2022-2023年度基金從業資格證之私募股權投資基金基礎知識模擬考試試卷A卷包含答案

單選題（共54題）1、（2021年真題）關于被投企業的境內上市退出，以下表述錯誤的是（）。A.被投企業間接上市后，股權投資基金的退出方式為公開市場轉讓退出B.借殼上市是被投企業間接上市的一種方式C.股權投資基金可通過參與上市公司重大資產重組，將被投企業的股份轉換為上市公司股份D.被投企業進行首次公開發行并上市后，股權投資基金就可以開始出售股份【答案】D2、有限合伙治理結構的基本特點是（）掌握合伙企業事務執行權.A.投資決策委員會B.顧問委員會C.普通合伙人D.有限合伙人【答案】C3、下列企業價值與股權價值的計算公式，正確的是（）。A.企業價值=股權價值+債務B.股權價值=企業價值+凈債務C.企業價值=股權價值+凈債務D.股權價值=企業價值+現金【答案】C4、股權投資基金清算的主要程序有（）。A.Ⅰ、ⅢB.Ⅰ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、ⅢD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】D5、（2018年真題）關于股權投資協議中的回售權條款,描述錯誤的是（）A.一般在新老股東之間發生B.體現了對股權投資方利益的保護C.體現了目標企業要求投資方保護商業機密的權利D.體現了投資方對目標企業或大股東回售股權的權利【答案】C6、關于反攤薄條款及降價融資,以下表述錯誤的是（）。A.反攤薄條款本質上是一種價格保護機制B.反攤薄條款的意義主要為保護前輪投資者,而非后輪投資者C.降價融資意味著投資者先前購買的股權對價相對更為高昂,從而使投資者遭到損失D.經營狀況較為成熟的企業比早中期創業企業更需要反攤薄條款【答案】D7、下列關于創業投資基金的運作特點表述錯誤的是（）。A.投資對象主要是未上市成長性創業企業B.投資方式通常采取參股性投資，較少采取控股性投資C.一般借助杠桿，以基金的自有資金進行投資D.投資收益主要來源于所投資企業的因價值創造帶來的股權增值【答案】C8、基金業協會會員可分為（）。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、ⅣD.Ⅰ、Ⅳ【答案】B9、（2018年真題）股份有限公司申請股票在全國中小型企業股份轉讓系統掛牌的條件,表述正確的是（）A.公司依法設立且存續滿一年B.公司治理機制健全,合法規范經營C.連續兩年盈利,最近一年凈利潤不低于500萬元D.公司最近12個月內涉嫌犯罪被司法機關立案偵查,尚未有明確結論意見的情形【答案】B10、股權投資基金A現擬對目標公司B進行法律盡職調查，以下表述正確的是（）。A.法律盡職調查的作用是幫助基金A評估公司B資產和業務的合法性及潛在的法律風險B.基金A的盡職調查人員在法律盡職調查中需要發現并分析公司B業務各方面問題C.法律盡職調查人員可以針對公司B的調查工作出具最終法律意見，但不能作為準備交易文件的重要依據D.基于法律盡職調查所需的專業角度，基金A必須聘請職業的外部律師團隊進行盡職調查工作【答案】A11、基金A的內部收益率最接近（）A.14.9%B.18.9%C.17.9%D.15.9%【答案】B12、基金募集過程中，募集機構應當（）。A.Ⅰ、ⅡB.Ⅰ、Ⅱ、ⅢC.Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】D13、關于股權投資基金母基金與股權投資基金的比較，以下表述錯誤的是()A.兩者適合不同風險偏好的投資者，股權投資基金更追求穩定回報，股權投資母基金更追求超高回報B.股權投資母基金投資多只基金，投資實現多樣性，對投資者而言，風險分散度優于單一股權投資基金C.股權投資母基金主要投資標的是股權投資基金，股權投資基金主要投資標的是企業非公開發行和交易股權D.股權投資母基金享有投資機會優勢，投資者可通過投資股權投資母基金的方式間接投資優秀的股權投資基金【答案】A14、下列各項中，屬于業務盡職調查的是（）。A.市場分析B.知識產權C.歷史經營業績D.公司治理狀況【答案】A15、私募股權基金作為一種市場()力量，對公司治理結構的完善有重要的推動作用，為以后的企業上市在內部治理結構和內控機制方面創造良好的條件。A.支持B.約束C.監控D.推動【答案】B16、（2018年真題）關于公司在全國中小企業股份轉讓系統掛牌要求中，以下表述錯誤的是（）A.股權明晰，股票發行和轉讓行為合法合理B.業務明確，具有持續經營能力C.公司進行了股改的，存續期從股改確認完成時計算D.