PAGE1PAGE2第2頁共9頁《金融概論》教學大綱(FundamentsofFinance)（供四年制國際經濟與貿易專業使用）一、課程的性質和目的課程性質：《金融概論》是以貨幣銀行學和國際金融學的主要內容為基礎，根據醫藥貿易專業的特征要求和金融學的學科性質開設的。在醫藥貿易專業課程體系中作為一門經濟專業基礎課程，本課程的教學對象是金融類、經濟類、管理類的本科專業學生。目的：從學科歸屬來講，金融學屬于應用經濟學范疇，強調其實用功能，力圖掌握金融運行過程中的經濟學特征。本課程首先學習基本金融理論、基礎金融知識，并以此為基礎介紹商業銀行存貸業務及其管理、貨幣市場、資本市場、外匯市場的基本交易業務，然后以宏觀、微觀角度分析金融流程和相關制度、政策等，使學生學習后對最基本的金融理論和業務有一個概括的了解和認識，使學習者能夠結合身邊的金融現象和問題學習基礎的金融知識。從而無論從理論上還是方法上都力圖使學生在有限的學習時間內提高學生理論分析能力和動手能力，并為今后的進一步深入學習和工作提供一個基礎平臺。提高學習者的經濟、金融理論素養。二、本課程與其它課程的聯系與分工《金融概論》的先修課程是《高等數學》、《宏微觀經濟學》、《統計學原理》、《會計學原理》等相關課程。后續課程是《藥品市場營銷概論》、《醫藥國際貿易概論》等相關課程。在整個課程體系中它起到承前啟后的橋梁、紐帶作用，是經濟學專業的基礎理論和重要分析工具。三、對學生能力培養的要求通過該課程學習，使學生在掌握貨幣金融概覽、微觀金融運行、宏觀金融運行和管理等理論基礎上，具有扎實的金融基本知識，較高的金融分析能力和實際操作能力。四、課程學時分配該課程總學時為72課時，其中講課學時68個，課堂討論和習題學時4個。課程主要內容和學時分配見課程學時分配表。課程學時分配表教學環節時數課程內容理論實踐教學習題及討論小計實驗實訓見習其他貨幣與貨幣制度617金融系統概覽77資金利率和貨幣匯率11112金融交易工具88金融市場交易10111商業銀行業務與管理99國際收支和國際儲備9110中央銀行88總計68472五、建議教材和教學參考書目1.教材伍瑞凡主編.《金融學》.第二版.北京：科學出版社，2010年2.主要參考書（1）米什金著.《貨幣金融學》.第二版.北京：中國人民大學出版社，1998年（2）揚長江、張波、王一富編.《金融學教程》.上海：復旦大學出版社，2007年（3）大衛.H弗里德曼著.《貨幣與銀行》.北京：中國計劃出版社，2001年（4）戴國強編.《貨幣銀行學》.上海：財經大學出版社，2001年（5）彭興韻著.《金融學原理》.北京：生活讀書新知三聯書店出版社，2003年（6）姜波克編.《國際金融》.北京：高等教育出版社，2000年（7）武康平編.《貨幣金融學教程》.第二版.北京：清華大學出版社，2010年（8）孫杰編著.《匯率與國際收支》.北京：經濟科學出版社，1999年（9）邁克爾.梅爾文著.《國際貨幣與金融》.北京：上海三聯出版社、上海人民出版社，1996年六、課程考核本課程為考試課，具體考查方式：形成性考核（30%，包括考勤、討論和論文）和期末閉卷考試（70%）。七、課程教學內容及基本要求貨幣和貨幣制度【目的要求】本章對貨幣的定義、起源、職能、形式的演變及貨幣本位制度的發展做了系統的闡述。同時對貨幣與經濟運行之間的關系進行了討論。掌握作為一般等價物的貨幣的含義、本質和職能；現代市場經濟條件下人民幣制度的主要內容。熟悉現代國家的具體貨幣表現形式；貨幣制度的內涵。了解貨幣的產生和貨幣制度的演變過程；貨幣、收入和財富的關系?！窘虒W內容】貨幣貨幣起源和貨幣形式的演變一、貨幣的起源、含義二、貨幣形式的演變第二節貨幣的本質和職能一、貨幣的本質二、貨幣的職能（價值尺度、流通手段、支付手段和儲藏手段）三、貨幣與財富和收入之間的主要差異第三節貨幣制度一、貨幣制度及其構成要素二、貨幣制度的發展和演變:金本位制、銀本位制、復本位制和信用本位制三、我國的人民幣貨幣制度的演變及內容【教學方法和時數】課堂講授法、舉例、提問、討論7學時課外閱讀書目思想實驗：40歲以前掙不到4000萬，不要來見我，不要說是我的學生（董藩語）金融系統概覽【目的要求】本章的主要內容包括金融體系及其功能、金融市場、金融機構以及對金融體系的管理等方面的基本概念和理論，信用理論及風險管理。