寧鄉市供銷合作社聯合社2020年度部門整體支出績效自評報告一、部門概況（一）部門基本情況寧鄉市供銷合作社聯合社為全額撥款參公事業單位，核定參公管理事業編制20人，截止2020年12月底實有在職正式在編20人；內設辦公室、合作發展科、政工科、財計科、綜治維穩科、新網工程辦公室6個科室。主要職能有：1.宣傳貫徹有關農村經濟工作的法律、法規、方針、政策，研究提出有關建議。2.負責對基層供銷合作社的指導、協調、服務和教育培訓，研究制定供銷合作社的發展規劃，推動供銷合作社系統的改革和發展。3.負責系統內企業管理和協調工作；管理供銷系統職工的檔案，指導和監督系統的資產管理，依法維護供銷合作社的合法權益，維護系統大局穩定。4.根據市人民政府授權，組織指導開展農業產生資料供應、農副產品收購、再生資源回收、日用工業品和其它政策性業務經營工作。5.參與構建新型農業社會化服務體系，推進農業產業化經營，指導推進農村合作經濟組織發展，發展農民專業合作社、社區綜合服務社，提高農民生產經營的市場化和組織化程度。6.加快發展供銷合作社電子商務，構建農村現代流通網絡體系，實現線上線下融合發展，為農民群眾提供安全、便利、放心的消費環境。7.培育農產品市場，規范農村網點建設；堅持為農服務根本宗旨，做好農業、農村、農民服務工作，促進農村經濟發展和農民增收致富。8.完成市委、市人民政府交辦的其他任務。2020年度本單位的重點工作計劃是：1.進一步完善基層組織體系；2.拓展為農服務功能；3.大力發展聯合合作。（二）部門整體支出規模、使用方向和主要內容、涉及范圍等2020年財政預算批復總額594.06萬元，實際實現收入874.77萬元，其中一般公共預算財政撥款收入668.30萬元，占總收入的76.40%；其他收入206.47萬元，占總收入的23.60%。2020年整體支出874.77萬元，其中基本支出403.93萬元，主要用于保障機關日常工作運轉、人員工資、獎金、保險、公積金等；項目支出470.84萬元，主要是用于推動供銷社綜合改革工作不斷前進、死亡撫恤、優撫人員和軍轉干部各項費用等。二、部門整體支出管理及使用情況（一）基本支出根據《會計法》、《預算法》等法律法規和省財政廳及長沙市財政局、寧鄉市財政局有關財務規章的規定，制訂了《寧鄉市供銷合作社聯合社機關財務管理制度》、《寧鄉市供銷合作社聯合社預算管理制度》等制度，明確了財務管理原則和要求、開支范圍、經費審批權限及程序，經費預算管理等制度。2020年度基本支出403.93萬元，主要用于人員經費和公用經費，其中工資福利支出304.80萬元、商品和服務支出41.23萬元、對個人和家庭的補助57.90萬元。一般公共預算財政撥款“三公”經費支出為3.37萬元，其中公務接待費3.37萬元，公車運行費用0萬元,因公出國（境）費0萬元。我單位一直本著厲行節約的原則，嚴格控制“三公”經費，加強經費審批和控制，規范支出標準與范圍，并按照有關規定及時進行公開，接受監督，確保使用規范。（二）項目支出1.項目資金（包括財政資金、自籌資金等）安排落實、總投入等情況分析2020年我單位項目經費470.84萬元，其中一般公共預算財政撥款收入264.37萬元，主要為供銷社綜合改革、改制、維穩、農資等項目經費211.82萬元，養老保險退費經費2.33萬元，傷殘軍人生活費和撫恤金45.06萬元，軍隊轉業干部安置經費0.44萬元，春節困難群眾慰問經費2.12萬元，臨時救助經費0.14萬元，傷殘軍人物價補貼經費1.46萬元；其他收入206.47萬元，主要為軍隊轉業干部安置經費17.00萬元，八一慰問費經費13.90萬元，醫療保險補助經費0.64萬元，長沙市供銷合作總社基層組織建設和大化肥淡季儲備項目經費146.93萬元，長沙市供銷合作總社持續建設和新網工程項目經費28.00萬元。2.項目資金（主要指財政資金）實際使用情況分析。2020年我單位項目支出470.84萬元，其中一般公共預算財政撥款項目支出264.37萬元，主要為供銷改革、改制、維護供銷系統穩定、農資監管等過程中產生的各項辦公費、差旅費、公務接待費、其他商品和服務等商品和服務支出18.08萬元，傷殘軍人生活費和撫恤金、解制職工慰問費等各項對個人和家庭補助支出68.14萬元，辦公設備購置等資本性支出0.36萬元，供銷改革項目對企業補助支出177.79萬元；其他支出206.47萬元，主要為軍隊轉業干部安置、八一慰問費、醫療保險補助等對個人和家庭補助支出31.54萬元，長沙市供銷合作總社基層組織建設和大化肥淡季儲備、長沙市供銷合作總社持續建設和新網工程項目等對企業補助支出174.93萬元。