保險(xiǎn)公司分公司全面預(yù)算管理實(shí)施細(xì)則XX。機(jī)構(gòu)種財(cái)務(wù)及非財(cái)務(wù)資以可以努卓越后援滿意客負(fù)最大限度地滿足充基礎(chǔ)上及時(shí)、有。情。良。目、。11日至 12月31日。二章 面組織架構(gòu)及職能五室方案機(jī)構(gòu)方案室審批后交審定審定通過后嚴(yán)格按照方案執(zhí)根據(jù)定方案一、門方案室審定后發(fā)執(zhí)根據(jù)實(shí)際情況、部門預(yù)算。第六條 成立全面預(yù)算管理委員會(huì)由總經(jīng)室成員經(jīng)營(yíng)負(fù)責(zé)人、關(guān)部室負(fù)責(zé)人組成。全面預(yù)算管理委員會(huì)下設(shè)預(yù)算管理工作小組由部預(yù)算管理員牽頭經(jīng)營(yíng)、關(guān)部室指定專人負(fù)責(zé)。預(yù)算管理工作小組主要職責(zé)是：編制及本部門、本條線項(xiàng)預(yù)算指標(biāo)；監(jiān)控項(xiàng)預(yù)算執(zhí)行情況析預(yù)算執(zhí)行差異形成預(yù)算執(zhí)行情況析報(bào)告并提出改進(jìn)思路。編制及本部門、本條線預(yù)算管理方案。第七條 預(yù)算管理工作部門職責(zé)（一）車險(xiǎn)部、非車險(xiǎn)部、重大客戶部負(fù)責(zé)別確定車險(xiǎn)業(yè)務(wù)、非車險(xiǎn)業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃；制定年度車險(xiǎn)業(yè)務(wù)、非車險(xiǎn)業(yè)務(wù)主要經(jīng)營(yíng)策略；業(yè)務(wù)發(fā)展計(jì)劃；提出意見；制定車險(xiǎn)業(yè)務(wù)、非車險(xiǎn)業(yè)務(wù)活動(dòng)費(fèi)用預(yù)算指導(dǎo)意見；車險(xiǎn)部負(fù)責(zé)評(píng)估年度車險(xiǎn)滿期賠付率預(yù)算指標(biāo)；使與公各務(wù)中介費(fèi)用預(yù)算；定期監(jiān)控傭金支出預(yù)算執(zhí)；評(píng)估和傭金支出預(yù)算達(dá)成三理賠部各險(xiǎn)種賠款支出估損金額總預(yù)算；定期監(jiān)控賠款支出和估損金額預(yù)算執(zhí)；根據(jù)執(zhí)，調(diào)中期賠款支出估損金額預(yù)算；評(píng)估全賠款支出估損金額預(yù)算達(dá)成四財(cái)務(wù)部根據(jù)總下達(dá)再保確定全出保賠款攤回保費(fèi)用總解關(guān)出業(yè)務(wù)預(yù)算至機(jī)關(guān)各中心支和臨以及超賠保險(xiǎn)等項(xiàng)目別確定上述出、攤回金額；和未決準(zhǔn)備金合理性、未到期任準(zhǔn)備金預(yù)算；匯總編制匯總審核各中心公公意見并反饋修改；定期監(jiān)控各中心公機(jī)關(guān)費(fèi)用預(yù)算執(zhí)行情況；根據(jù)實(shí)際情況，中期調(diào)整利潤(rùn)和費(fèi)用預(yù)算；利潤(rùn)和費(fèi)用預(yù)算達(dá)成情況；相關(guān)部門管理數(shù)據(jù)的反饋。（五）人力資源部確定人力成本和人員變動(dòng)情況預(yù)算；分解各中心公人力成本總體預(yù)算以及管理人員和業(yè)務(wù)人員人力成本明細(xì)預(yù)算；編制、審核各中心公人力成本預(yù)算；根據(jù)實(shí)際情況調(diào)整人力成本預(yù)算；人力成本預(yù)算達(dá)成情況。（五）分公機(jī)關(guān)其他部門編制本部門費(fèi)用預(yù)算；協(xié)助財(cái)務(wù)部復(fù)核本條線下各中心公預(yù)算指標(biāo)；條線的指導(dǎo)下確認(rèn)本機(jī)構(gòu)的年度預(yù)算指標(biāo)；嚴(yán)格按照審定后的預(yù)算指標(biāo)開展經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)；對(duì)預(yù)算指標(biāo)執(zhí)行差異做出說明；參照下達(dá)的預(yù)算指標(biāo)予以解落實(shí)。第八條 預(yù)算管理工作流程KPI按、全三財(cái)務(wù)根據(jù)發(fā)展目標(biāo)和總綜合費(fèi)用率、綜合賠付率、綜合成本率、簡(jiǎn)單費(fèi)用率、簡(jiǎn)單賠付率、應(yīng)收保費(fèi)率、壞賬損失率等KPI四財(cái)務(wù)匯總預(yù)算單位預(yù)算指標(biāo)的流轉(zhuǎn)和銜接工作；五財(cái)務(wù)匯總預(yù)算單位和上報(bào)的預(yù)算指標(biāo)，編制全預(yù)算指標(biāo)；財(cái)務(wù)將確定的財(cái)務(wù)預(yù)算報(bào)總經(jīng)理室審核通過；KPI、利潤(rùn)和現(xiàn)金流量表十是實(shí)現(xiàn)前保費(fèi)收入和賠款支在經(jīng)營(yíng)目導(dǎo)下結(jié)合我省各地區(qū)經(jīng)濟(jì)展?fàn)顩r、市場(chǎng)占有率等情況編制。十一費(fèi)用、資本性支是重點(diǎn)必效。。、費(fèi)用等編制。編制十編制一量量是一實(shí)為基為依編制性銷售費(fèi)用、政費(fèi)用支可采取量編制。彈是按照入條 編制階段/作 排

