-3632-16710）*100％=36％計算結果表明，當生產能力達到設計能力的36％時，即產品產量達到6萬噸/年時，項目可以保本。敏感性分析本項目敏感性分析方法為：產品銷售收入、經營成本和固定資產投資三個基本因素各向不利方面變化10%時，考察對所得稅前財務內部收益率影響降低的程度。詳見下表：敏感程度影響表項目基本方案銷售收入經營成本投資-10％+10％+10％FIRR21.15％12.6914.3818.27計算結果表明，銷售收入的變化對財務內部收益率的影響最大，最為敏感；固定資產投資的變化影響最小，最不敏感。三項因素各向不利方向變化10％后，各項財務內部收益率均大于基準財務內部收益率，說明本項目有較好的抗風險能力。12.4經濟評價結論：12.4.1項目建成投產后可形成年產各種果蔬汁及果蔬飲料、純凈水16.38萬噸的能力，年實現銷售收入25000萬元，利潤總額4280萬元，銷售稅金2500萬元。12.4.2從本項目技術經濟指標來看，項目財務三率分別為：所得稅后財務內部收益率17％、投資利潤率20.5％、投資利稅率24.1％，均高于行業平均水平。12.4.3本項目抗風險能力較好，公司可獲得較好經濟效益，同時社會效益也較顯著。因此，本項目在經濟上是可行的。主要技術經濟指標表表1-1單位：萬元人民幣序號項目單位指標1年總收入萬元250002項目總投資萬元209203建設投資萬元199204鋪底流動資金萬元10005流動資金利息萬元06投資回收期年6.27總成本費用萬元170908利潤總額萬元42809投資利潤率％20.5%10投資利稅率％24.1%11所得稅萬元77012公益及公積金萬元7713盈虧平衡點％3614累計凈現金流量萬元153015凈現值（所得稅后）萬元382616財務內部收益率％17項目建設投資估算表附表11-1單位：萬元人民幣序號費費用項目建筑工程設備購置及安裝工程合計備注1固定資產1.1工程費用382038201.1.1一期工程265726571.1.2二期工程116311631.1.3安裝費及其它220022001.1.4PET線9009001.1.5吹瓶機15001500國外引進1.1.6利樂生產線32003200國外引進1.1.7瓶裝生產線185018501.1.8500ml水線180018001.1.9果漿生產線27502750國外引進1.1.1010噸鍋爐1501501.1.11變壓器1501501.1.12提取、濃縮設備16001600國外引進合計38201610019920附圖1：延邊工廠區域位置示意圖附圖2：延邊工廠廠區平面布置示意圖附件圖一：無菌PET生產線工藝流程CCP1產品原料*蓋倉PET切片CCP1產品原料*蓋倉PET切片切片全自動吹瓶機料液調配蓋消毒系統全自動吹瓶機料液調配蓋消毒系統*CCP2高溫滅菌*風送道系統CCP2高溫滅菌*風送道系統蓋無菌輸送三合一灌裝機CCP3*三合一灌裝機CCP3*實瓶輸送系統實瓶輸送系統噴碼機噴碼機裝箱全自動貼標機燈檢箱附件圖二：瓶裝產品生產工藝流程圖空瓶CCP1產品原料空瓶CCP1產品原料*注：“*”為關鍵控制環節★★洗瓶*料液調配洗瓶*料液調配蒸汽預熱CCP2高溫滅菌蒸汽預熱CCP2高溫滅菌*CCP3產品灌裝*CCP3產品灌裝*旋蓋系統旋蓋系統CCP4倒瓶滅菌CCP4倒瓶滅菌產品噴碼產品噴碼冷卻系統冷卻系統產品貼標產品貼標★★成品裝箱成品裝箱箱體噴碼箱體噴碼成品碼垛成品碼垛成品入庫成品入庫CCP1：原料；CCP2：殺菌溫度；CCP3：灌裝溫度；CCP4：翻瓶殺菌效果附件圖三：利樂生產工藝流程圖縱封氣刀噴碼原輔料*滅菌*冷卻無菌灌裝*橫封貼管或貼蓋擠壓輥輪雙氧水滅菌*脫氣預熱均質過濾貼條紙卷調配CCP1:符合原輔材料標準縱封氣刀噴碼原輔料*滅菌*冷卻無菌灌裝*橫封貼管或貼蓋擠壓輥輪雙氧水滅菌*脫氣預熱均質過濾貼條紙卷調配按配方量稱取濃度：30-50％滅菌機：80±5真空度：-0.5～-0.75bar按配方要求CCP2:按配方要求25±10CCP3:灌裝量允許：±1.5％裝箱裝箱附件圖四：純凈水生產工藝流程圖水源水CCP1水源水CCP1*符合衛生要求*臭氧殺菌CCP2***0.6mg/L偏差小于1mm清晰無誤臭氧殺菌瓶蓋臭氧水沖洗理瓶機吹瓶機成品入庫熱縮噴碼套標燈驗灌裝旋蓋CCP3反滲透系統精濾粗濾注：“*”為關鍵控制環節*臭氧殺菌CCP2***0.6mg/L偏差小于1mm清晰無誤臭氧殺菌瓶蓋臭氧水沖洗理瓶機吹瓶機成品入庫熱縮噴碼套標燈驗灌裝旋蓋CCP3反滲透系統精濾粗濾附件圖五：果漿生產工藝流程圖水果驗收CCP1水果驗收CCP1*檢驗合格入庫貼標封桶返工點回流濃縮漿原漿包裝材料儲存標簽的儲存濃縮爛果雜物排放果核排放深井水井水輸送輔料驗收輔料儲存輔料添加果渣排放灌裝CCP4*脫氣臥式離心雙級打漿管式預熱提升噴淋3組合破碎撿果CCP2*提升噴淋2二級洗果提升噴淋1一級洗果滅菌CCP3*檢驗合格入庫貼標封桶返工點回流濃縮漿原漿包裝材料儲存標簽的儲存濃縮爛果雜物排放果核排放深井水井水輸送輔料驗收輔料儲存輔料添加果渣排放灌裝CCP4*脫氣臥式離心雙級打漿管式預熱提升噴淋3組合破碎撿果CCP2*提升噴淋2二級洗果提升噴淋1一級洗果滅菌CCP3*附件圖六：提取、濃縮生產工藝流程圖 浸膏濃縮*醇治*收膏*原料CCP1*濃縮CCP4*浸膏濃縮*醇治*收膏*原料CCP1*濃縮CCP4*醇提取CCP3*切片精選CCP2*噴霧、干燥噴霧、干燥*成品（冷藏）包裝*成品（冷藏）包裝*稱重浸膏粉 成品（冷藏）包裝*成品（冷藏）包裝*稱重浸膏粉目錄TOC\o"1-2"\h\z\u第一部分總論 1一、項目建設背景 1二、項目概況 2三、建設單位概況 3四、編制依據與研究范圍 5第二部分項目建設必要性 7一、從歷史角度看， 7二、從文化角度看