2022-2023年度中級銀行從業資格之中級個人理財高分通關題型題庫附解析答案

單選題（共56題）1、劉小姐今年大學畢業，就職于某商業銀行，計劃工作三年后出國留學，預計花費為15萬元。目前有3萬元的積蓄，每月工作收入1萬元，若年投資回報率6%，那么下列選項中，恰能達成出國留學計劃的月儲蓄率為（）（答案取近似數值）A.20%B.30%C.35%D.25%【答案】B2、（）是指為因年老、疾病、傷殘導致日常生活能力障礙而需要長期照顧的被保險人提供長期護理服務費用的健康保險。A.疾病保險B.醫療保險C.長期護理保險D.人壽保險【答案】C3、一些低端的CRM系統開始擁有一定的客戶群，一些中高端的CRM系統慢慢為一些企業熟悉和接受，這是處于客戶關系管理在中國發展的（）。A.跟風階段B.摸索階段C.成熟階段D.回歸創新階段【答案】B4、在服務行業，尤其理財師整天與客戶打交道，難免工作有失誤，出現客戶投訴現象。在客戶投訴及處理上，理財師應該認識和掌握的要點不包括（）。A.充分認識到正確處理好客戶投訴的重要性B.把危機轉化為機會C.正確處理好客戶投訴D.優先解決高端客戶問題【答案】D5、齊先生準備為其剛出生的女兒購買一份教育年金保險。根據保險合同的規定，孩子0歲到15歲期間為交費期，年交保費3650元，年初支付。18歲至20歲每年領取15000元大學教育金，年初領取；21歲時領取15000元大學教育金和5000元大學畢業祝賀金，年初領取。A.60367B.62479C.65140D.67406【答案】D6、普通家庭的資產通常被分為自用性資產、投資性資產和流動性資產三大類。其中自用性資產是客戶用于（）的資產。A.維護家庭生活品質B.家庭日常開銷C.緊急預備金D.滿足其人生不同階段需求【答案】A7、勞動力的需求，要求項目部以（）進行申報。A.口頭表達的形式向公司勞務主管部門B.書面的形式向公司人事主管部門C.表格的形式向公司安全主管部門D.表格的形式向公司勞務主管部門【答案】D8、（）是預期未來收入的現值，其現值就是通過數量化來衡量人身風險。A.生命價值法B.需求法C.資本保留法D.未來收入法【答案】A9、張強夫婦生有一子張瑞，一女張欣。兩個孩子先后成家，張欣嫁給李明。由于張瑞在外地工作，張強夫婦一直住在張欣家里，由張欣夫婦照料。2012年張欣因意外事故不幸身亡，李明通知張瑞將父母接回家，但是張瑞一直以各種理由推脫，也不給付生活費。無奈之下，李明只好繼續贍養岳父母。2015年，張強夫婦雙雙離開人世，留下了一筆遺產，關于遺產的分割問題，張瑞和李明產生了糾紛，二人訴至法院。A.李明和張瑞之間應當平均分配B.李明可以適當多分張強夫婦的遺產C.可以少分給張瑞遺產D.可以不分給張瑞遺產【答案】A10、身在武漢的蘭先生今年38歲，至今未婚，在一家投資銀行工作，收入頗豐。擁有一處無負債房產，價值100萬元。同時蘭先生2年前購買了保險金額為50萬元的20年定期壽險和一張保額為30萬元的重大疾病保險。此外擁有若干投資產品，由于擔心自己的保險保障不夠全面，蘭先生找到金融規劃師咨詢保險規劃。A.終身年金險B.高保額的定期壽險C.分紅型終身壽險D.投資連結保險【答案】A11、李風先生是一位35歲的國企中層領導，家庭年總收入在25萬元以上，他一直比較重視投資理財的重要性，經過一段時間的投資摸索，目前的金融投資資產中共持有股票35萬元，股票型基金15萬元，企業債券與國債30萬元。由于投資過程中的經驗和教訓，李先生更加意識到專業性的重要，但苦于沒有時間和精力來進行深入研究，于是邀請了理財師為其進行科學的投資計劃。A.系統性風險B.非系統性風險C.潛在風險D.操作性風險【答案】A12、王先生今年30歲，在一家大公司工作，該公司效益較好，于今年成立了企業年金理事會，開始企業年金計劃，要分別委托一家公司作為投資管理人，一家商業銀行作為托管人和賬戶管理人。A.找理財師，尋求合理建議B.可以適當持有股票，以規避通貨膨脹的風險C.不應再持有股票，以債券和現金為主D.應保持較好的流動性【答案】C13、張翠花，從事傳媒行業，45歲，離異，無父母，無子女，不打算再婚。