1015前 KPI標(biāo) 1015前 10515渠道保收入初步形成中心支相應(yīng)渠道賠款支出估損情況并初步形成中心支的相應(yīng)中心支總體保、賠款支出

車、非車10510日道、重大客戶部10510日 部中心支、10510日條線11115日 、中心支面力成本初步形成配置力資源培訓(xùn)

10001日部保收入、業(yè)、應(yīng)收保費(fèi)本性支出、現(xiàn)金流量；

11111日 算

11210日

、機(jī)關(guān)1122-1130日門情況反饋至司 121-1210日 、機(jī)關(guān)整12125日門重新（更新）保費(fèi)收入、業(yè)及管費(fèi)預(yù)利潤(rùn)、資本性出、現(xiàn)金流量；

12125日 12620日 、車險(xiǎn)、非車、重大客戶12125日道、賠、、機(jī)關(guān)部室必須嚴(yán)既目標(biāo)全過程、全方位管控。費(fèi)用率對(duì)保費(fèi)收入未到度或超出度相應(yīng)費(fèi)用出絕對(duì)額也做相應(yīng)費(fèi)用出應(yīng)符合費(fèi)用管理規(guī)相關(guān)要求。致使基礎(chǔ)成立可以進(jìn)原則上做管理委員會(huì)后方可六章 析、評(píng)價(jià)及考核財(cái)務(wù)部定對(duì)支機(jī)構(gòu)以及機(jī)關(guān)各部室進(jìn)度和結(jié)果進(jìn)析對(duì)預(yù)到位、出現(xiàn)偏差機(jī)構(gòu)和部門及時(shí)以提醒三各心支情況應(yīng)及時(shí)以關(guān)注對(duì)偏差進(jìn)析，及時(shí)情況提高確。對(duì)進(jìn)度析和結(jié)果析重大差差20%以及管理委員會(huì)提重差機(jī)構(gòu)部門應(yīng)管理委員會(huì)生原因和方。生差原因增件可管理委員會(huì)申請(qǐng)預(yù)算考核的權(quán)重和具體指標(biāo)以分每年下發(fā)的經(jīng)營(yíng)績(jī)效考核辦法為準(zhǔn)，但不應(yīng)低于10%。七章 預(yù)算外與超預(yù)算事項(xiàng)處理六預(yù)算外事項(xiàng)是指在提交預(yù)算方案時(shí)沒有預(yù)測(cè)到，在實(shí)際經(jīng)營(yíng)管理過程即將發(fā)生的業(yè)務(wù)及管理活動(dòng)。（一要編制詳細(xì)的，提交預(yù)算管理委員批。（部業(yè)務(wù)活動(dòng)的可行性進(jìn)行批管可行性進(jìn)行業(yè)務(wù)活動(dòng)的經(jīng)效和實(shí)，活動(dòng)方案預(yù)算管理委員進(jìn)行。（財(cái)務(wù)核算時(shí)對(duì)預(yù)算外的真實(shí)性、合法性、完整性進(jìn)