掌握信用的本質和具體形式，特別是銀行信用和消費信用對人們經濟生活的影響；不同類型金融機構的性質及其不同信用工具的性質；金融市場的劃分及構成；金融風險類別。熟悉直接融資和間接融資的關系；我國金融監管機構。了解國際通用的信用評級標準（標準普爾、惠譽和穆迪公司的評級標準）。（課外閱讀）【教學內容】第一節金融系統一、金融系統（內涵、主要形式、健全的金融系統對實質經濟的影響）二、金融機構（產生的歷史背景、分類）三、金融市場（內涵、類型）四、資金融通方式（間接融資和直接融資）第二節信用和風險一、信用（概念、構成要素、產生條件和本質）二、信用的具體形式及特點三、金融風險（含義、種類）【教學方法和時數】課堂講授法、舉例、提問7學時課外閱讀：中國和美國的金融系統及金融機構，標準普爾、惠譽和穆迪公司的評級標準。資金利率和貨幣匯率【目的要求】本章包括兩部分理論：利率理論和匯率理論。利率理論主要介紹利率的含義、種類和計算，利率的決定理論、利率機構和利率管理。匯率理論則闡述外匯、外匯市場、匯率和匯率制度，匯率的決定理論和影響匯率波動的因素等內容。掌握利息的本質和來源；單利和復利、現值和終值、信用工具的收益率計算；利率的類型；影響利率水平的基本因素以及利率變動對經濟的影響。匯率的含義、標價和分類；影響匯率的因素和匯率變動對經濟體系的影響；固定匯率制和浮動匯率制的優缺點；我國現行的人民幣匯率制度。熟悉馬克思和凱恩斯的利率決定理論；利率市場化；外匯、外匯市場和外匯類型；購買力平價理論。了解古典學派的真實利率理論和新古典學派的可貸資金理論；我國人民幣匯率制度的歷史演變?！窘虒W內容】第一節利率理論一、利息、利息率和收益率二、利率決定理論（馬克思剩余價值理論、凱恩斯的流動性偏好利率決定理論、古典學派的真實利率理論和新古典學派的可貸資金理論）三、利率的分類四、利率與經濟的關系五、利息計算（單利和復利、現值和終值、信用工具的收益率計算）第二節匯率理論一、外匯和外匯類型二、匯率含義、標價方法及種類三、匯率決定理論（金本位制度的匯率決定、信用貨幣制度的匯率決定）四、購買力平價理論。五、匯率變動與經濟的關系六、匯率制度（一）、匯率制度及其調整（二）、固定匯率制度與浮動匯率制的比較（三）、匯率制度的選擇（四）、人民幣匯率制度內容七、討論：人民幣匯率制度改革【教學方法和時數】課堂講授法、計算、舉例、提問、討論12學時課外閱讀：孫杰編著.《匯率與國際收支》中匯率決定理論一章；人民幣匯率制度的形成和改革。金融交易工具【目的要求】金融交易工具是證明交易雙方債權或所有權的合法憑證。本章主要介紹在不同金融市場上有代表性的金融工具，包括資本市場工具（股票、債券、證劵投資基金）；貨幣市場工具（同業拆借、國庫券、回購協議、大額轉讓存單、商業票據）；金融衍生工具（金融期貨、金融期權）掌握股票的含義及種類、股票估值理論；債券的含義及種類、債券估值理論；金融資產的性質和特征。熟悉證券投資基金的含義、種類、特點；金融期貨和金融期權的含義、特征和種類。了解我國股票類型及股權分置改革；貨幣市場相關工具、【教學內容】資本市場工具一、股票理論：定義、種類、估值理論（威廉斯公式、高登公式、市盈率及價格形式）二、債券理論：定義、種類、估值理論三、證券投資基金的含義、種類、特點四、金融資產的性質和特征第二節貨幣市場工具一、息票類工具（銀行同業拆借、大額轉讓存單、回購協議）二、折扣類工具（短期國債、商業票據）三、貨幣市場工具的特點第三節金融衍生工具一、金融期貨：含義、特征、種類二、金融期權：含義、種類三、金融期貨和金融期權的關系【教學方法和時數】課堂講授法、計算公式、舉例、提問8學時課外閱讀：我國股票市場之改革、美國金融危機中涉及個金融工具金融市場業務【目的要求】本章主要介紹金融市場上不同金融工具（金融商品）的交易規則、交易條件和交易過程，為今后從事金融商品買賣提供理論基礎。