目前張翠花擁有凈資產500萬元。每年收入50萬元，預計工作到55歲退休。近期，張翠花與金融理財師程明進行了多次溝通。張翠花希望在55歲退休時擁有600萬元的退休金。按照張翠花的愿望，為了不影響其他生活開支與理財規劃，程明建議，張翠花可以從目前500萬元凈資產中分配40％用于退休規劃，每年再從50萬元收入中拿出30％用于退休規劃。金融理財師程明為張翠花制定資產配置方案時，程明預先挑選了風險高低不等的一系列資產：一只股票型基金(記為基金W)；一只公司債券(記為債券A)，票面利率為9．5％，10年期，每年付息一次；一只國債(記為債券B)，票面利率為7．5％，10年期，每年付息一次。A.110000B.100000C.135291D.139271【答案】B14、王先生今年30歲，在一家大公司工作，該公司效益較好，于今年成立了企業年金理事會，開始企業年金計劃，要分別委托一家公司作為投資管理人，一家商業銀行作為托管人和賬戶管理人。A.只有國有企業才能建立企業年金計劃B.王先生若參加了年金計劃，在隨后的工作期間內，可以隨時將賬戶中的錢取出C.個人繳費和企業繳費均可全額在稅前列支D.王先生若調動工作，新單位也有企業年金計劃，王先生可將原年金賬戶資產轉移至新的賬戶【答案】D15、隨看高等教育產業化的發展，近年來高等教育收費水平越來越高。韓女士見周圍的同事都很早就開始給自己的子女準備高等教育金，也開始考慮盡早籌備兒子的高等教育費用。韓女士的兒子今年8歲，剛上小學二年級，學習成績一直不錯，預計18歲開始讀大學。由于對高等教育不太了解，同時也不太清楚教育規劃的工具及其運用，因此想就有關問題向理財師咨詢。A.韓女士家庭是否為單親家庭B.韓女士是否希望她的兒子出國留學C.韓女士的兒子有哪些愛好特長D.韓女士同事的子女高等教育金籌備計劃【答案】D16、趙先生打拼多年，積累大量財富，終身未婚，膝下有一養子，另有一個親姐姐。趙先生臨終前未留下任何遺囑，回答下列問題。A.公證遺囑B.代書遺囑C.自書遺囑D.錄音遺囑【答案】A17、綜合理財規劃服務的第一步是（）。A.整理服務對象家庭財務狀況信息B.收集服務對象家庭財務狀況信息C.明確服務對象的背景信息和初步需求D.明確服務對象及其家庭財務狀況信息【答案】C18、在（）上，銀行等金融機構之間進行短期的資金借貸，以調劑資金余缺。A.同業拆借市場B.商業票據市場C.回購協議市場D.銀行承兌匯票市場【答案】A19、上官夫婦目前均剛過35歲，打算20年后即55歲時退休，估計夫婦倆退休后第一年的生活費用為8萬元(退休后每年初從退休金中取出當年的生活費用)。考慮到通貨膨脹的因素，夫婦倆每年的生活費用預計會以年4％的速度增長。夫婦倆預計退休后還可生存25年，現在擬用20萬元作為退休基金的啟動資金，并計劃開始每年年末投入一筆固定的資金進行退A.54247B.36932C.52474D.64932【答案】B20、下列產品中，（）不是黃金投資的理想渠道。A.紙黃金B.金首飾C.金條D.金塊【答案】B21、客戶陳先生，系中國行業類500強企業區域負責人，妻子李女士，42歲，為家庭主婦，兩人育有一個14歲女兒。4年后，女兒將就讀大學本科，當前本科學費和生活費全部費用為20萬元，計劃女兒本科畢業后出國留學攻讀碩士，當前留學學費和生活費全部費用為120萬元。A.1500B.2000C.1200D.2200【答案】B22、利潤分配中的稅收籌劃原則是要使扣除所得稅后的（）最大化。A.利潤B.總利潤C.凈利潤D.凈資產【答案】C23、當繼承開始后，即有遺囑的，按照__________或者__________辦理；有遺贈扶養協議的，按照協議辦理。若無以上協議，則按照__________辦理。()A.遺贈撫養協議；遺囑繼承；法定繼承B.遺贈撫養協議；法定繼承；遺囑繼承C.遺囑繼承；遺贈；法定繼承D.遺囑繼承；法定繼承；遺贈【答案】C24、下列人員能夠作為遺囑見證人的是（）。A.繼承人、受遺贈人B.繼承人或者受遺贈人共同經營的合伙人C.無民事行為能力人D.