公司須依法設立并存續滿兩年【答案】C17、關于合伙型基金的基本稅負，描述正確的是A.基金因其生產經營所得和其他所得采取“先分后稅”的原則,因此在基金層面不涉及繳納流轉稅B.企業每一納稅年度的收入總額減除成本、費用以及損失后的余額,為生產所得C.基金的自然人投資者按基金企業的所得稅率繳納所得稅D.根據現行稅法的規定,如果合伙人(含普通合伙人和有限合伙人)為自然人比照《個人所得稅法》中的“個體工商戶的生產經營所得”應稅項目，適用5%-30%的五級超額累進稅率,計繳個人所得稅【答案】B18、契約型基金由（）之間所簽署的基金合同而設立。A.基金投資者、基金管理人、基金托管人B.基金投資者、基金管理人C.基金管理人、基金托管人D.基金投資者、基金托管人【答案】A19、新三板股票的轉讓方式主要包括做市方式、（）或中國證監會批準的其他轉讓方式。A.競價方式B.私下方式C.協議方式D.直接方式【答案】C20、項目在境內申報上市流程包括（）。A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤB.Ⅰ、Ⅱ、ⅢC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ【答案】A21、下列關于反攤薄條款的內容，說法錯誤的是（）。A.反攤薄條款也稱為反稀釋條款，本質上是一種價格保護機制B.反攤薄條款適用于后輪融資為降價融資時，用于保護前輪投資者利益的條款C.完全棘輪條款考慮新增出資額的價格，也考慮融資額度D.加權平均條款對目標公司和創始股東更為有利，也更容易被各方接受【答案】C22、通常，股權投資基金管理人、法定代表人或者執行事務合伙人委派代表、董事、監事、高級管理人員最近（）年不得因重大違法違規行為受到行業禁入等行政處罰或者刑事處罰，且不存在因涉嫌違法違規行為正在被調查或者正處于整改期間的情形。A.2B.3C.4D.5【答案】B23、據《私募投資基金管理人內部控制指引》，私募基金管理人應具備至少兩名（）A.負責合規風控的高級管理人員B.高級管理人員C.負責信息披露的高級管理人員D.負責內部控制的高級管理人員【答案】B24、（2016年真題）股權投資基金可以根據不同的分類標準進行分類，以下基金形式中，不是根據組織形式分類的是（）。A.公司型基金B.合伙型基金C.契約型基金D.母基金【答案】D25、境內股權投資基金投資于境外企業，應遵循商務部頒布的，（），以及國家發改委頒布的（）。A.《境外投資管理辦法》《境外投資項目核準和備案管理辦法》B.《境外投資管理辦法》《外資企業法》C.《外資企業法》《境外投資項目核準和備案管理辦法》D.《內資企業法》《境外投資項目核準和備案管理辦法》【答案】A26、回訪確認程序在投資冷靜期內進行的無效，（），投資者有權解除基金合同。A.回訪確認成功前B.回訪確認成功后C.投資冷靜期后D.投資冷靜期內【答案】A27、股權投資基金募集的一般流程的順序是（）。A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅱ、Ⅰ、Ⅳ、ⅢC.Ⅲ、Ⅱ、Ⅳ、ⅠD.Ⅱ、Ⅳ、Ⅲ、Ⅰ【答案】B28、（2018年真題）律師對申請股權基金管理人登記的機構出具法律意見書時應先進行充分的盡職調查，盡職調查事項可以不包括（）。A.調查申請機構是否兼營可能與股權投資基金業務存在沖突的業務B.統計申請機構的高管是否具備基金從業資格C.了解申請機構的股權結構，是否存在直接、間接外資來源D.分析申請機構所申請業務應適用的自律規范【答案】D29、（2018年真題）股權投資基金盡職調查的核心內容為（）。A.風險控制B.財務盡調C.業務盡調D.法律盡調【答案】C30、（2021年真題）關于股權投資基金投資中的回售權條款，以下屬于常見觸發條件的是（）。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ【答案】C31、下列關于我國股權投資基金的基金管理人準入限制的說法，錯誤的是（）。A.無須中國證監會行政審批B.須經中國證券投資基金業協會審批C.準入限制比較寬松D.向中國證券投資基金業協會登記【答案】B32、股權投資基金的項目退出方式主要有（）A.I、II、IVB.I、II、IIIC.I、III、IVD.I、II、III、IV【答案】D33、私募基金管理人委托基金銷售機構募集私募基金的。應當以書面形式簽訂基金銷售協議，基金銷售協議與作為基金合同附件的關于基金銷售的內容不一致的，以（）為準。A.基金招募說明書B.基金托管協議C.基金合同附件D.基金銷售協議【答案】C34、不屬于公司必備條款的是（）A.