項目三總賬管理系統日常業務處理實訓一初始化設置實訓二憑證處理實訓三出納處理

本章重點1.總賬初始化設置2.憑證處理3.出納處理

本章難點1.修改憑證2.出納處理實訓一總賬管理系統初始化設置業務一：總賬管理系統參數設置業務二：錄入總賬期初余額業務描述崗位說明操作指導賽題鏈接

業務一：總賬管理系統參數設置2016年1月1日，418安徽環宇倉儲設備有限公司賬套總賬系統的參數信息如下，請以【W01張景山】身份修改參數。（1）憑證選項卡：取消現金流量科目必錄現金流量項目；勾選自動填補憑證斷號；取消制單序時控制。（2）權限選項卡：不允許修改、作廢他人填制的憑證；勾選出納憑證必須經由出納簽字。（3）會計日歷選項卡：數量小數位2，單價小數位2.（4）其他選項卡：部門、個人、項目排列方式選擇按編碼排序業務描述【W01張景山】設置總賬管理系統參數。崗位說明操作指導詳見教材P60【任務1.2】在總賬中設置“數量小數位”“單價小數位”“本位幣精度”分別為5、5、2。賽題鏈接業務描述崗位說明操作指導賽題鏈接

業務二：錄入總賬期初余額2016年1月1日，418環宇倉儲設備有限公司2016年1月的期初余額，請以【W01張景山】身份錄入期初余額并試算平衡。業務描述【W01張景山】錄入總賬期初余額。崗位說明操作指導詳見教材P66【任務1.3】根據表錄入“在途物資”賬戶期初余額。賽題鏈接4實訓二憑證處理業務一：填制憑證業務二：審核憑證業務三：出納簽字業務四：修改已審核憑證業務五：刪除憑證業務六：記賬業務七：查詢憑證業務八：修改已記賬憑證業務一：填制憑證業務描述崗位說明操作指導賽題鏈接

請對418安徽環宇倉儲設備有限公司2016年1月發生的以下7筆業務進行賬務處理。（1）1日，財務部張景山預借差旅費。（2）2日，財務部開出現金支票提現備用。（3）3日，一車間生產貨架領用方管、角鋼、焊條、木托盤。（4）4日，二車間生產工裝車領用腳輪、鋼管、角鋼、焊條、木托盤。（5）5日，財務部張景山報銷差旅費。（6）6日，支付銷售部廣告費。（7）7日，經理室報銷業務招待費，現金付訖。業務描述業務描述業務描述業務描述業務描述業務描述業務描述業務描述業務描述業務描述【W02胡彭澤】填制記賬憑證；【W01張景山】設置常用憑證。崗位說明操作指導詳見教材P72【任務2.01】1日，王紅簽發現金支票提取現金（原始單據略）【任務2.02】2日，銷售部經理劉奇峰借支差旅費（原始單據略）【任務2.22】28日，辦公室報銷招待費3000元，以現金支付(原始單據略)賽題鏈接業務描述崗位說明操作指導

業務二：審核憑證2016年1月10日，請對418安徽環宇倉儲有限公司2016年1月的7筆業務進行審核處理。業務描述【W01張景山】審核記賬憑證。崗位說明操作指導詳見教材P79業務描述崗位說明操作指導

業務三：出納簽字2016年1月10日，請對418安徽環宇倉儲有限公司2016年1月的5筆業務進行出納簽字處理。業務描述【W03劉?！繉徍顺黾{憑證進行出納簽字。崗位說明操作指導詳見教材P82業務描述崗位說明業務流程操作指導

業務四：修改已審核憑證2016年1月10日，請修改418安徽環宇倉儲有限公司2016年1月的付字5號憑證。業務描述【W01張景山】取消憑證的審核，【W03劉睿】取消憑證的出納簽字，【W02胡彭澤】修改憑證，【W03劉睿】對憑證進行出納簽字，【W01張景山】審核憑證。崗位說明業務流程操作指導詳見教材P85業務描述崗位說明操作指導

業務五：刪除憑證2016年1月10日，請刪除418安徽環宇倉儲有限公司2016年1月的付字4號憑證。業務描述【W01張景山】取消憑證的審核，【W03劉睿】取消憑證的出納簽字，【W02胡彭澤】作廢憑證，整理憑證。崗位說明操作指導詳見教材P89業務描述崗位說明操作指導