與繼承人、受遺贈人沒有利害關系的人【答案】D25、有關行業一般納稅人增值稅銷售額的下列表述中，正確的有()。A.提供貸款服務，以提供貸款服務取得的全部利息及利息性質的收入為銷售額B.金融商品轉讓，按照賣出價扣除買入價及相關稅費后的余額為銷售額C.提供客運場站服務，以取得的全部價款和價外費用為銷售額D.提供旅游服務，以取得的全部價款價外費用為銷售額【答案】A26、理財師為企業介紹企業年金制度，企業年金中企業也需要繳費，但企業繳費每年不超過本企業上年度職工工資總額的()。A.1／3B.1／4C.1／6D.1／12【答案】D27、假設李先生上年度平均月薪為10000元，其愛人李太太上年度的平均月薪為1500元，統籌地職工上年度月平均工資為4000元，那么李先生和李太太每月應繳納多少社會養老保險金?()A.2400元；192元B.800元；192元C.2400元；120元D.800元；120元【答案】B28、傷殘的一次性賠償金按以下標準支付：一級傷殘的為賠償基數的（）倍。A.12B.16C.1820【答案】B29、自用性資產主要特征不包括（）。A.可以提供使用價值B.增值性資產雖然有一定的資本增值但不產生收入C.增值性資產主要用于家庭生活品質的維護D.必要時可以變賣套現【答案】C30、下列關于遺囑的說法不正確的是（）。A.遺囑可以由其他有行為判斷能力的人代理B.遺囑在遺囑人死亡后才發生法律效力C.遺囑僅僅是遺囑人自己的意愿反映，并不需要征得其他人的同意D.遺囑的內容是遺囑人在遺囑中表示出來的對自己財產處分的意思【答案】A31、某企業擬建立一項基金計劃，每年初投入10萬元，若利率為10％，5年后該項基金本利和將為（）元。A.671561B.564i00C.871600D.610500【答案】A32、下列關于保證的說法不正確的是()。A.保險保證必須是書面的B.保險合同中均存在默示保證C.保險保證必須是保險合同的一部分D.在沒有法律規定特別限制的情況下，保險人可以要求投保人同意投保書中所申明的事實或承諾均被視為保證【答案】B33、金融市場為市場參與者提供分散風險的可能，下列屬于其實現方式的是（）。A.保險機構出售保險單B.金融市場的自發調節C.政府實施的主動調節D.引導資金合理流動【答案】A34、周陽，38歲，月工資8000元，參加了社會保險；妻子37歲，無工作收入；兒子12歲；一家三口目前月平均支出為2500元。周陽的父親68歲，母親65歲。由于父母親單位有較好的福利．暫不需要周陽的經濟支援。A.保險合同成立，該合同的受益人不是周陽的父親B.保險合同成立，周陽的兒子還未成年C.保險合同不成立，該合同需要經過周陽兒子的同意D.保險合同不成立，周陽的父親與周陽的兒子不具有保險利益【答案】D35、要幫助客戶清楚地了解“現在在哪里”或現在和將來擁有多少可配置資源是對客戶（）的了解。A.收入情況B.支出情況C.家庭財務狀況D.負債信息【答案】C36、退休后需要花費的資金（即資金需求）和可收入的資金之間的差距就是客戶應該自籌的退休資金，即（）。A.退休規劃的資金缺口B.養老金替代額C.客戶預期投資回報額D.客戶資產狀況【答案】A37、下列對綜合理財服務的理解，錯誤的是（）。A.綜合理財服務中，銀行可以承擔一部分風險B.與理財顧問服務相比，綜合理財服務更強調個性化C.私人銀行業務屬于綜合理財服務中的一種D.私人銀行業務不是個人理財業務【答案】D38、周陽，38歲，月工資8000元，參加了社會保險；妻子37歲，無工作收入；兒子12歲；一家三口目前月平均支出為2500元。周陽的父親68歲，母親65歲。由于父母親單位有較好的福利．暫不需要周陽的經濟支援。A.定期死亡壽險B.定期生存壽險C.兩全壽險D.終身壽險【答案】A39、某民營企業的老板楊先生，現年40歲，年收入約30萬元，但不穩定。楊太太，現年38歲，某中學的特級教師，年收入在4萬元左右，收入穩定，參加了社會保險。女兒楊揚今年13歲。楊先生的父親與楊先生一家同住，現年70歲，無任何收入來源。A.楊先生是家庭的支柱，要優先為楊先生投保B.楊太太有社保，不需要再投保商業保險C.楊先生最好用預留較高醫療基金的方式替代買保險的規劃D.