基本情況B.股東出資C.入股退股及轉讓D.入伙、退伙、合伙權益轉讓和身份轉讓【答案】D35、如果基金在募集中超過了募集人數標準，無論募集機構與投資者溝通方式是否滿足“特定化”標準，都將構成（）。A.直接發行B.對公發行C.公開發行D.間接發行【答案】C36、全國中小企業股份轉讓系統中協議轉讓的委托方式，可以分為（）。A.Ⅰ、ⅡB.Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、Ⅱ、ⅢD.Ⅰ、Ⅲ【答案】B37、基金管理人推介股權投資基金時，禁止行為包括（）A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.ⅣB.Ⅰ.Ⅱ.ⅢC.Ⅱ.Ⅲ.ⅣD.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ【答案】B38、《關于進一步規范私募基金管理人登記若干事項的公告》規定，私募基金管理人未按時履行季度、年度和重大事項信息報送更新義務累計達（）次的，中國基金業協會將其列入異常機構名單，并通過私募基金管理人公示平臺對外公示。A.1B.2C.3D.4【答案】B39、(2017年)股權投資基金對目標企業的盡職調查，包括（）。A.Ⅱ、ⅢB.Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅱ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】B40、我國法規規定合伙型基金投資者人數不超過（）人。A.10B.100C.50D.30【答案】C41、在未獲得董事會席位的情況下，股權投資基金會希望委派人員出任董事會"觀察員"角色，那么觀察員的職權是（）。A.具有投票權B.承擔決策作用C.輔助性角色D.具有表決權【答案】C42、下列關于股權投資基金業績評價方法的說法中，正確的有（）。A.Ⅰ、ⅢB.Ⅱ、ⅢC.Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ【答案】A43、從事股權投資基金，募集業務的人員應當具有（）。A.基金銷售業務資格B.基金管理公司高管任職資格C.證券從業資格D.基金從業資格【答案】D44、對于未在交易所上市的公司股權轉讓，需要符合我國法律對公司股權轉讓的相關規定。以下說法錯誤的是（）。A.對于有限責任公司，根據《公司法》規定，其股權轉讓分為內部轉讓和外部轉讓兩種類型B.除非公司章程另有約定，有限責任公司股權的外部轉讓需要征得其他股東過半數同意C.目前，我國《公司法》對非上市股份有限公司的股份轉讓并無特殊規定D.目前，我國《公司法》對非上市有限責任公司股份轉讓并無特殊規定【答案】D45、服務機構及其主要負責人在（）年之內兩次被采取加入黑名單、公開譴責等紀律處分的，基金業協會可以采取撤銷服務機構登記或取消會員資格，暫停或取消服務機構主要負責人基金從業資格等紀律處分。A.五B.兩C.三D.四【答案】B46、股權回購的基本運作程序不包括（）。A.發起B.協商C.調查D.執行【答案】C47、提交年度財務報告時，已登記的（）未按要求提交的，完成整改之前，協會暫停受理該機構的產品備案，并列入異常機構名單。A.持有人B.托管人C.發起人D.管理人【答案】D48、（2017年真題）關于股權投資基金的投資流程，下列順序正確的是（）。A.項目立項、項目開發與篩選、初步盡職調查、簽訂投資框架協議、盡職調查、投資決策、簽訂投資協議、投資交割B.項目開發與篩選、初步盡職調查、項目立項、投資決策、簽訂投資框架協議、盡職調查、簽訂投資協議、投資交割C.初步盡職調查、項目開發與篩選、項目立項、簽訂投資框架協議、盡職調查、投資決策、簽訂投資協議、投資交割D.項目開發與篩選、初步盡職調查、項目立項、簽訂投資框架協議、盡職調查、投資決策、簽訂投資協議、投資交割【答案】D49、在確定基金服務機構之前，基金管理人應當（）。A.Ⅰ、ⅣB.Ⅰ、ⅡC.Ⅲ、ⅣD.Ⅱ、Ⅲ【答案】B50、創業投資屬于長期性的投資，流動性較差，一般需要（）方能有顯著的投資回報。A.5-10年B.3-5年C.1-3年D.10年以上【答案】A51、在現行的法律法規體系下，依據法律授權，（）是我國基金行業的自律組織。A.證券交易所B.中國證監會C.中國證券投資基金業協會D.中國基金業協會【答案】C52、已通過下列（）考試（或取得資格）之一，通過科目一考試的，可以申請認定基金從業資格。A.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ.Ⅵ.Ⅶ.ⅧB.