3.項目資金管理情況分析，主要包括管理制度、辦法的制訂及執行情況。根據寧鄉市政府及市財政的有關要求，制訂了《寧鄉市供銷合作社聯合社項目建設管理制度》、《2020年度寧鄉市供銷合作社聯合社綜合改革發展引導專項資金使用方案》等制度，確保項目建設和管理有據可依、有章可循。嚴格按照審批下達的投資計劃和預算，對項目資金實行專款專用，按照項目驗收情況支付項目款，項目資金全部按國庫集中支付制度要求使用和撥付，通過財政直接支付方式撥給項目實施單位。并且嚴格按規定對項目資金進行管理、使用。三、部門項目組織實施情況（一）項目組織情況分析，主要包括項目招投標、調整、竣工驗收等情況。1.推行項目管理全程紀實制度。為進一步規范項目的申報、實施、驗收，落實項目建設的各項責任，我社全面推行項目管理全程紀實制度，重點突出實施程序紀實、檢查督查紀實、重大事情紀實，對項目的整個實施過程以留痕管理的方式，用表格形式將相關責任人和工作情況記錄下來，歸檔管理；2.驗收管理。項目完成后，我社會同市紀委、市財政對各個網點項目進行竣工驗收，確保項目落實落地。（二）項目管理情況分析，主要包括項目管理制度建設、日常檢查監督管理等情況。1.為規范項目立項與審核、概算預算、選點、驗收等環節，先后制定了寧鄉市供銷社鄉（鎮）基層社建設標準、寧鄉市供銷社村（社區）綜合服務社建設標準、寧鄉市供銷社農民專業合作社建設標準、寧鄉市供銷社農業社會化服務項目建設標準、寧鄉市供銷合作社聯合社項目建設管理制度等六項制度，確保工作有章可循，有制度可依。2.強化管理。我社構建常態化的巡檢制度，定期和不定期會同有關部門進行專題檢查，確保項目建設質量，并聘請第三方機構對2020年大化肥淡季儲備項目情況進行審計檢查，出具第三方的報告，有效加強項目管理工作。四、資產管理情況（一）完善制度。根據《行政事業單位國有資產管理暫行辦法》和《行政事業單位內部控制規范（試行）》要求，制訂《寧鄉市供銷合作社聯合社資產管理制度》。（二）明確職責。資產試行同意管理、分級負責制。單位負責人是資產管理的第一責任人；財務科負責資產的帳卡管理、清查等級、統計報告等工作；辦公室負責實物資產管理，包括資產的采購、驗收、維修保養及處置等日常管理。（三）嚴守底線。嚴格按照“嚴格執行國家相關法律、法規等規章制度；堅持科學合理，優化資產，勤儉節約，從嚴控制；與單位履行職能需要相適應”的原則進行資產配置，確保科學高效。五、部門整體支出績效情況（一）經濟性評價1.預算執行方面。單位秉承節約的原則，年中因相關政策和需求依法增加了單位預算，但支出總額控制在預算總額以內。預算完成率和支付進度率都達到100%，預算調整率為0，年底無結轉結余，公用經費控制率100%，2020年無政府采購，2020年度“三公”經費財政撥款收入預算為7.00萬元，實際支出決算為3.37萬元，“三公經費”控制率48.14%。2.預算管理方面。預算管理制度健全，預算收入、支出相關手續完善，資金使用合規，制度執行總體較為有效，預決算按財政要求按時按質公開。3.資產管理方面。建立了資產管理制度，定期進行了盤點和資產清理，按財政要求處置相關資產，收入直接上繳財政，資產管理安全，制度執行較好，固定資產利用率100%。（二）效率性評價預算安排的基本支出基本上能保證機關各項工作的順利運轉，但是因人員增加、扶貧資金等預算外資金的支出給單位造成了很大的資金壓力；項目支出確保了供銷綜合改革項目的穩步推進，維護了供銷系統的穩定。（三）有效性評價2020年，我社深入推進綜合改革，夯實了供銷根基，鄉鎮（街道）供銷社、惠農服務中心覆蓋率100%，村（社區）供銷社、惠農綜合服務社覆蓋率80%，緊抓中心工作，樹立了良好供銷形象。（四）可持續性評價預算的有效執行保證了機關工作有效開展、提升了內部管理建設水平、促進了全體干部職工工作的積極性。六、存在的主要問題從2020年單位的預算安排和實際支用情況來看，預算經費存在嚴重缺口，主要是在“工資福利支出”和“其他商品和服務支出”中反映出明顯不足。年中追加的各項專項資金在編制預算時無法確認收入將其編入預算中，造成預決算差額較大。且基礎工作有待進一步夯實，相關制度和規范有待進一步建立健全，財務程序有待進一步優化，信息化管理有待進一步加強。七、改進措施（一）加強財務管理，嚴把支出審核關。嚴格執行財政相關制度，完善并落實單位內部控制規范，嚴格執行預算，嚴防超支，促進財務管理的法制化、科學化、合理化運行。（二）加強領導對預算申報、績效申報和績效評價工作的重