楊揚是家庭未來的希望，要優先考慮她的保險【答案】A40、市民李某喜遷新居，想安裝一臺淋浴熱水器。他跑遍市場，咨詢數家后，決定選擇某廠生產的上過責任保險的品牌。最近耳濡目染不少家用淋浴器發生意外事故，廠家推說是顧客安裝不當，安裝公司又說是產品質量不過關，誰也不愿負責，倒霉的只能是消費者。李某想:我買你上了保險的品牌，找專業公司來安裝，嚴格按說明書操作，萬一有意外，A.產品責任保險B.公眾責任保險C.職業責任保險D.雇主責任保險【答案】A41、分包單位自行采購的物資，必須在（）指定合格分供方范圍內采購，進場經總包驗收合格后，各種質量證明資料報總包物資管理部門備案。A.建設單位B.業主C.總包D.分包【答案】C42、丁克家族是由英文“Dink”(即“DoubleIncomeNoKids”)翻譯而來，意指夫婦雙方都有收入，但是不愿意生育子女，不需要為后代留下遺產，經濟壓力小，生活方式比較現代。這呈現現代人的一種生活方式。上官夫婦就想有這樣的生活方式，他倆還有30年退休，估計退休后會生活25年。考慮到各種因素，退休后每年年初從預先準備好的退休基金中拿A.1614107B.1870040C.1784037D.2999093【答案】B43、某投資項目現金流如下：初始投資20000元，第一年年末收入5000元，第二年年末收人10000元，第三年年末收入15000元，投資人要求的投資收益率為19％，該項目是否值得投資?（）A.收支相抵，無所謂值不值得投資B.收支相抵，不值得投資C.收支不平衡，不值得投資D.值得投資【答案】D44、關于教育投資規劃的流程，以下正確的排列是（）。A.（4）-（1）-（3）-（2）-（6）-（5）B.（3）-（4）-（1）-（2）-（5）-（6）C.（4）-（3）-（6）-（1）-（2）-（5）D.（3）-（2）-（4）-（1）-（5）-（6）【答案】B45、財產保險與人身保險一樣，是按照標的劃分的保險兩大種類之一。下列關于財產保險的說法不正確的是()。A.以財產及其有關利益為保險標的B.廣義財產保險是指以財產及其有關的經濟利益和損害賠償責任為保險標的的保險C.在我國通常把狹義的財產保險劃分為財產損失保險、責任保險、信用保險D.狹義的財產保險又稱為財產損失保險【答案】C46、（）是反映證券或組合的收益水平對市場平均收益水平變化的敏感性，是衡量證券承擔系統風險水平的系數。A.β系數B.證券組合的期望收益率C.證券各自的權重D.證券間的相關系數【答案】A47、()是為了保證家庭財產實現代際相傳、安全讓渡而設計的財務方案，也就是遺產規劃。A.財產分配規劃B.稅務規劃C.投資規劃D.財產傳承規劃【答案】D48、理財產品風險評級結果應當以風險等級體現，由低到高至少包括()個等級，并可根據實際情況進一步細分。A.三B.四C.五D.六【答案】C49、鄒明，40歲，月工資8000元，參加了社會保險;妻子37歲，無工作收入;兒子13歲;一家三口目前月平均支出為2500元。鄒明的父親67歲，母親62歲。由于父母親單位有較好的福利，暫不需要鄒明的經濟支援。A.鄒太太無工作收入，因此不需要為其投保B.需要為鄒明優先投保C.鄒明的兒子是家庭的希望，需要優先考慮投保意外險和高額人壽險D.鄒太太不外出工作，沒有意外風險【答案】B50、張翠花，從事傳媒行業，45歲，離異，無父母，無子女，不打算再婚。目前張翠花擁有凈資產500萬元。每年收入50萬元，預計工作到55歲退休。近期，張翠花與金融理財師程明進行了多次溝通。張翠花希望在55歲退休時擁有600萬元的退休金。按照張翠花的愿望，為了不影響其他生活開支與理財規劃，程明建議，張翠花可以從目前500萬元凈資產中分配40％用于退休規劃，每年再從50萬元收入中拿出30％用于退休規劃。金融理財師程明為張翠花制定資產配置方案時，程明預先挑選了風險高低不等的一系列資產：一只股票型基金(記為基金W)；一只公司債券(記為債券A)，票面利率為9．5％，10年期，每年付息一次；一只國債(記為債券B)，票面利率為7．5％，10年期，每年付息一次。