特別是股票市場、債券市場的交易規則和過程。掌握證券（股票、債券、基金）發行和證券上市的程序和流程；掌握同業拆借市場、短期國債市場、回購協議市場和票據市場的業務特點。熟悉股票和債券的退市制度；各貨幣市場業務的流程；股票指數內涵、種類；即期和遠期外匯交易的一般要求。了解大額存單的發行和流通；證券發行和上市的實質性條件；股票指數計算；掉期交易、套匯交易和套利交易。【教學內容】第一節資本市場業務一、資本市場功能二、資本市場的資金供給者三、證券發行：股票、債券、基金發行（種類、條件）四、證券上市和交易：股票、債券、基金交易的條件五、股票、債券的退市六、股票指數理論七、討論：股票市場的追漲殺跌第二節貨幣市場業務一、資本市場的性質和功能二、同業拆借市場三、短期國債市場四、票據承兌和貼現市場五、商業票據市場六、回購協議市場第三節外匯市場業務外匯市場及功能二、即期和遠期外匯交易的一般要求。三、掉期交易、套匯交易和套利交易?！窘虒W方法和時數】課堂講授法、舉例、提問、討論11學時課外閱讀：我國目前股票、債券和投資基金發行和上市的具體條件；世界主要國家的股票指數。商業銀行業務及其管理【目的要求】商業銀行是金融市場上最重要的中介機構。本章重點介紹商業銀行在社會經濟生活中的作用和業務，目前我國政府對商業銀行的資產――負債管理理論（包括流動性管理、貸款管理、資本充足率管理）。掌握資產負債比例管理的內容；五級貸款分類制度及管理；銀行的負債業務、資產業務和中間業務；資本充足率管理。熟悉商業銀行的功能及制度；銀行各種業務的一般流程；巴塞爾協議（三）內容；流動性管理；商業銀行所面臨的風險。了解商業銀行的管理理論之發展；商業銀行制度之演變?！窘虒W內容】第一節商業銀行功能與商業銀行制度一、商業銀行及其在社會經濟生活中的功能二、商業銀行的制度三、商業銀行所面臨的風險第二節商業銀行業務一、商業銀行的主要業務類型二、商業銀行的負債業務三、商業銀行的資產業務四、商業銀行的中間業務第三節商業銀行資產負債管理一、商業銀行資產負債管理的基本原則二、商業銀行資產負債管理的演變過程三、商業銀行貸款管理（五級貸款分類制度、貸款的6Ｃ原則）四、商業銀行的準備金管理五、資本充足性管理（巴塞爾協議三內容）【教學方法和時數】課堂講授法、舉例、提問9學時課外閱讀：商業銀行演變歷史，2008年美國次貸危機，巴塞爾協議的產生歷史背景、協議內容的演變。第七章國際收支和國際儲備【目的要求】隨著社會生產的發展、技術的進步和經濟全球化，各國都需要通過一種分析工具來了解和掌握本國對外經濟交往的全貌。而國際收支和國際儲備正是一國對外政治經濟交往的縮影。本章主要學習國際收支和國際儲備相關理論。掌握國際收支含義；國際收支平衡表構成；引起國際收支失衡原因；國際收支的變動與經濟的關系。國際儲備的構成和管理。熟悉國際收支核算原則；國際收支調節理論；國際儲備的含義和來源。了解國際儲備管理的一般原則?！窘虒W內容】第一節國際收支一、國際收支的含義二、國際收支平衡平衡表（一）國際收支平衡表的概念及編制原理（二）國際收支平衡表的內容三、國際收支分析（一）國際收支四大項目的經濟含義及數量關系（二）國際收支差額分析（三）國際收支失衡的判斷標準和失衡原因（四）國際收支失衡的后果分析四、國際收支調節（一）國際收支的自動調節（二）國際收支的政策調節（三）國際收支調節的彈性分析理論、吸收分析理論和貨幣分析理論第二節國際儲備一、國際儲備及其構成二、國際儲備的來源三、國際儲備的管理（一）國際儲備的總量管理（二）國際儲備的結構管理四、討論：我國外匯儲備規模【教學方法和時數】課堂講授法、舉例、提問、計算、討論10學時課外閱讀：孫杰編著.《匯率與國際收支》中相關內容；1996年東南亞金融危機相關資料。論文習作：10002000字左右，兩個題目。第八章中央銀行【目的要求】中央銀行是現代金融、經濟和社會生活的中心，在一國銀行體系中居于主導地位。當今世界各國都設立了中央銀行來管理全國金融行業的業務活動。本章重點介紹中央銀行的產生和演變，中央銀行的職能和業務。關于中央銀行的貨幣需求和貨幣供給、貨幣政策等內容已經在《