基金從業(yè)資格證之私募股權投資基金基礎知識考點難點資料分享

單選題（共50題）1、某股權投資基金到期擬進行清算，基金續(xù)存期限一共5年，基金成立時，—次性全部實繳資金5億元，全部投資退出9億元，存續(xù)期間共產生稅費5,000萬元。基金合同約定，基金投資者按照出自比例進行分配。基金設置8%（單利）的門檻收益率。超出門檻收益部分后基金管理人按照20%的比例提取業(yè)績報酬，無追趕機制。投資者A,實繳投資本金3,000萬元，在基金清算時，投資者A可獲得的分配為（）。A.1,920萬元B.5,100萬元C.2,100萬元D.4,920萬元【答案】D2、（），是指基金業(yè)務外包服務機構為基金管理人提供銷售、銷售支付、份額登記、估值核算、信息技術系統(tǒng)等業(yè)務的服務。A.基金外包服務B.基金清算服務C.基金托管服務D.基金投資服務【答案】A3、以下不屬于股權投資基金組織形式的是（）。A.公司型基金B(yǎng).創(chuàng)業(yè)投資基金C.合伙型基金D.契約型基金【答案】B4、某股權投資基金管理人募集設立并管理一只有限合伙型股權投資基金，該基金主要投資初創(chuàng)科技型企業(yè)，基金管理人在基金登記備案時，必須報送的信息或材料不包括（）A.基金名稱B.管理人過往投資業(yè)績C.主要投資方向D.基金合同【答案】B5、投資者將基金份額轉讓給某有限公司，且該公司為合格投資者，那么基金份額受讓后該公司投資者人數(shù)不得超過（）人。A.50B.100C.150D.200【答案】A6、股權投資基金管理人應具備至少（）名高級管理人員，且應當設置負責合規(guī)風控的高級管理人員。A.2B.3C.4D.5【答案】A7、雖然狹義上的股權投資基金特指并購投資基金，但是后來的并購投資基金管理機構往往也兼做（）A.社會保障B.服務行業(yè)C.創(chuàng)業(yè)投資D.地產開發(fā)【答案】C8、募集機構應當自行或者委托（）對私募基金進行風險評級。A.第三方機構B.基金托管人C.基金業(yè)協(xié)會D.基金登記結算機構【答案】A9、（2019年真題）關于企業(yè)上市申報審核階段的相關工作，以下表述錯誤的是（）。A.中國證監(jiān)會根據(jù)反饋回復繼續(xù)審核，召開初審會，形成初審報告B.中國證監(jiān)會收到申請文件后作出是否受理的決定，未按要求制作申請文件的，不予受理C.中國證監(jiān)會受理申請文件后，對發(fā)行人申請文件的合規(guī)性進行初審D.發(fā)行人將招股說明書（申報稿）在中國證監(jiān)會網站預披露的時間是發(fā)行人對證監(jiān)會反饋意見回復后【答案】D10、下列屬于杠桿收購基金的投資方式（）。A.Ⅰ.ⅢB.Ⅱ.ⅢC.Ⅰ.ⅡD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ【答案】D11、下列具有獨立法人地位的股權投資基金的是（）A.公司型股權投資基金B(yǎng).契約型股權投資基金C.信托型股權投資基金D.合伙型股權投資基金【答案】A12、（2020年真題）關于投資協(xié)議中回售權條款,表述錯誤的是（）。A.回售權的觸發(fā)條件可以是企業(yè)未能在5年內實現(xiàn)上市B.回售權的觸發(fā)條件由業(yè)績指標觸發(fā)條件和非業(yè)績事件觸發(fā)條件兩類C.股份回購方只能為目標公司本身D.行使回售權可以為投資提供流動性【答案】C13、以下關于中國證券投資基金業(yè)協(xié)會的職責說法錯誤的是（）。A.制定行業(yè)職業(yè)標準和業(yè)務規(guī)范，組織基金從業(yè)人員的從業(yè)考試、資質管理和業(yè)務培訓B.提供會員服務，組織行業(yè)交流，推動行業(yè)創(chuàng)新，開展行業(yè)宣傳和投資人教育活動C.可以依法辦理非公開募集基金的登記、備案D.只能對會員之間發(fā)生的基金業(yè)務糾紛進行調解【答案】D14、基金托管人應當履行以下哪些職責（）。A.Ⅱ.Ⅲ.ⅣB.Ⅰ.Ⅱ.ⅢC.Ⅱ.ⅢD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ【答案】D15、股權投資基金銷售機構應()A.Ⅰ、ⅢB.Ⅰ、ⅡC.Ⅰ、Ⅱ、ⅢD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ【答案】D16、（）對外貿易經濟合作部、科學技術部、國家工商行政管理總局率先頒布《關于設立外商投資創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)的暫行規(guī)定》，對外商投資創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)進行規(guī)范和管理。