業務六：記賬2016年1月10日，請對418安徽環宇倉儲有限公司2016年1月的6筆業務的憑證進行記賬處理。業務描述【W01張景山】記賬。崗位說明操作指導詳見教材P91業務描述崗位說明操作指導

業務七：查詢憑證2016年1月10日，請查詢418安徽環宇倉儲有限公司2016年1月的轉1號憑證。業務描述【W01張景山】查詢憑證。崗位說明操作指導詳見教材P92業務描述崗位說明業務流程操作指導

業務八：修改已記賬憑證2016年1月10日，請修改付2號憑證借貸方金額為3000元。業務描述【W02胡彭澤】做沖銷憑證和補充登記憑證，【W03劉?！窟M行出納簽字，【W01張景山】審核憑證，記賬。崗位說明業務流程操作指導詳見教材P95實訓三出納處理業務描述崗位說明操作指導

業務一：出納處理2016年1月10日，請查詢安徽環宇倉儲有限公司2016年1月的現金日記賬、銀行日記賬，并與銀行對賬。業務描述【W03劉?！坎樵儸F金日記賬、銀行日記賬、資金日報表、登記支票，并與銀行對賬。崗位說明操作指導詳見教材P99查詢現金日記賬、銀行日記賬查詢資金日報表登記支票登記簿一、查賬

（1）以【W03劉?！可矸莸卿洠瑘绦小境黾{】|【現金日記賬】命令，打開【現金日記賬查詢條件】對話框，單擊【確定】按鈕，打開【現金日記賬】窗口，如圖所示。查詢現金日記賬、銀行日記賬（2）執行【出納】|【銀行日記賬】命令，打開【銀行日記賬查詢條件】窗口，單擊【確定】按鈕，打開【銀行日記賬】窗口，如圖所示。查詢現金日記賬、銀行日記賬執行【出納】|【資金日報】命令，打開【資金日報查詢條件】窗口，選擇日期【2016.01.02】，單擊【確定】按鈕，進入【資金日報表】窗口，如圖所示。查詢資金日報執行【出納】|【支票登記簿】命令，打開【銀行科目選擇】窗口，單擊【增加】按鈕，錄入或選擇領用日期【2016.01.02】，領用部門【財務部】，領用人【劉睿】，支票號【36585432】，預計金額【2000】及用途【備用金】，在報銷日期欄填上報銷日期為【2016.01.02】，單擊【保存】按鈕，如圖所示。登記支票登記簿

錄入銀行對賬期初數據錄入銀行對賬單銀行對賬查看余額調節表二、銀行對賬

（1）執行【出納】|【銀行對賬】|【銀行對賬期初錄入】命令，打開【銀行科目選擇】對話框，選擇【人民幣(100201)】，單擊【確定】按鈕，打開【銀行對賬期初】窗口。（2）單擊【方向】按鈕，調整銀行對賬單的余額方向為【貸方】。（3）在單位日記賬的【調整前余額】欄錄入【259990.20】，在銀行對賬單的【調整前余額】欄錄入【257990.20】，如圖所示。錄入銀行對賬期初數據

（4）單擊【對賬單期初未達項】按鈕，打開【銀行方期初】窗口。。（5）單擊【增加】按鈕，在【日期】欄錄入或選擇【2015.12.30】，在【結算方式】欄選擇【202】轉賬支票，在【票號】欄輸入【234567643】，在【借方金額】欄錄入【2000】。（6）單擊【保存】按鈕，再單擊【退出】按鈕，返回【銀行對賬期初】窗口，如圖所示。錄入銀行對賬期初數據

（1）執行【出納】|【銀行對賬】|【銀行對賬單】命令，打開【銀行科目選擇】窗口，單擊【確定】按鈕，打開【銀行對賬單】窗口，單擊【增加】按鈕，錄入銀行對賬單的記錄，如圖所示。（2）單擊【保存】按鈕，再單擊【退出】按鈕，。錄入銀行對賬單

（1）執行【出納】|【銀行對賬】|【銀行對賬】命令，打開【銀行科目選擇】窗口，選擇【人民幣（100201）】，單擊【確定】按鈕，打開【銀行對賬】窗口，如圖所示。銀行對賬（2）單擊【對賬】按鈕，打開【自動對賬】對話框，如圖所示。銀行對賬（3）在【自動對賬】條件選擇窗口中，單擊【確定】按鈕，單擊【對賬】按鈕，出現對賬結果，如圖所示。銀行對賬（1）執行【