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計財部往來結算崗位工作標準資料內容僅供參考，如有不當或者侵權，請聯系本人改正或者刪除。某發電有限責任公司企業標準Q/118-302.196-*計財部往來結算崗位工作標準*-10-10發布*-11-10實施某發電有限責任公司發布前言為適應不斷改革發展的企業工作要求,更好的規范崗位工作,提高企業管理標準,根據某發電有限公司企業標準《管理標準和工作標準編寫的基本規定》的要求,結合本崗位工作實際情況,對原某*發電廠企業標準Q/118-302.272-94《計財部往來結算崗位工作標準》進行了修訂。本標準自實施之日起同時代替Q/118-302.272-94。本標準由某*發電有限責任公司標準化委員會提出。本標準由某*發電有限責任公司企業管理辦公室歸口。本標準起草單位:某*發電有限責任公司計財部。Q/118-302.196-*某*發電有限責任公司企業標準Q/118—302.196—*計財部往來結算崗位工作標準范圍本標準規定了債權債務的責任與權限,工作內容與要求、檢查與考核。本標準適用于財務債權債務工作,是檢查與考核本崗位工作的依據。2.責任與權限2.1素質要求:2.1.1財經類中專學歷,并取得會計員以上資格的會計人員擔任。2.1.2熟悉財會法規,掌握清算結算手續制度。2.2責任2.2.1執行結算制度,對購銷業務以外的暫收、暫付、應收、應付、備用金等往來款項,要建立必要的清算手續制度,加強管理及時清算。2.2.2對各項往來款項要按單位和個人分戶設置明細帳,并根據審核后的記帳憑證逐筆順序登記,經常核對余額做到不漏不亂。2.2.3對登記帳薄的往來結算,要負主要責任,同時需經財務負責人審核。2.2.4對串戶漏記往來等不合規問題,應承擔主要主任。2.3權限2.3.1對不經領導批準,填寫不真實的借款單,有權責成經辦人員退回。3工作內容及要求3.1工作程序3.1.1.負責對往來結算帳務的記帳,及時和總帳核對。3.1.2負責本年度的帳薄。3.1.3每月20日完成帳薄的核對工作。3.1.4及時準確提供、季報、年度的債權債務等有關報表。做到內容準確不重不漏帳表相符。3.2工作要求3.2.1每月按審核后的會計登記帳薄,做到有序有據。3.2.2登記帳薄準確率為100%。3.2.3對預借差旅費、一般物品費用借款,要督促及時辦理報銷手續收回余款不得拖欠、挪用。3.2.4對往來款項超過年度的(一年以上)拖欠款項要取得對方還款計劃或承認手續,年末決算時要抄報清單,向領導報告以保證年度決算的正確性。4檢查與考核某*發電有限責任公司*-10-10批準*-11-10實施Q/118-302.196-*4.1本

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