第頁共頁出納工作職責出納工作職責出納工作職責〔一〕：公司財務出納崗位職責出納主要負責公司的貨幣資金核算、往來結算、工資核發。出納不得兼任稽核、會計檔案保管和收入、支出、費用、債權債務賬目的核算登記工作。不得由一人辦理貨幣資金業務的全過程。一、現金和銀行1.辦理現金支出，審核審批有據。嚴格按照國家有關現金管理制度的規定，務必經過會計審核、財務經理簽批，方可辦理款項收支。單筆2000元以下的零星支出才使用現金方式支付。收付款后，加蓋“收訖”、“付訖”戳記。日常周轉金不得超過5000元，如有超出，需繳存銀行。不允許私自坐支收到的現金及支票，要及時送交銀行。不得以“白條”抵充現金，更不得任意挪用現金。假如發現庫存現金有短缺或盈余，應查明原因，根據狀況分別處理，不得私下取走或補足。如有短缺，要負賠償職責。要保守保險柜密碼的機密，保管好鑰匙，不得任意轉交別人。2.辦理銀行結算，標準使用支票。嚴格按照銀行結算制度規定，超過2000元的支付用支票或電匯方式支付。收到支票需及時填寫支票進帳單并送銀行，不可延期送票。辦理匯款，注意帳號的填寫，嚴禁發生匯款錯誤的事件。簽發支票時應注明收款單位、用處、金額、日期，并經財務經理簽批前方可使用。如因特殊狀況確需簽發不填寫金額的轉賬支票時，務必在支票上寫明收款單位名稱、款項用處、簽發日期，規定限額和報銷期限，并由領用支票人在專設登記簿上簽章。對于填寫錯誤的支票，務必加蓋“作廢”戳記，與存根一并保存。嚴格控制簽空白支票。支票遺失時要立即向銀行辦理掛失手續。3.每月5日之前收取上月末對帳單，核對并編制調節表，做好后交給會計。二、記帳和報表1.認真登記現金和銀行存款流水賬，保證日清月結。對收到的銀行承兌匯票和支票要作好備查賬登記。根據已經辦理完畢的收付款憑證，逐筆順序登記現金和銀行存款日記流水賬，并結出余額。銀行存款的賬面余額要及時與銀行對賬單核對。對于末達賬款，要及時查詢。要隨時掌握銀行存款余額。登記完畢將憑證轉會計處記賬。月終銀行存款與銀行對賬單核對，有關未達賬應做好“銀行存款余額調節表”。每星期要填報資金收入及支出的明細表。2.每日盤存現金及銀行存款，做到賬賬、賬表、賬物相符。總經理可派人抽查、核對資金狀況。三、其它1.兼職公司外匯收付核銷工作；2.學習、理解、掌握財經法規和制度，進步自己的政策程度。維護財經紀律，執行財會制度，抵抗不合法的收支和弄虛作假行為。出納工作職責〔二〕：出納崗位職責1.負責公司日常的費用報銷。2.負責日常現金、支票的收與支出，信譽卡的核對，及時登記現金及銀行存款日記賬；3.每日核對、保管收銀員交納的.營業收入。4.每日盤點庫存現金，做到日清月結，賬實相符。庫存現金不得超過公司規定數額。5.負責向銀行換取備用的收銀零錢，以備收銀員換零。6.信譽卡的對賬及定期核對銀行賬目，編制銀行存款余額調節表。7.月末與會計核對現金/銀行存款日記賬的發生額與余額。8.每周編制《貨幣資金周報表》，并上報營運總監、財務總監、財務主管等。9.每月編制《現金流量表》，并上報營運總監、財務總監、財務主管。10.每月配合人事編制好工資表，并協助發放。11.完成領導布置的其他工作。出納工作職責〔三〕：出納崗位職責1．負責現金收人、票據及銀行存款的保管、出納、記錄及管理，檢查和清點每日各收款點交來的現金，填制送款簿，及時存入銀行；2．負責管理外幣資金、本幣資金、備用金，掌握結算付款的管理規定，并計算收付財務費用；3．負責簽收整理和保管各種支票、匯票、本票等產制送款簿，及時送存銀行；4．檢查一切收、付、繳款業務憑證，做到有憑證、有審批，手續完備，工程資料清楚齊全，大小寫金額相符，對檢查無誤的憑證及時辦理款項收、付、繳業務；5．負責編制“企業每日資金日報表”和“銀行存款每日報告表”；6．