A.1.00％B.1.93％C.4.00％D.9.79％【答案】B51、理財規劃書中的投資規劃建議不包括()。A.理財產品教育B.對未來不同階段的投資預期報酬率的設定C.對現階段的資產配置的建議D.對現階段的產品配置的建議【答案】A52、在（）的作用下，個人所準備的養老金會隨時間推移大大縮水，而且時間越長，通貨膨脹的影響就越大。A.通貨緊縮B.利率風險C.收益風險D.通貨膨脹【答案】D53、分析研究和預測各細分市場時，銀行不需要考慮的因素有()。A.細分市場的需求潛力、發展前景B.細分市場的盈利水平、市場占有率C.國外是否有這樣的劃分D.銀行對細分市場的投資與銀行的目標和資源是否一致【答案】C54、李先生打算為剛上小學的兒子籌備大一的開支。他準備采用教育儲蓄的方式進行。為此，他向理財師咨詢有關問題。A.小學四年級B.小學五年級C.小學六年級D.初中一年級【答案】D55、遺囑見證人應具備的條件不包括（）。A.具有完全的民事行為能力B.對事物能夠認識和判斷自己行為的后果C.與繼承人、遺囑人沒有利害關系D.須是中國境內的公民【答案】D56、資產組合理論表明，資產間關聯性極低的多元化證券組合可以有效地降低()。A.系統風險B.利率風險C.非系統風險D.市場風險【答案】C多選題（共23題）1、商業銀行對理財產品進行風險評級的依據應當包括但不限于的因素有（）。A.本行過往產品業績B.理財產品投資范圍、投資資產和投資比例C.理財產品期限、成本、收益測算D.理財產品運營過程中存在的各類風險E.本行開發設計的同類理財產品過往業績【答案】BCD2、我國理財產品市場發展迅速，下列屬于銀行理財產品的有（）。A.貨幣型理財產品B.債券類理財產品C.股票類理財產品D.結構性理財產品E.QDII基金掛鉤類理財產品【答案】ABCD3、下列關于行業一般特征的分析，說法正確的是（）。A.行業基本上分為四種市場結構：完全競爭、壟斷競爭、寡頭壟斷和完全壟斷B.如果相對賣方的銷售量而言，購買是大批量和集中進行的，則認為該產業的賣方集團是強有力的C.如果進入壁壘較高或者新進入者認為嚴陣以待的守成者會堅決地報復，則這種對守成者造成的進入威脅就會較小D.邁克爾·波特指出在一個行業中，存在著四種基本的競爭力量，即潛在的加入者、購買者、供應者以及行業中現有競爭者間的抗衡E.市場結構包括市場供給者之間（包括替代品）、需求者之間、供給和需求者之間以及市場上現有的供給者、需求者與正在進入該市場的供給者、需求者之間的關系【答案】AC4、以下有關外匯“期權寶”的說法中正確的是()。A.是一種保本型的外匯存款投資產品，不存在本金損失的風險B.其核心的運作是客戶授權銀行以外匯存款的利息在外匯期權市場上買人期權進行投機C.買入的只能是看跌期權而不能是看漲期權D.匯率的變動將會影響到這筆存款的收益率，提供該產品的銀行對匯率走勢的判斷是否準確是客戶能否盈利的關鍵E.由于總歸是買人期權，如果不行權，就意味著有一部分存款利息被用作期權費而消耗;只有行權才可能在原有利息的基礎上有超額的贏利。而行權就意味著運用銀行的外匯資源，從這個意義上講“期權寶”其實利用了銀行的外匯資源【答案】ABD5、下列有關聯合年金的表述，錯誤的有()。A.兩個或兩個以上保險人至少有一個生存作為年金給付條件的年金保險B.兩個或兩個以上被保險人，只有一個生存作為年金給付條件的年金保險C.兩個或兩個以上被保險人至少有一個生存作為給付條件的，且給付金額不發生變化的年金保險D.該類年金保險給付條件較高，因此保費較低E.兩個或兩個以上被保險人生存作為給付條件的，且有一個死亡即停止給付的年金保險【答案】ABC6、下列選項中，屬于保險基本原則的有（?）A.近因原則B.保險利益原則C.補償原則及派生原則D.有利于被保險人和受益人的解釋原則E.最大誠信原則【答案】ABCD7、按照對企業購進固定資產所含增值稅稅款能否扣除以及如何扣除的方法可將增值稅劃分為()。A.支出型增值稅B.生產型增值稅C.收入型增值稅D.消費型增值稅E.投資型增值稅【答案】BCD8、《保險法》規定保險利益原則的作用在于（）。A.可以減少道德風險的發生B.