A.2001年8月B.2001年5月C.2002年8月D.2002年5月【答案】A17、總收益倍數(shù)體現(xiàn)了投資人的（）。A.理論回報水平B.賬面回報水平C.基金總額D.現(xiàn)金回收情況【答案】B18、基金運行期間，信息披露義務人應在（）向投資者披露主要財務指標等信息。A.每季度結束之日起10個工作日內B.每季度結束之日起20個工作日內C.每年度結束之日起3個月內D.每季度結束之日起6個月內【答案】A19、股權投資基金管理人利用部門分設、崗位分設、外包、托管等方式實現(xiàn)（）。A.專業(yè)化運營B.內部牽制C.業(yè)務流程的控制D.授權流程管理【答案】C20、在股權投資基金管理人內部控制原則中，基金財產、管理人固有財產、其他財產的運作應當分離體現(xiàn)了（）。A.全面性原則B.內部監(jiān)督原則C.獨立性原則D.相互制約原則【答案】C21、根據(jù)轉讓情形的不同，上市公司股份協(xié)議轉讓可以分為（）等。A.協(xié)議收購、對價償還、股份回購B.協(xié)議收購、大宗交易、股份回購C.國有股協(xié)議轉讓和非國有股協(xié)議轉讓D.流通股協(xié)議轉讓和非流通股協(xié)議轉讓【答案】A22、下列關于合伙企業(yè)稅收制度的說法中，正確的是（）。A.合伙企業(yè)按規(guī)定應繳納個人所得稅B.合伙人是法人和其他組織的，繳納企業(yè)所得稅C.合伙企業(yè)是所得稅的納稅主體D.合伙企業(yè)的合伙人是法人和其他組織的，合伙人在計算其繳納企業(yè)所得稅時，應先用合伙企業(yè)的虧損抵減其盈利【答案】B23、（2017年真題）對于增長穩(wěn)定、業(yè)務簡單、現(xiàn)金流平穩(wěn)的企業(yè)適合用（）進行估值。A.收入法B.成本法C.市場法D.乘數(shù)法【答案】A24、A創(chuàng)業(yè)投資投資基金持有G科技公司25%股權，其余75%由創(chuàng)始人團隊持有。現(xiàn)創(chuàng)始人欲新投資人B股權投資基金出售其持有股權的5%,如果A行使隨售權，則下列說法正確的是（）A.基金可以同樣條件向B基金出售它持有的1.25%股權B.基金可以以同樣條件優(yōu)先于創(chuàng)始人團隊，向基金出售它持有的5%股權C.基金可以以同樣條件優(yōu)先于創(chuàng)始人團隊，向B基金出售它持有的125%股權D.基金可以同樣條件向B基金出售它持有的5%股權【答案】A25、（）指的是通過公開渠道向非特定對象推介基金產品A.非公開募集B.公開募集C.自行募集D.委托募集【答案】B26、主要對了解目標企業(yè)主要財產及其所有權歸屬、企業(yè)對外投資及擔保的情況是盡職調查的（）。A.人事調查B.法律調查C.財務調查D.業(yè)務調查【答案】B27、股權投資基金的投資者應當為具備（）的合格投資者。A.Ⅰ、ⅡB.Ⅰ、ⅢC.Ⅱ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】A28、股權投資基金對目標企業(yè)的盡職調查，包括（）A.Ⅱ.ⅢB.Ⅱ.Ⅲ.ⅣC.Ⅱ.ⅢD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ【答案】B29、投資后階段常用的監(jiān)控指標不包括（）。A.管理指標B.經營指標C.估值指標D.財務指標【答案】C30、雖然狹義上的股權投資基金特指并購投資基金，但是后來的并購投資基金管理機構往往也兼做（）A.社會保障B.服務行業(yè)C.創(chuàng)業(yè)投資D.地產開發(fā)【答案】C31、狹義的股權投資基金是指（）。A.定增基金B(yǎng).基礎設施基金C.發(fā)起式基金D.并購基金【答案】D32、企業(yè)的創(chuàng)業(yè)過程不包括（）。A.種子期B.起步期C.相對成熟期D.衰退期【答案】D33、（2016年真題）投資人A系公司，投資于公司型股權投資基金B(yǎng)，B向A分配其投資所得的股息紅利和股權轉讓溢價所得所涉及的稅負，通常情況下（）。