每日上班翻開保險柜，由主管監視〔或由二人互相監視〕取出各收款員交來的“交款袋”與交款簽，核對是否相符，如出現不相符現象，應立即查找原因；7．在總出納與銀行送款員互相監視下，將每個“交款袋”逐一翻開，清點現金及支票；8．將現金、支票分別填寫送款簿，連同“信譽卡”匯總單的送款簿一齊送交銀行辦理結算轉賬，對務必辦理托收的外幣支票、匯票，須逐一填寫托收憑證，并妥善保管，到銀行通知托收入賬時，與轉賬憑證一齊轉給財務辦公室銀行出納會計；9．審查外匯現金、現金的送款簿存根，各種支票、匯票、送款簿的存根，收據存根，匯款憑證等，并以此作為“銀行存款每日報告表”的原始憑證，再按本幣、外幣分別匯總編制，報總會計師審查批準、簽章，然后存檔；10．妥善保管各種收、付款憑證和企業“每日收入報告表”，每日及時整理歸檔，做到有條有理；1l．嚴格執行現金清點盤點制度，每日核對庫存現金和零用金，做到賬款相符，確保現金的平安；12．負責所得稅扣繳申報事項；13．完成財務部經理安排的其他工作。出納工作職責〔四〕：公司財務出納崗位職責一、要認真審查各種報銷或支出的原始憑證，對違背公司規定或有誤差的，要回絕辦理報銷手續。二、要根據原始憑證，記好現金和銀行帳。書寫整潔、數字準確、日清月結。三、嚴格遵守現金管理制度，庫存現金不得超過定額，不坐支，不挪用，不得用白條抵頂庫存現金，持續現金實存與現金帳面一致。四、負責到銀行辦理經費領取手續，支付和結算工作。五、負責支票簽發管理，不得簽發空頭支票，按規定設立支票領用登記簿。六、加強平安防范意識和平安防范措施，嚴格執行平安制度，認真管好現金、各種印章、空白支票、空白收據及其他證卷。七、負責作好工資、獎金、醫藥費的造冊發放工作。八、負責編造每月的現金支出方案，分清資金渠道，有方案的領取和支付現金。九、及時與銀行對帳，作好銀行對帳調節表。十、根據規定和協議，作好應收款工作，定期向主管領導匯報收款狀況。十一、嚴格遵守、執行國家財經法律法規和財會制度，作好出納工作。出納工作職責〔五〕：公司財務出納崗位職責一、嚴格按照公司財務制度辦理各種現金收付業務、費用報銷業務、銀行結算業務。二、負責公司的涉稅事宜，按月計提員工所得稅并做好其它稅項的申報、繳納的發放工作。三、及時、準確、完好地向會計人員傳遞各種原始憑證。四、妥善保管庫存現金和各種有價證券。五、妥善保管有關印鑒、空白票據和空白支票。六、妥善保管各種銀行憑證，并定期整理、裝訂銀行對賬單。七、認真登記現金日記賬和銀行存款日記賬，并做到日清月結。八、每日核對庫存現金，做到賬實相符，出現差異及時匯報。九、定期與銀行進展賬目核對，編制《銀行存款余額調節表》。十、及時編制公司資金日報表、月報表并報計財處負責人。十一、負責銀行賬戶的管理包括貸款證、稅務登記證、收費答應證的更換及年審工作。十二、負責學院收費工程的審核、申報、公示工作。十三、負責涉及公司財務各種統計報表的填報。十四、按照報賬規定期限及時清理各種借款、應收款項，嚴禁以白條子頂庫。十五、管理收費信息，保證其真實、合法、準確。出納工作職責〔六〕：公司財務出納崗位職責1.認真執行國家財經法規、現金管理制度，遵守本公司的財務管理制度。2.遵守財務人員職業道德，堅持實事求是、廉潔奉公的工作原那么。3.保守本公司商業機密，不經過領導同意，不許泄露公司的會計信息。4.負責貨幣資金的收付和管理工作。5.負責每一天辦理各項經營收入的收款工作，每日逐筆核對收入款的到賬狀況，收到款在第一時間開出收據并交會計開送貨單。6.出納員直接收到的現金銷售款，要在第一時間存入公司指定賬戶，不能挪用公款和私自外借，如有以上問題公司將嚴懲不怠。7.每日根據憑證逐筆登記現金、銀行存款日記賬，賬簿一律采用訂本式，做到記賬準確、整潔、日清月結。不得隨意更換、涂改賬簿。8.支出報銷、借款時，要對原始單