可以保障投保人的利益C.可使危險因素相對穩定D.限制賠償程度E.有消除賭博的可能性【答案】ACD9、專項結余包括（）A.定期定額投資B.不定期定額投資C.定期不定額投資D.儲蓄型保險保費E.還貸本金【答案】AD10、商業銀行開展個人理財業務中，可由銀行業監督管理機構依據《中華人民共和國銀行業監督管理法》的規定實施處罰的情形包括()。A.利用個人理財業務從事洗錢、逃稅等違法犯罪活動的B.挪用單獨管理的客戶資產的C.違反規定銷售未經批準的理財計劃或產品的D.將一般儲蓄存款產品作為理財計劃銷售并違反國家利率管理政策，進行變相高息攬儲的E.提供虛假的成本收益分析報告或風險收益預測數據的【答案】CD11、教育保險是為子女準備教育金為目的的保險，其優點有（）。A.保費豁免B.具有強制儲蓄的功能C.一般具有投資分紅的功能D.享受利息稅優惠E.通脹不斷攀升的情況下，常常不能達到增值【答案】ABC12、符合()條件的留學生可免稅購買經海關批準的國內定點轎車生產企業生產的車型。A.完成學業后三年內回國B.畢業后首次入境未超過兩年C.在我國香港、澳門地區學習、進修的留學人員完成學業后一年內返回內地D.購買免稅車計一件免稅指標E.以學習和進修為目的，在國外正規大學求學一學年以上【答案】CD13、專項支出預算包括（）。A.子女教育或財務支持支出預算B.贍養支出預算C.旅游支出D.其他愛好支出預算E.保費支出預算【答案】ABCD14、在信息收集過程中，下列屬于比較好的信息來源的有()。A.金融機構賬戶對賬單B.工資表C.報稅表D.貸款合同E.投資確認書【答案】ABCD15、影響黃金價格變動的因素包括（）。A.供求關系B.均衡價格C.通貨膨脹D.利率E.天氣【答案】ABCD16、一般來說，預期投資回報率的設定與下列哪些因素相關?()A.客戶的年齡B.客戶的學歷C.客戶的風險偏好D.客戶的性別E.客戶的投資經驗【答案】ABC17、在我國，中國人民銀行作為金融市場的監管機構，其職責主要有（）。A.起草有關法律和行政法規；完善有關金融機構運行規則；發布與履行職責有關的命令和規章B.依法制定和執行貨幣政策C.監督管理銀行間同業拆借市場和銀行間債券市場、外匯市場、黃金市場D.防范和化解系統性金融風險，維護國家金融穩定E.發行人民幣，管理人民幣流通【答案】ABCD18、小王和妻子現賣出10年前在北京購置的一處房產，因房屋價格上漲獲得的盈利屬于（）。A.投資收入B.家庭經營所得C.個人經營所得D.其他收入E.意外所得【答案】AB19、以下契約方式中，（）擁有在未來某一特定時間內按雙方約定的價格，購進或賣出一定數量的某種金融資產的義務。A.看漲期權多頭B.看跌期權多頭C.遠期合約多頭D.期貨合約多頭E.期貨合約空頭【答案】CD20、下列屬于個人理財業務對商業銀行積極作用的有（）。A.商業銀行個人理財業務的實質是商業銀行現代服務方式，有利于提高客戶的忠誠度，吸引高端客戶，改善商業銀行的客戶結構B.能夠改善商業銀行的資產負債結構，有效節約資本，使之滿足資本充足率等監管要求C.由各種產品組合而成的理財計劃使各類金融業務之問的關系更加密切，為商業銀行向多元化、全能化方向發展奠定基礎D.有利于充分發揮商業銀行現有的渠道和客戶優勢，拓展商業銀行的創新發展空間E.可以增加商業銀行資產業務收入來源，提高銀行的盈利水平【答案】ABCD21、債券發行需要確定的因素很多，其中直接決定了債券的投資價值的有()。A.發行金額B.發行期限C.發行價格D.發行利率E.付息頻率【答案】BCD22、理財師工作職責的要求為()。A.了解自己的客戶B.提供專業化服務和加強客戶關系C.準確理解和把握客戶需求以及對金融服務、產品的綜合運用的水平D.為客戶制定能夠滿足其理財需求和承受能力的合理的綜合理財方案E.把自己認為最好的投資計劃提供給客戶【答案】ABCD23、技術分析主要用于股票投資分析，它的假設條件包括（）。A.市場行為反映一切信息B.證券價格沿趨勢移動C.歷史會重演D.影響證券市場的因素不可能完全體現在股票價格的變動上E.