A.B的應納稅所得額是股息紅利和股權轉讓溢價之和，A的應納稅所得額是股權轉讓溢價部分B.B的應納稅所得額是股息紅利，A的應納稅所得額是股息紅利和股權轉讓溢價之和C.B的應納稅所得額是股權轉讓溢價部分，A的應納稅所得額是0D.B的應納稅所得額是股權轉讓溢價部分，A的應納稅所得額是股息紅利【答案】C34、私募基金的合格投資者是指具備相應風險識別能力和風險承擔能力，投資于單只私募基金的金額不低于（）萬元且符合下列相關標準的單位和個人。A.200B.100C.500D.1000【答案】B35、對于合伙型基金，下列屬于增值稅征稅范圍的是（）。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅱ、ⅢC.ⅡD.Ⅲ、Ⅳ【答案】C36、下列說法正確是（）。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】C37、某股權投資基金投資4個股權項目A、B、C、D,A項目目前項目價值為1億元，B項目目前項目價值2億元，C項目3億元，D項目5億，除此之外，基金資產還包括6000萬的銀行存款，已產生的應付未付管理費用、托管費用等負債總金額3000萬元，則當前的基金資產凈值為：（）億元A.11.5B.11.3C.11.9D.11.6【答案】B38、下列屬于基金財產清算小組成員的是（）。A.Ⅰ.Ⅱ.ⅢB.Ⅱ.Ⅲ.ⅣC.Ⅰ.Ⅱ.ⅣD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ【答案】B39、根據(jù)交易所的不同分類,下列（）不屬于基金的資金清算。A.交易所交易資金清算B.電信網絡交易資金清算C.全國銀行間市場經濟清算D.場外資金清算【答案】B40、（2018年真題）關于信托（契約）型股權投資基金的份額轉讓，表述錯誤的是（）A.基金份額持有人轉讓份額的，份額受讓人必須是合格投資者B.基金份額持有人享有依法轉讓基金份額的權利C.份額轉讓完成后，信托（契約）型股權基金的合格投資者人數(shù)不得超過200人D.若基金份額持有人轉讓份額，一般須經其他基金份額持有人過半數(shù)通過【答案】D41、（2017年真題）股權投資基金對目標企業(yè)的盡職調查，包括（）。A.Ⅱ、ⅢB.Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅱ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】B42、股權投資基金管理人違反《私募投資基金信息披露管理辦法》的，中國證券投資基金業(yè)協(xié)會可視情節(jié)其采取以下哪些措施（）A.Ⅰ.Ⅱ.ⅢB.Ⅰ.Ⅱ.ⅣC.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.ⅣD.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ【答案】C43、股權投資基金管理人在基金運作中具有（）作用。A.銷售B.核心C.保管D.附屬【答案】B44、某股權投資基金到期擬進行清算，基金續(xù)存期限一共5年，基金成立時，一次性全部實繳資金5億元，全部投資退出9億元，存續(xù)期間共產生稅費5,000萬元。基金合同約定，基金投資者按照出自比例進行分配。基金設置8%(單利）的門檻收益率。超出門檻收益部分后基金管理人按照20%的比例提取業(yè)績報酬，無追趕機制。投資者A、,實繳投資本金3,000萬元，在基金清算時，投資者A、可獲得的分配為（）A.1,920萬元B.5,100萬元C.2,100萬元D.4,920萬元【答案】D45、在股權投資基金募集階段，管理人向投資者進行風險提示過程中，下列選項正確的是（）。A.基金管理人可口頭上向所有投資者進行風險揭示，無需簽署書面文件B.同一基金管理人推介不同類型的基金，所涉風險基本相同C.基金聘請投資顧問并不屬于風險，無需進行風險揭示D.管理人將基金未托管這一事項作為特殊風險向投資者進行了披露【答案】D46、隨著我國新三板市場的興起和相關交易制度的日趨完善，（）成為股權投資基金的重要退出方式。A.清算退出B.股權轉讓退出C.IPOD.新三板掛牌退出【答案】D47、屬于股權投資基金募集行為的是（）。A.某公司向內部職工募集資金用于本公司的擴大再發(fā)展B.某股權投資基金管理人向保險公司、資產管理公司等機構投資者募集資金成立股權投資基金C.某公司向銀行申請并購貸款用于本公司的對外收購D.某上市公司向投資者發(fā)行債券募集資金用于本公司的產業(yè)并購【答案】B48、跨境股權投資包括（）。A.Ⅰ、ⅡB.Ⅰ、ⅢC.Ⅱ、ⅢD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ【答案】A49、在項目開發(fā)中