即使供求關系不發生改變，證券價格的走勢也可能發生反轉【答案】ABC大題（共12題）一、錢女士現年30歲，是一位單親母親，有一個5歲大的兒子。目前，錢女士在一家地產公司任銷售經理，月薪12000元(稅前)，年終獎金10萬元(稅前)，無任何社保。母子二人住在2013年1月初購買的一套兩居室的住房中，房款100萬中首付20％，剩余部分采取每月等額本息貸款方式，貸款年利率6％，貸款期限20年，目前房屋市價105萬元。錢女士擁有活期存款10萬元。2013年年末存入定期存款30萬元，2014年初聽朋友介紹購買某股票型基金10萬元，目前基金凈值12萬元。2013年錢女士離婚后考慮到自己一旦發生意外，兒子的生活將發生困難，因此她購買了年繳保費1800元的定期壽險，保險條款規定在保障期限內錢女士因意外或疾病而去世，可以獲得60萬元的保險賠付，保單現金價值12萬元。錢女士家庭支出中，兒子的教育費用占有很大比例，錢女士離婚后將所有希望全部寄托在兒子身上，除了給兒子提供最好的學習教育外，還讓兒子上書法、繪畫等特長班，每月各項學費支出就達3000元,此外母子二人的生活費每月2000元，錢女士每年會帶兒子到國內著名景點旅游，平均每年花費101300元：錢女士每年美容休閑支出8000元。目前，錢女士想請理財師通過理財規劃為其解決以下問題：①錢女士感覺自己的保險仍然不夠完備，但由于對保險不太了解，希望理財規劃師能為其設計完善的保險保障規劃。②錢女士一直希望給兒子最好的教育，計劃兒子在國內讀完大學后繼續到國外深造，綜合考慮國內外求學費用，預計在兒子13年后上大學時共需準備高等教育金110萬元，投資報酬率為5％。③錢女士計劃在25年后退休，考慮到其獨身一人，因此預計需要養老費用200萬元，投資報酬率為7％。提示：信息收集時間為2014年12月31日，不考慮活期存款利息收入，定期存款年利率3％，月支出均化為年支出的十二分之一，工資薪金所得的起征點為3500元，計算過程保留兩位小數，計算結果保留到整數位。根據以上材料回答下列題。錢女士將10萬元定期存款作為兒子教育基金的啟動資金進行投資，投資組合預期投資收益率為5％，13年后兒子上大學時，這筆教育啟動資金為()元。(取近似數值)【答案】13年后，這筆教育啟動資金為：100000×(1+5％)13≈188565(元)。二、安小姐在一家事業單位工作，每月獲得收入1800元。另外，安小姐為甲公司提供咨詢服務，兼職所得為每月3000元。安小姐同時與甲公司簽訂固定雇傭合同可比不與甲公司簽訂合同節稅()元。【答案】不與甲公司簽訂合同，安小姐每月應納稅額440元；同時與甲公司簽訂合同，安小姐每月應納稅額為39元，可節稅401元(=440-39)。三、安小姐在一家事業單位工作，每月獲得收入1800元。另外，安小姐為甲公司提供咨詢服務，兼職所得為每月3000元。安小姐就其兼職所得應納個人所得稅()元。【答案】兼職所得按勞務報酬所得繳納個人所得稅。應納稅額=(3000-800)×20％=440(元)。四、錢女士現年30歲，是一位單親母親，有一個5歲大的兒子。目前，錢女士在一家地產公司任銷售經理，月薪12000元(稅前)，年終獎金10萬元(稅前)，無任何社保。母子二人住在2013年1月初購買的一套兩居室的住房中，房款100萬中首付20％，剩余部分采取每月等額本息貸款方式，貸款年利率6％，貸款期限20年，目前房屋市價105萬元。錢女士擁有活期存款10萬元。2013年年末存入定期存款30萬元，2014年初聽朋友介紹購買某股票型基金10萬元，目前基金凈值12萬元。2013年錢女士離婚后考慮到自己一旦發生意外，兒子的生活將發生困難，因此她購買了年繳保費1800元的定期壽險，保險條款規定在保障期限內錢女士因意外或疾病而去世，可以獲得60萬元的保險賠付，保單現金價值12萬元。錢女士家庭支出中，兒子的教育費用占有很大比例，錢女士離婚后將所有希望全部寄托在兒子身上，除了給兒子提供最好的學習教育外，還讓兒子上書法、繪畫等特長班，每月各項學費支出就達3000元,此外母子二人的生活費每月2000元，錢女士每年會帶兒子到國內著名景點旅游，平均每年花費101300元：錢女士每年美容休閑支出8000元。目前，錢女士想請理財師通過理財規劃為其解決以下問題：①錢女士感覺自己的保險仍然不夠完備，但由于對保險不太了解，希望理財規劃師能為其設計完善的保險保障規劃。②錢女士一直希望給兒子最好的教育，計劃兒子在國內讀完大學后繼續到國外深造，綜合考慮國內外求學費用，預計在兒子13年后上大學時共需準備高等教育金110萬元，投資報酬率為5％。③錢女士計劃在25年后退休，考慮到其獨身一人，因此預計需要養老費用200萬元，投資報酬率為7％。提示：信息收集時間為2014年12月31日，不考慮活期存款利息收入，定期存款年利率3％，月支出均化為年支出的十二分之一，工資薪金所得的起征點為3500元，計算過程保留兩位小數，計算結果保留到整數位。根據以上材料回答下列題。錢女士為達到兒子大學時110萬的教育基金計劃，除10萬元教育啟動基金外，采取每年年末“定期定投”的方法進行投資，投資組合預期收益率為5％。則每年年末約需投入()元資金。(取近似數值)【答案】假設每年年末約需投入資金x萬元，則有x×(F／A，5％，13)+18.8565=110，解得，x值為5.1456。因此，錢女士為達到教育基金計劃，需每年年末投入51456元資金。五、秦先生的兒子今年剛上初一。秦先生目前持有銀行存款3萬元。他現在開始著手為兒子的大學費用進行理財規劃。目前大學一年的費用為10000元，通貨膨脹率為6％。為此，他就有關問題咨詢理財師。秦先生準備現在另外開立一個教育儲蓄賬戶，每月存入固定金額，6年期，到期支取用于彌補資金缺口。假設銀行5年期定期存款整存整取利率為5．58％。5年期定期存款零存整取利率為3．87％。那么，秦先生每月應存人()元，方能彌補資金缺口。【答案】107.10。教育儲蓄存款，6年期按開戶日5年期整存整取定期儲蓄存款利率計息。因此，P／YR=12，N=72，I／YR=5.58，FV=9134，使用財務計算器計算可得：PMT=107.10(元)。六、楊先生夫婦都是研究生畢業的醫生，楊先生31歲，太太30歲，楊先生每月收入15000元，太太8500元。有一個2歲的可愛寶寶，目前的開銷還不大，由父母帶養，每月支出大概1000元；家庭的每月基本生活開銷維持在7000元左右，有一套90平米的房子，房款80萬中，首付20％，剩余部分采取每月等額本息還款方式，每月還款2700元，房屋物業管理費每月250元。年終，楊先生和太太還可以拿到總共100000元的獎金。另外，楊先生家庭有15萬元的定期存款和5萬元的活期存款，都存放在銀行。目前，楊先生想在10年內換一套大一些的住房，以便將來接父母同住。根據以上材料回答下列問題。[不定項選擇題]關于楊先生一家保險規劃的說法錯誤的是（）。【答案】A項，作為家庭的經濟支柱，楊先生的保額應該最大。七、湯小姐持有華夏公司股票100股，預期該公司未來3年股利為零增長，每期股利30元。預計從第4年起轉為正常增長，增長率為5％。目前無風險收益率7％，市場平均股票要求的收益率為11．09％，華夏公司股票的標準差為2．8358，市場組合的標準差為2．1389，兩者的相關系數為0．8928。根據以上材料回答問題。基于上面的分析和判斷，理財師可以進一步得到湯小姐對于華夏公司股票所要求的必要報酬率為()。【答案】必要報酬率=7％+1．18×(11．09％-7％)=12％。八、鄭女士有一個在讀初三的女兒，就此她向理財師就子女教育規劃方面的問題進行了咨詢。接上題，鄭女士支取本金和利息時，為了享受免稅待遇，不需要帶的資料為()。【答案】教育儲蓄到期支取時，客戶憑存折、身份證和戶口簿(戶籍證明)以及學校提供的正在接受非義務教育的學生身份證明(稅務局印制)。一次支取本金和利息，每份“證明”只享受一次利息稅優惠。九、客戶陳先生近日精選了一項投資計劃A．根據估算。如果現在投資268元，未來第一年會回收90元，第二年回收120元，第三年回收150元。與之相比，同期市場大盤平均收益率為12％，無風險收益率為6％。陳先生認為計劃A還是不能達到其理想的效果，遂咨詢理財師。β系數是對于構建投資組合的重要指